Đơn vị tính: 1.000 đồng
STT Khoản mục 2010 2011 2012 11/10 12/11
A Doanh thu 792.664.245 1.009.368.247 938.970.158 27,34% -6,97% B Các khoản giảm trừ (4.828.074) (9.059.853) (9.316.963) 87,65% 2,84%
C Doanh thu thuần 787.836.172 1.000.308.394 929.653.196 26,97% -7,06% D Chi phí (746.836.172) (953.939.058) (903.767.611) 27,73% -5,26% 1 Giá vốn hàng bán (578.217.500) (709.972.778) (664.229.357) 22,79% -6,44% 2 Kết quả h/đ tài chính 4.350.240 1.345.561 2.136.911 -69,07% 58,81% 3 Kết quả h/đ khác 6.080.869 1.723.697 3.511.788 -71,65% 103,74% 4 Chi phí bán hàng (139.920.749) (188.969.964) (191.289.446) 35,05% 1,23% 5 Chi phí QLDN (35.003.983) (49.105.784) (47.319.092) 40,29% -3,64% 6 Thuế TNDN (3.346.833) (8.959.789) (6.578.415) 167,71% -26,58%
E Lợi nhuận sau thuế 41.778.216 46.369.336 25.885.585 10,99% -44,18%
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên 3 năm Theo bảng số liệu tổng hợp trên cho thấy doanh thu năm 2011 tăng 27,34%; lợi nhuận sau thuế tăng: 10,99% so với năm 2010, nhưng năm 2012 doanh thu giảm 6,97% và kéo theo lợi nhuận sau thuế giảm 44,18% so với năm 2011. Nguyên nhân là trong năm 2012 nền kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn, lạm phát gia tăng và giá hàng hóa cao đã làm giảm đáng kể lợi nhuận của công ty.
Năm 2011, doanh thu tăng nhưng đồng thời chi phí bán hàng tăng: 35,05%, chi phí quản lý doanh nghiệp tăng: 40,29%, tăng với tốc độ lớn hơn nhiều so với doanh thu bán hàng.
Năm 2012, trong khi doanh thu giảm và chi phí cũng giảm nhưng với tỉ lệ thấp hơn, thì chi phí bán hàng lại tăng 1,23%.
Trong 3 năm 2010, 2011 và 2012 doanh thu của cơng ty có tăng và giảm là do tác động khủng hoảng chung của nền kinh tế Thế giới, nhưng mặt khác là do chưa kiểm sốt được chi phí nên lợi nhuận của cơng ty bị sụt giảm nhiều.
2.2Thực trạng hoạt động quản trị chuỗi cung ứng của công ty.
Mục tiêu của chuỗi cung ứng năm 2013
- Tính tốn kết hợp gửi hàng chung một lần để giảm chi phí, mục tiêu giảm 5% chi phí vận chuyển/doanh thu so với năm 2012. Tăng cường kiểm sốt chi phí ở tất cả các bộ phận và hoàn thiện hệ thống kiểm sốt của cơng ty.
- Xác định chính xác số lượng hàng hóa cần thiết trước khi đặt hàng giảm 10% số lượng hàng tồn kho. Theo đó các đơn hàng xuất khẩu (nếu khách hàng khơng có yêu cầu giao gấp) thì sẽ tổng hợp tất cả các đơn hàng xuất khẩu lại và lên kế hoạch mua nguyên vật liệu, vật tư, bao bì…để sản xuất. Các đơn hàng thu mua nguyên liệu lớn thì sẽ có giá thấp hơn, giảm chi phí, thời gian, công sức của cán bộ, công nhân của công ty.
- Đáp ứng sự thỏa mãn của khách hàng bằng cách thu thập ý kiến của khách hàng liên tục thơng qua lực lượng bán hàng tồn quốc.
- Đầu tư nâng cấp nhà máy, áp dụng các tiêu chuẩn chất lượng nhằm nâng cao năng lực sản xuất, đáp ứng kịp thời nhu cầu của thị trường.
- Nâng cấp và khai thác hiệu quả của hệ thống quản trị doanh nghiệp ERP R12 - Triển khai sử dụng hệ thống bán hàng với nhà phân phối phần mền DSM (online) 2.2.1Quy trình hoạt động chuỗi cung ứng.
Mặc dù, Ban lãnh đạo của cơng ty đã có tầm nhìn về việc hồn thiện hoạt động của công ty, đã bước đầu hồn thiện chuỗi cung ứng nhưng vấn đề của cơng ty hiện nay khơng có mơ hình mẫu và nhà lãnh đạo chỉ thực hiện cho các bộ phân riêng lẻ
mà vẫn chưa có sự gắn kết cho mục tiêu chung của cả hệ thống. Chưa có các chỉ tiêu đo lường, đánh giá để xem xét mức độ hiệu quả của chuỗi.
Sơ đồ 2.1: Chuỗi cung ứng tổng quát tại Bibica
Đầu vào của Cơng ty cổ phần Bibica gồm có: nhà cung cấp nguyên liệu, nhà cung cấp phụ liệu, nhà cung cấp máy móc thiết bị. Hệ thống kênh phân phối gồm 3 kênh: Kênh GT (là kênh phân phối truyền thống gồm tất cả các nhà phân phối), kênh MT (là kênh phân phối vào các siêu thị) và kênh special (kênh phân phối vào trường học, bệnh viện, bán hàng tổ chức, xuất khẩu)
Để thuận tiện trong việc đánh giá thực trạng hoạt động quản trị chuỗi cung ứng tại Công ty Cổ phần Bibica, tác giả sẽ phân tích hoạt động của chuỗi cung ứng dựa trên mơ hình SCOR đã đề cập ở Chương 1. Tuy nhiên, có một số chỉ tiêu đánh giá sẽ không được đề cập tới do tác giả không được cung cấp số liệu.
Nhà cung cấp nguyên liệu Nhà cung cấp phụ liệu Nhà cung cấp máy móc, thiết bị BIBICA Kênh GT Kênh MT Kênh Special Cửa hàng bán lẻ Người tiêu dùng
2.2.2Tình hình tồn kho
Hoạt động tồn kho rất quan trọng đối với các Doanh nghiệp nói chung và Bibica nói riêng. Nếu tồn kho quá nhiều sẽ dẫn tới chi phí cao nhưng lại đáp ứng tốt cho khách hàng với những đơn hàng lớn và ngược lại. Bảng dưới đây liệt kê giá trị tồn kho qua các năm: