ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn:Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007-2009)
Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu số vòng quay càng tăng thì hiệu quả đầu tư tín dụng ngày càng tốt. Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng ngân hàng đều tăng qua các năm và luôn lớn hơn 1, cho thấy nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng một cách có hiệu quả, có khả năng sinh lời, khơng bị rơi vào tình trạng ứ động vốn.
Cụ thể năm 2007 vòng quay là 1,49(vòng), tăng thêm 0,39 vòng vào năm 2008 tức đạt 1,88 vòng. Sang năm 2009, vòng quay tiếp tục nhanh (tăng lên thành 2,11 vòng), cao hơn năm 2008 là 0,23 vòng. Trong những năm qua, ngân hàng chỉ tập trung cho vay ngắn hạn nên thời gian thu hồi nợ sớm, đồng thời do tính hiệu quả trong họat động sản xuất nên người vay đảm bảo khả năng chi trả nên doanh số thu nợ cao dẫn đến vòng quay tăng qua các năm như vậy.
4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng
Trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, các nhà quản trị ngân hàng luôn phải đương đầu với những khó khăn tài chính. Một mặt, họ phải thoả mãn những yêu cầu về lợi nhuận, mặt khác phải đối mặt với những quy định chính sách của Ngân hàng Trung ương về tiền tệ ngân hàng….Vấn đề đặt ra là làm thế nào để đạt hiệu quả cao nhưng mức độ rủi ro là thấp nhất. Đồng thời vẫn chấp hành đúng các quy định của Ngân hàng trung ương và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Để quản lý tốt vấn đề trên các nhà quản trị ngân hàng buộc phải phân tích lợi nhuận của ngân hàng một cách chặt chẽ và khoa học. Thơng qua phân tích lợi nhuận, nhà quản trị ngân hàng có thể xem xét chính xác, đánh
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Doanh số thu nợ HSX 416.779 594.903 741.000
Dư nợ bình quân HSX 279.508 316.580 351.392
giá đúng đắn hơn về kết quả đạt được, xu hướng tăng trưởng và các nhân tố tác động đến tình hình lợi nhuận của ngân hàng.
Bảng 4.14: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
(Nguồn: tính tốn của tác giả)
4.2.2.1. Lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA)
Chỉ số ROA cho nhà quản trị ngân hàng thấy được khả năng tạo ra thu
nhập từ việc đầu tư của ngân hàng. Nói cách khác, ROA giúp nhà phân tích xác định hiệu quả kinh doanh của một đồng vốn đem đi đầu tư. ROA lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng tốt, có cơ cấu tài sản hợp lý, ngân hàng có sự đầu tư linh hoạt vào các nghiệp vụ kinh doanh trước những biến động của nền kinh tế; mà ROA quá lớn nhà phân tích sẽ lo lắng vì rủi ro sẽ song hành cùng lợi nhuận.
Nhìn chung ROA của ngân hàng giảm dần qua các năm. Cụ thể năm 2007 là 3,15%, năm 2008 là 2,33%, năm 2009 là 1,74%. Như vậy, vào năm 2007 cứ 100 đồng tài sản đem đi đầu tư thu được 3,15 đồng lợi; năm 2008 thu được 2,33 đồng lợi nhụân, giảm 0,82 đồng. Sang năm 2009 ROA lại giảm đáng kể, 100 đồng tài sản đi đầu tư chỉ thu về 1,74 đồng lợi nhuận, giảm 0,59 đồng. Từ đó cho
Năm Chênh lệch
KHOẢN MỤC ĐVT
2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008
Tổng thu nhập Triệu đồng 50.114 64.530 46.825 14.416 -17.705
Tổng chi phí Triệu đồng 39.526 55.944 39.738 16.418 -16.206
Lợi nhuận Triệu đồng 10.588 8.586 7.087 -2.002 -1.499
