1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp
Chất lượng tín dụng được hiểu là sự phù hợp của khoản tín dụng với nhu cầu vay vốn của khách hàng tức là khách hàng được vay với lãi suất và kỳ hạn hợp lý. Ngoài ra, thủ tục cho vay đơn giản, đảm bảo tiết kiệm thời gian và chi phí cho khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng các nguyên tắc và các quy định của pháp luật về tín dụng.
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nghiệp vừa và nhỏ
1.3.3.1. Các nhân tố chủ quan từ phía Ngân hàng a) Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của một ngân hàng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đó. Bên cạnh việc phải phù hợp với đường lối phát triển của nhà nước thì chính sách tín dụng cịn phải đảm bảo kết hợp hài hồ quyền lợi của người gửi tiền, người đi vay và quyền lợi của chính bản thân ngân hàng. Chính
sách tín dụng phải tạo ra sự cơng bằng, khơng những phải đảm bảo an tồn cho hoạt động của ngân hàng mà còn phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn đối với khách
26
hàng. Một chính sách tín dụng đồng bộ, thống nhất và đầy đủ, đúng đắn sẽ xác định phương hướng đúng đắn cho CBTD. Ngược lại, một chính sách tín dụng khơng đầy đủ, đúng đắn và thống nhất sẽ tạo ra định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đúng đối tượng tạo kẽ hở cho người sử dụng vốn không đem lại hiệu quả kinh tế, dẫn đến rủi ro tín dụng.
b) Chất lượng nhân sự
Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng nói riêng cũng như trong hoạt động của ngân hàng nói chung. Việc tuyển chọn sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề, giởi chun mơn, am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trường đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, năm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, có năng lực phân tích và xử lý dự án xin vay, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát số tiền cho vay ngay t khi cho vay đến khi thu hồi được nợ hoặc xử lý xong món nợ theo quy định của ngân hàng… sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn nga được những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chi kỳ khép kín của một khoản tín dụng. Tuy nhên đối với những cán bộ không được đào tạo đầy đủ, khơng am hiểu về ngành kinh doanh mà mình đang tài trợ, trong khi ngân hàng khơng có đủ các số liệu thống kê, các chỉ tiêu để phân tích, so sánh, đánh giá vài trị vị trí của doanh nghiệp trong ngành, khả năng thị trường hiện tại và tương lai, chu kỳ, vòng đời sản phẩm … dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của dự án xi vay làm rủi ro tín dụng của ngân hàng.
c) Công tác tổ chức của ngân hàng
Công tác tổ chức không chỉ tác động tới chất lượng tín dụng mà cịn tác động tới mọi hoạt động của ngân hàng. Nếu công tác tổ chức không khoa học sẽ làm ảnh hưởng tới thời gian ra quyết định đối với món vay, khơng đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, không theo dõi sát sao được công việc.
Sự phân công công việc nếu không hợp lý, khoa học sẽ dẫn đến sự không rõ ràng, chồng chéo khiến cho các CBTD ỷ lại, thiếu trách nhiệm đối với cơng việc của mình. Cơng tác tổ chức ở đây cũng đề cập tới vấn đề giao việc đúng người, đúng việc. Mỗi một cán bộ cần được giao cho cơng việc phù hợp để có thể phát huy hết khả năng và giữa các bộ phận cần có sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ để cơng việc tiến hành nhanh chóng, chính xác. Nếu được tổ chức tốt, các công việc
27
đối với một món vay sẽ được thực hiện tuần tự, chặt chẽ, va đảm bảo về mặt thời gian va khơng có sự sơ hở nên sẽ làm cho chất lượng của món vay được nâng cao, phát huy được tối đa năng lực của mỗi CBTD.
c) Thơng tin tín dụng
Những thơng tin chính xác về khách hàng sẽ giúp ích rất nhiều cho ngân hàng trong những cơng việc có liên quan đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tiền vay. Thơng tin càng chính xác, kịp thời, đầy đủ và tồn diện thì cơng tác tín dụng của ngân hàng càng được thực hiện tốt và các rủi ro sẽ được hạn chế ở mức thấp nhất có thể, chất lượng tín dụng được nâng cao hơn. Tuy nhiên nến thiếu thông tin tín dụng hoặc thơng tin tín dụng khơng chính xác, kịp thời, chưa có danh sách phân loại doanh nghiệp, chưa có sự phân tích đánh giá doanh nghiệp một cách khách quan, đúng đắn sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng cao làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng.
