3.2 .KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNN HUYỆN LAI VUNG
3.2.5 .Quy trình cho vay tại chi nhánh NHNo & PTNN huyện Lai Vung
4.2. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNO & PTNT HUYỆN
4.2.1. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng HSX
Phân tích tín dụng là một việc làm phức tạp và địi hỏi có nhiều thơng tin chính xác. Ngồi những thơng tin từ bảng tổng kết tài tài sản, ta còn dùng các chỉ số sau để phân tích
4.2.1.1. Chỉ số dư nợ HSX trên tổng nguồn vốn huy động Bảng 4.9: CHỈ TIÊU DƯ NỢ HSX TRÊN TỔNG
NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG ĐVT:Triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Dư nợ hộ sản xuất 305.268 327.892 374.892 Tổng vốn huy động 171.540 207.213 250.420 Dư nợ HSX/Tổng vốn huy động(lần) 1,78 1,58 1,50
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007-2009)
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ điều khơng tốt. Bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Nhận xét thấy trong 3 năm chỉ tiêu dư nợ hộ sản xuất trên tổng vốn huy động của ngân hàng có biểu hiện giảm nhưng chỉ là chênh lệch nhỏ. Cụ thể năm 2007 bình quân 1,78 đồng dư nợ HSX có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2008, mức tăng của vốn huy động cao hơn của dư nợ HSX, bình quân 1,58 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Điều này chứng tỏ mức huy động vốn của ngân hàng khá cao trong năm 2008, mà đáng kể là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn (trong năm 2008 tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là 163.537 triệu đồng chiếm 78,92% và tiền gửi không kỳ hạn các tổ chức kinh tế chiếm 18,68%
trên tổng vốn huy động). Từ đó cho thấy khả năng cung ứng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng ngày càng phát triển. Đồng thời thấy được hình ảnh cũng như uy tín ngân hàng ngày càng nâng cao trên thị trường kinh tế. Bước sang năm 2009, chỉ tiêu này giảm nhẹ còn 1,50%, tức dư nợ cao gấp 1,5 lần vốn huy động.
Qua việc phân tích trên, ta thấy được ngân hàng ngày càng quan tâm đến việc huy động vốn từ các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, góp phần đáng kể vào tổng nguồn vốn của ngân hàng. Thế nhưng nhìn chung thì chỉ tiêu này thấp và đang có xu hướng giảm vì nguồn vốn huy động tại địa phương tăng cao hơn so với mức tăng dư nợ của HSX. Từ đó cho thấy ngân hàng cần có kế hoạch sử dụng vốn tốt hơn nữa nhằm tăng mức dư nợ qua hàng năm để phục vụ nhu cầu vay vốn của khách hàng.
4.2.1.1.Chỉ tiêu doanh số cho vay HSX trên tổng doanh số cho vay Bảng 4.10: CHỈ TIÊU DOANH SỐ CHO VAY HSX TRÊN TỔNG
DOANH SỐ CHO VAY
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Doanh số cho vay HSX 468.291 617.527 788.000
Tổng doanh số cho vay 472.871 624.627 804.217
Doanh số cho vay HSX/Tổng DSCV(%) 99,03 98,86 97,98
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007-2009)
Chỉ tiều này nhằm cho ta biết doanh số cho vay HSX chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng doanh số cho vay chung của ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy hộ nông dân là đối tượng cho vay chủ yếu và chiếm tỷ trọng khá cao, gần như tuyện đối trong tổng doanh số cho vay. Tuy nhiên thì tỷ trọng này có xu hướng giảm qua 3 năm qua. Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay HSX chiếm tới 99,03% trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng nhưng đến năm 2008 tỷ trọng này giảm xuống còn 98,86% và năm 2009 tiếp tục giảm và còn 97,98%.
Nguyên nhân làm cho tỷ trọng doanh số cho vay HSX giảm là do trong các năm qua, ngồi cho vay hộ nơng dân thì ngân hàng cịn đẩy mạnh đầu tư đến các cơ sở, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh vừa và nhỏ, hay các tổ chức kinh tế
gặp nhiều khó khăn nên người dân khơng dám đầu tư nhiều vào chăn nuôi, trồng trọt như những năm trước.
Tóm lại, dù cho tỷ trọng doanh số cho vay HSX trên doanh số cho vay chung ngân hàng có giảm nhưng giá trị doanh số cho vay HSX lại tăng dần qua các năm. Chứng tỏ ngân hàng đã vận dụng phương châm “Nông thôn là thị trường chính, nơng dân là khách hàng, nông nghiêp là đối tượng đầu tư ”, kết hợp khả năng và năng lực làm việc để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đa dạng hố các hình thức huy động nhằm thực hiện chương trình tài trợ phát triển nông nghiệp, xây dựng nơng thơn, xố đói giảm nghèo phù hợp với chủ trương và chính sách của Đảng và Nhà nước.
4.2.1.2.Chỉ số nợ xấu của HSX trên dư nợ HSX
Bảng 4.11: CHỈ TIÊU NỢ XẤU CHO VAY HSX TRÊN DƯ NỢ HSX
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: phịng tín dụng NHNo& PTNT Lai Vung 2007-2009)
Đây là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp công tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng. Đồng thời phản ánh khả năng thu hồi vốn cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Hiện nay, theo mức độ cho phép của ngân hàng Nhà nước thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là dưới 5%. Với ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ dưới 5% thì hoạt động tín dụng của ngân hàng đó được xem là có chất lượng tín dụng tốt.
Dù có sự biến động tăng giảm qua các năm, nhưng chỉ số nợ xấu HSX/dư nợ HSX tương đối thấp và hoàn toàn phù hơp với chỉ tiêu Ngân hàng Nhà nước đặt ra. Cụ thể năm 2007 chỉ số này đạt 1,58%; sang năm 2008 do tình hình nợ xấu tăng với tốc độ cao làm chỉ số này tăng lên gấp 2 lần, tức 3,34%; nhưng sang 2009 chỉ còn 0,41% giảm gấp 8 lần năm 2008 và giảm 3,86 lần so vơi năm 2007.
Có được kết quả này là do ngân hàng thường xuyên đôn đốc cán bộ tín dụng trong công tác thu hồi nợ. Đồng thời ngân hàng đã đề ra nhiều giải pháp
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Nợ xấu hộ sản xuất 4.822 10.947 1.535
Dư nợ hộ sản xuất 305.268 327.892 374.892
hữu hiệu xử lý thu hồi nợ, đặc biệt là đối với nợ quá hạn. Mặt khác ngân hàng cịn thường xun cho cán bộ tín dụng đi tập huấn nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn, khả năng thẩm định mức vay nhằm hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn một cách tốt nhất. Đây là hướng phát triển tốt ngân hàng cần phát huy hơn nữa để giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất.
4.2.1.3.Chỉ số doanh số thu nợ HSX trên doanh số cho vay HSX Bảng 4.12: CHỈ TIÊU DOANH SỐ THU NỢ HSX TRÊN
DOANH SỐ CHO VAY
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn:Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007-2009)
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại. Hệ số thu nợ HSX được đánh giá khá cao thông qua chỉ số doanh số thu nợ HSX/ dư nợ HSX. Cụ thể năm 2007 là 89% tức 100 đồng cho vay sẽ thu lại được 89 đồng nợ. Sang năm 2008 hệ số này tăng cao 96,39%, tức 100 đồng cho vay sẽ thu được tới 96,34 đồng nợ; nhưng sang năm 2009 thì chỉ số này giảm 2,3%, tức chỉ cịn 94,04%. Tuy hệ số thu nợ có biểu hiện tăng rồi lại giảm qua các năm nhưng nhìn chung hệ số thu nợ của ngân hàng đạt được khá cao. Đây là kết quả khả quan cho thấy công tác thu nợ ngày càng hiệu quả, tuy nhiên ngân hàng cũng cần phải xem xét lại các nguyên nhân chủ quan về phía mình để tìm ra hướng giải quyết nhằm khắc phục hiện tượng hệ số thu nợ giảm như thế.
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Doanh số thu nợ HSX 416.779 594.903 741.000
Doanh số cho vay HSX 468.291 617.527 788.000
4.2.1.4.Vịng quay vốn tín dụng:
Bảng 4.13: VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn:Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007-2009)
Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu số vịng quay càng tăng thì hiệu quả đầu tư tín dụng ngày càng tốt. Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng ngân hàng đều tăng qua các năm và luôn lớn hơn 1, cho thấy nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng một cách có hiệu quả, có khả năng sinh lời, khơng bị rơi vào tình trạng ứ động vốn.
Cụ thể năm 2007 vòng quay là 1,49(vòng), tăng thêm 0,39 vòng vào năm 2008 tức đạt 1,88 vòng. Sang năm 2009, vòng quay tiếp tục nhanh (tăng lên thành 2,11 vòng), cao hơn năm 2008 là 0,23 vòng. Trong những năm qua, ngân hàng chỉ tập trung cho vay ngắn hạn nên thời gian thu hồi nợ sớm, đồng thời do tính hiệu quả trong họat động sản xuất nên người vay đảm bảo khả năng chi trả nên doanh số thu nợ cao dẫn đến vòng quay tăng qua các năm như vậy.