Tổng tài sản Triệu đồng 336.463 367.988 407.42 31.525 39.432 LN/Tổng TS(ROA) % 3,15 2,33 1,74 -0,82 -0,59 LN/Tổng TN(ROS) % 21,13 13,31 15,14 -7,82 1,83 Tổng TN/ Tổng TS % 14,89 17,54 11,49 2,65 -6,05 Tổng CP/Tổng tài sản % 11,75 15,20 9,75 3,45 -5,45 Tổng CP/ tổng TN % 78,87 86,69 84,86 7,82 -1,83
thấy hiệu quả kinh doanh tài sản của ngân hàng trong những năm gần đây đạt hiệu quả khơng cao. Vì thế ngân hàng cần xem xét điều chỉnh lại cơ cấu tài sản hợp lý hơn, đồng thời có những chính sách, biện pháp đầu tư tài sản đúng đắn hơn góp phần tăng thêm lợi nhuận nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
4.2.2.2. Lợi nhuận trên tổng thu nhập (ROS)
Chỉ tiêu này cho ta biết cứ 100 đồng thu nhập thì có bao nhiêu đồng lợi nhuận. Cụ thể năm 2007 tỷ lệ này là 21,13% tức cứ 100 đồng thu nhập thì có 21,13 đồng lợi nhuận. Sang năm 2008 tỉ lệ này giảm mạnh chỉ còn 13,31% tức chỉ tạo được 13,31 đồng lợi nhuận từ 100 đồng thu nhập (thấp hơn năm 2007 tới 7,82 đồng). Nguyên nhân một phần là do năm 2008 ngân hàng phải chi đầu tư mua máy móc, trang thiết bị cho phịng giao dịch ở Định Hồ, bên cạnh việc thu nhận thêm nhân viên cũng góp phần tăng chi phí, cho nên lợi nhụân năm 2008 khá nhỏ. Sang năm 2009 thì tình được cải thiện, ROS tăng lên 15,14%, cao hơn năm 2008 là 1,83%. Nhìn chung lợi nhuận thu được của ngân hàng trong 3 năm qua là rất thấp. Cho nên ngân hàng cần có những chính sách phù hợp trong q trình họat động đặc biệt là cân đối thu chi sao cho hợp lý.
4.2.2.3. Tổng thu nhập trên tổng tài sản
Chỉ tiêu này thể hiện số doanh thu đạt được từ tài sản có của ngân hàng. Năm 2007 khả năng sử dụng tài sản có của ngân hàng là 14,89%, ý nghĩa là cứ 100 đồng tài sản thì ngân hàng sẽ thu được 14,89 đồng thu nhập. Sang năm 2008 thu nhập ngân hàng tăng cao làm tỷ lệ này tăng lên 17,54%, tức tạo được 17,54 đồng thu nhập từ 100 đồng tài sản, (tăng 2,65 đồng) so với năm 2007. Điều này cho thấy trong năm này việc sử dựng tài sản của ngân hàng đạt hiệu quả cao nên thu nhập mang về cũng cao hơn năm trước. Tuy nhiên sang năm 2009, do thu nhập giảm mạnh nên đã hạ chỉ số này xuống còn 11,49% tức giảm 6,05 đồng so với năm 2008.
4.2.2.4. Tổng chi phí trên tổng tài sản
Đây là chỉ số xác định chi phí bỏ ra cho việc sử dụng tài sản để đầu tư của ngân hàng. Năm 2007 tỉ lệ này là 11,75% tức bình quân cứ 100 đồng tài sản hoạt động thì ngân hàng phải trả khoản chi phí là 11,75 đồng. Chỉ tiêu này tiếp tục tăng vào năm 2008, tức đạt 15,20%, cao hơn năm 2007 là 3,45%. Đây là dấu hiệu không tốt chứng tỏ sụ yếu kém trong khâu quản lý chi phí của ngân hàng.
Nhận thấy được điều đó, ngân hàng đã khơng ngừng nổ lực đưa ra những chính sách phù hợp nhằm hạn chế những chi phí khơng cần thiết, một mặt để tiết kiệm trong chi tiêu, mặt khác để khắc phục tình trạng tỷ số chi phí/tổng tài sản năm 2008 cao như vậy. Kết quả sang năm 2009 tỷ số này giảm mạnh chỉ còn 9,75%, tức giảm tới 5,45% so với 2008.
4.2.2.5. Tổng chi phí trên tổng thu nhập
Qua bảng số liệu ta thấy chỉ số này tăng vào năm 2008 và giảm vào năm 2009. Cụ thể năm 2007 là 78,87%; năm 2008 là 86,69% (tăng 7,82% so với năm 2007). Sang năm 2009, chỉ còn 84,86 giảm 1,83% so với năm 2008. Mặc dù có sự tăng giảm như vậy nhưng nhìn chung các chỉ số này ln nhỏ hơn 1 chứng tỏ thu nhập của ngân hàng có khả năng bù đắp được chi phí.
Tóm lại, một ngân hàng muốn hoạt động hiệu quả thì phải có biện pháp tăng doanh thu và tiết kiệm chi phí, chỉ tiêu này càng thấp thì hoạt động của ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Cho nên ngân hàng cần phải có các biện pháp và đường lối lãnh đạo đúng đắn để có thể tiết kiệm chi phí và tăng doanh thu.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNN HUYỆN LAI VUNG
5.1. MỤC TIÊU THỰC HIỆN NĂM 2010
Năm 2009 mặc dù tình hình kinh tế xã hội có nhiều chuyển biến tích cực, tuy nhiên năm 2010 dự báo sẽ cịn nhiều khó khăn và thách thức tác động khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh nói chung và tín dụng nói riêng. NHNo & PTNT huyện Lai Vung xác định mục tiêu tín dụng trọng tâm trong năm 2010 là:
- Tập trung đầu tư vốn để phát triển nông nghiệp nông thôn, ưu tiên vào các doanh nghiệp sản xuất trên lĩnh vực nông nghiệp như là: ngành nghề xay xát, chế biến lương thực, sản xuất hàng nơng sản xuất khẩu và các hộ có đủ điều kiện vay vốn và làm ăn có hiệu quả, chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi theo định hướng phát triển kinh tế hàng hóa tập trung có hợp đồng bao tiêu sản phẩm; ưu tiên đầu tư cho các dự án trọng điểm chủ động tiếp cận tìm kiếm khách hàng có dự án khả thi, có khả năng tài chính, làm ăn có hiệu quả để đầu tư, giữ vững và mở rộng thị phần của NHNo trên địa bàn hiện có.
-Cho vay dự án trung và dài hạn phải nâng cao khả năng phân tích tài chính thẩm định dự án để hạn chế các yếu tố rui ro, tăng cường công tác kiểm tra và kiểm sốt, thực hiện phân tích chất lượng tín dụng chính xác theo quy định của ngành trên cơ sở đánh giá lại khả năng trả nợ xem xét cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ phù hợp vói nguồn trả nợ của khách hàng , thực hiện chuyển nhóm nợ theo đúng quy định.
-Thực hiện triệt để các giải pháp để cơ cấu lại dư nợ nâng cao chất lượng tín dụng hồn thiện các sản phẩm, dịch vụ.
- Đầu tư theo định hướng, phát triển chỉ đạo của Ngân hàng nông nghiệp cấp trên. Thực hiện nghiêm quy trình nghiệp vụ, nâng cao chất lượng tín dụng được xác định là nhiệm vụ trọng tâm trong công tác sử dụng vốn, công tác huy động vốn luôn là công tác hàng đầu.
- Xử lý thu hồi nợ xấu được lãnh đạo quan tâm, quán triệt đến từng cán bộ viên chức, giao chỉ tiêu cho từng cán bộ tín dụng, phân loại đối tượng theo khả năng thu để đưa ra các giải pháp xử lý thu hồi thích hợp, song song với việc triển
khai thực hiện nhiều giải pháp thu hồi kiên quyết, kết hợp với các giải pháp khởi kiện thi hành án … 5.2. NHỮNG VẤN ĐỀ TỒN ĐỘNG VÀ GIẢI PHÁP ĐỂ THỰC HIỆN CÁC MỤC TIÊU TRÊN 5.2.1. Những tồn động của ngân hàng Về tình hình huy động vốn
Tuy nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng qua 3 năm nhưng nhìn chung chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Từ đó phải vay từ Ngân hàng Trương ương nên lãi suất chi trả cao hơn lãi suất huy động từ các thành phần kinh tế khác. Hơn nữa, công việc huy động vốn vẫn cịn gặp nhiều khó khăn do bà con nơng dân chưa thấy được lợi ích của việc gửi tiền vào ngân hàng. Qua đó đã chứng tỏ việc nghiên cứu thị trường để tìm nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư cịn nhiều hạn chế, đặc biệt là cơng tác marketing ngân hàng chưa thật hiệu quả.
Về doanh số cho vay
Giá trị doanh số cho vay HSX của ngân hàng cũng tăng liên tục qua các năm thể hiện quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng. Tuy nhiên ngân hàng chỉ dừng lại ở vay vốn ngắn hạn, nhu cầu vay dài hạn chưa được đáp ứng nhiều. Từ đó, ngân hàng đã chưa khai thác được tiềm năng của thị trường vốn ở địa phương
Hơn nũa đối tượng cho vay chủ yếu của ngân hàng là phục vụ việc tăng gia sản xuất, phát triển nông nghiệp còn các lĩnh vực tiêu dùng chỉ đáp ứng phần nhỏ. Mà điều này lại rất quan trọng vì chỉ khi đời sống người dân được thoải mái, đầy đủ mới hăng say trong công việc tạo ra nhiều của cải cho xã hội.