1.3.3.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng a) Năng lực của khách hàng
Không một khách hàng nào khi đi vay lại khơng muốn món vay đem lại hiệu quả nhưng nhiều khi do năng lực có hạn nên họ khơng thể thực hiện được ý đồ của
mình.
Đối với các doanh nghiệp có sự hạn chế về năng lực, họ khơng dự đốn đúng những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường hoặc do yếu kém trong quản lý, trong việc giới thiệu, quảng cáo sản phẩm mà hoạt động của doanh nghiệp không thể phát triển hoặc do thiếu kinh nghiệm trên thương trường mà doanh nghiệp dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh…
Trái ngược với những doanh nghiệp có sự hạn chế trong năng lực, những khách hàng đi vay có năng lực tốt, bao gồm cơ cấu tài chính hợp lý, đội ngũ nhân
sự chất lượng ngồi việc dự đốn biến động thị trường, cịn có khả năng ứng biến đối với các tác động xấu khơng mong muốn trong q trình sử dụng vốn tài trợ t các TCTD phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh, ngày càng tăng năng lực của DN, đảm bảo chất lượng khoản cấp TD t phía Ngân hàng.
Năng lực của khách hàng khiến cho chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng ngồi ý muốn, làm cả tăng và giảm chất lượng tín dụng của cả ngân hàng lẫn khách
28
b) Sự trung thực của khách hàng
Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì xác suất xảy ra rủi ro sẽ giảm đi đáng kể vì tính khả thi của dự án cũng đã được ngân hàng thẩm định một cách kỹ càng trước khi ra quyết định cho vay. Nhưng việc sử dụng vốn vay sai mục đích của khách hàng đã góp phần khơng nh vào việc đổ bể của các tổ chức tín dụng.
Chẳng hạn như sử dụng vốn vay đầu tư vào tài sản cố định, vào bất động sản, sau đó các tài sản này bị sụt giá dẫn đến việc doanh nghiệp không trả được nợ cho ngân hàng. Các doanh nghiệp còn chiếm dụng vốn lẫn nhau dẫn đến các
doanh nghiệp làm ăn nghiêm chỉnh gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng. Sự
khơng trung thực của Khách hàng ảnh hưởng khơng tốt hay nói cách khác là làm giảm chất lượng tín dụng đối với khoản cấp tín dụng đó, hay nói rộng ra hơn, là giảm chất lượng tín dụng đối với các cấp tín dụng của Ngân hàng dành cho khách hàng khơng trung thực trong q trình sử dụng vốn.
c) Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng
Rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ xảy ra nếu việc tính tốn triển khai dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp trong khoa học, không thực hiện kỹ càng… Tuy nhiên trong một số trường hợp cho dù phương án sản xuất kinh doanh của người đi vay đã được tính tốn một cách chi tiết, khoa học, chính xác đến mức tối đa thì cơng việc đầu tư vẫn ln chứa đựng khả năng xảy ra rủi ro do những thay đổi bất ngờ, ngoài ý muốn và bất khả kháng của các điều kiện sản xuất kinh doanh, gây tác động xấu đến công việc làm ăn, mang lại rủi ro cho doanh nghiệp. Ví dụ các thiệt hại doanh nghiệp phải gánh chịu do sự biến động của thị trường cung cấp như: khi giá cả nguyên vật liệu biến động tăng vọt làm tăng giá thành công xưởng của sản phẩm, nếu giá bán của sản phẩm khơng thay đổi nó sẽ làm cho thu nhập tạo ra trên một sản phