3.2 .KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNN HUYỆN LAI VUNG
3.2.5 .Quy trình cho vay tại chi nhánh NHNo & PTNN huyện Lai Vung
3.3. ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO
3.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm của NHNo & PTNT huyện
huyện Lai Vung
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng. Với việc phân tích này có thể giúp ngân hàng hạn chế được những khoản chi phí bất hợp lý, đưa ra các biện pháp tăng cường các khoản thu nhằm tăng cao lợi nhuận
Bảng 3.3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG (2007-2009) NGÂN HÀNG (2007-2009)
ĐVT:Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007 - 2009)
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 2007 2008 2009 năm tri ệu đ ồ ng tổng thu nhập tổng chi phí lợi nhuận sau thuế
Hình 3.6: BIỂU ĐỒ THU NHẬP-CHI PHÍ-LỢI NHUẬN 2007-2009
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH 2008/2007 2009/2008 KHOẢN MỤC 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % I. Tổng thu nhập 50.114 64.530 46.825 14.416 28,77 -17.705 -27,44
Thu lãi suất 40.003 50.500 41.009 10.497 26,24 -9.491 -18,79
Thu ngoài LS 10.111 14.030 5.816 3.919 38,76 -8.214 -58,55
II. Tổng chi phí 39.526 55.944 39.738 16.418 41,54 -16.206 -28,97
Chi trả lãi suất 20.649 40.115 32.821 19.466 94,27 -7.294 -18,18
Chi trả ngoài lãi suất 18.877 15.829 6.917 -3.048 -16,15 -8.912 -56,30
Tổng thu nhập
Từ những mục tiêu định hướng của huyện đề ra, NHNo&PTNT huyện Lai Vung đã tìm mọi biện pháp vận động, tuyên truyền để huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư nhằm đầu tư phát triển kinh tế ở địa phương thơng qua con đường tín dụng tạo.Từ nguồn vốn huy động ngân hàng đã sử dụng đầu tư tạo ra nguồn thu chủ yếu từ lãi và các dịch vụ thu từ kinh doanh ngoại tệ hay các khoản thu khác. Nguồn thu nhập của ngân hàng có sự tăng giảm xen kẽ qua các năm. Cụ thể năm 2007 tổng thu nhập là 50.114 triệu đồng, sang năm 2008 tăng thêm 14.416 triệu đồng, tức đạt 64.530 triệu đồng tương ứng tăng 28,77% (trong đó nguồn thu từ lãi là 50.500 triệu đồng, chiếm tới 78% trong tổng nguồn thu). Nguyên nhân nguồn thu từ lãi cao như vậy vì tăng trưởng dư nợ cao qua các năm, đồng thời khả năng chi trả lãi của khách hàng đảm bảo.
Qua năm 2009, tổng thu nhập giảm đáng kể (giảm 17.705 triệu đồng), chỉ còn 46.825 triệu đồng, tương ứng giảm 27,44%. Nguyên nhân là do nguồn thu từ dịch vụ và lãi suất năm 2009 đều giảm. Cụ thể nguồn thu dịch vụ từ 14.030 triệu đồng năm 2008 còn 5.816 triệu đồng năm 2009, tương ứng giảm 58,55%; nguồn thu lãi suất từ 50.000 triệu đồng năm 2008 giảm còn 41.009 triệu đồng, giảm 18,79%.
Tổng chi phí
Cùng với các khoản thu thì các khoản chi cũng không ngừng biến động. Năm 2008 tổng chi là 39.526 triệu đồng tăng lên 55.944 triệu đồng (tăng thêm 16.418 triệu đồng), ứng với 41,54%). Có rất nhiều ngun nhân làm cho chi phí năm 2008 cao như vậy, và một trong những nguyên nhân đó là:
+ Năm 2008, ngân hàng nhận thêm 2 cán bộ tín dụng và 1 kế tốn ở Phịng huy động vốn, đồng thời chi phí th trụ sở hoạt động tại Phịng giao dịch Định Hoà cũng tăng đáng kể.
+ Năm 2008 nguồn VHĐ tăng (chiếm 56% trên tổng nguồn VHĐ) trong đó tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khá cao(167.537 triệu đồng, chiếm 81% tổng VHĐ) nên chí phí trả lãi tăng theo.
Sang năm sau, tình hình hoạt động đi vào ổn định, ngân hàng lên kế hoạch cân đối thu-chi, tiêu dùng tiết kiệm nhằm hạn chế bớt những khoản chi không
hợp lý. Kết quả là tổng chi phí giảm xuống chỉ cịn 39.738 triệu đồng (giảm 16.206 triệu đồng, tương ứng giảm 28,97%).
Lợi nhuận sau thuế
Đây chỉ tiêu tổng hợp đánh giá chất lượng kinh doanh và hiệu quả của ngân hàng. Tuy nhiên qua 3 năm lợi nhuận của ngân hàng trên đà giảm sút. Cụ thể, năm 2007 lợi nhuận đạt 10.588 triệu đồng. Sang 2008 tuy tổng thu nhập tăng 28,77% so với 2007 nhưng tổng chi lại tăng gấp 1,5 lần tổng thu làm cho lợi nhuận giảm chỉ còn 8.586 triệu đồng. Tuy có mở rộng quy mô hoạt động làm tăng tổng chi phí nhưng vấn đề đặt ra là ngân hàng cần hạn chế bớt những khoản chi không cần thiết, phải biết tiết kiệm trong chi tiêu, tập trung các khoản chi thiết thực.
Nhận biết được điều đó, năm 2009 ban quản lý ngân hàng đã đề ra chính sách “Chi tiêu hợp lý trong quá trình hoạt động” và đều động nhân viên áp dụng phương châm này trong quá trình hoạt động. Kết quả là năm 2009 tổng chi giảm 28,97%, tức đạt 39.738 triệu, tuy nhiên do nguồn thu năm này cũng giảm nên nên làm lợi nhuận thu được chỉ đạt 7.087 triệu đồng.
Nhìn chung, tuy lợi nhuận của ngân hàng giảm qua 3 năm nhưng khơng có nghĩa là ngân hàng hoạt động khơng hiệu quả. Vì ngồi những thành tựu đạt được vẫn còn ảnh hưởng bởi những biến động của công tác thu chi. Cho nên ngân hàng cần phải có những biện pháp tích cực hơn nữa để tăng thu nhập, giảm thiểu tối đa những chi phí khơng cần thiết. Có như vậy ngân hàng mới đứng vững trên thị trường và phục vụ tốt hơn cho nhu cầu đầu tư và phát triển kinh tế đất nước.