Về cơng tác điều tra tín dụng
Mục tiêu chủ yếu của công tác này là điều tra thiện chí và khả năng trả nợ của người vay vốn thơng qua uy tín, năng lực vay nợ hay các điều kiện kinh tế xã hội. Tuy nhiên đây không phải là viêc làm dễ, lúc nào cũng chính xác, bởi vì uy tín của khách hàng là yếu tố khó đánh giá được và khơng thể định lượng. Thơng thường cán bộ ngân hàng đáng giá uy tín khách hàng thông qua kinh nghiệm bằng cách thu thập thông tin từ hồ sơ quá khứ, hay phỏng vấn khách hàng cho
Bên cạnh, sự cập nhật những thông tin về thị trường thường chưa kịp thời làm cho cơng tác thẩm định mang tính chính xác chưa cao, có thể bỏ sót những dự án khả thi cũng như chấp nhận những dự án hiệu quả thấp.
Về công tác thu nợ
Đối với ngân hàng, tuy đã có sự phối hợp với chính quyền địa phương các xã quản lý nguồn vốn vay để thu hồi nợ một cách hiệu quả, nhưng do yếu kém về chuyên môn nên đây chưa thật sự là cầu nối giữa ngân hàng và người vay vốn.
Đối với cán bộ tín dụng, do quản lý địa bàn khá rộng lớn nên việc kiểm tra trước và sau khi vay ít nhiều cũng có hạn chế, việc khơng nhắc nhở kịp thời những món vay đến hạn nên chuyển sang nợ quá hạn, tăng tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng. Mặt khác trình độ cán bộ tín dụng chưa thật đồng đều, từ đó xử lý nghiệp vụ chưa được linh hoạt và nhạy bén.
5.2.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 5.2.2.1.Giải pháp nâng cao chất lượng và hiệu quả huy động vốn 5.2.2.1.Giải pháp nâng cao chất lượng và hiệu quả huy động vốn
Qua quá trình phân tích ở chương 3, ta thấy tình hình huy động vốn và sử dụng vốn ở của ngân hàng khá tốt. Tuy nhiên theo xu thế phát triển để hội nhập, chi nhánh cần có những biện pháp linh động và hiệu quả hơn trong việc chăm lo công tác huy động vốn để tạo nguồn vốn tăng trưởng bền vững sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng, nhằm đa dạng hố các loại hình dịch vụ, phù hợp với định hướng phát triển của ngành ngân hàng.Cụ thể:
* Tạo hình ảnh và uy tín của ngân hàng trong cơng chúng
Một ngân hàng hoạt động có hiệu quả khi thật sự chiếm được lòng tin từ cơng chúng. Vì có như vậy ngân hàng mới huy động được nguồn vốn nhàn rỗi phục vụ cho đầu tư và sản xuất. Tạo lòng tin nơi khách hàng là một biện pháp tổng hợp từ nhiều khía cạnh. Chẳng hạn, cơ sở vật chất hiện có của ngân hàng (như trụ sở làm việc) phải tiện nghi, thẩm mỹ, bố trí một cách khoa học. Mức độ an toàn của nguồn vốn mà họ đem đi gửi, hay đặc biệt là phong cách trình độ nhân viên trong khâu ứng xử với khách hàng. Nếu làm tốt những điều đó thì cơng tác huy động vốn của ngân hànng ngày càng hiệu quả
* Chính sách Marketing phù hợp
Trong môi trường cạnh tranh sôi nổi như hiện nay thì marketing ngân hàng đóng vai trị đặc biệt quan trọng. Một trong những hình thức marketing mà ngân hàng hay áp dụng là quảng cáo thông qua tờ bướm, các phương tiện thông tin đại chúng về các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, các chương trình khuyến mãi đặc biệt, gửi tiền với lãi suất cực cao.
Cần trang bị thêm nhiều máy thanh toán tiền tự động AGRIBANK ở các nơi công cộng như trước cổng trường Đại học, các khu vui chơi giải trí, nhà hàng khách sạn…Đây là một phương pháp marketing vô cùng hiệu quả, một mặt có thể đảm bảo khả năng thanh toán ở mọi nơi của khách hàng, một mặt gây dựng hình ảnh và thương hiệu AGRIBANK trong lịng cơng chúng
Nhưng để tiết kiệm hơn trong quá trình quảng bá, thì áp dụng marketing ngân hàng cịn thơng qua việc mỗi cán bộ cơng nhân viên tích cực tun truyền đến các cơ, đồn thể, tạo khơng khí vui tươi khi khách hàng đến giao dịch. Nhưng để làm được điều nay thì địi hỏi mỗi cán bộ ngân hàng phải nắm vững kỹ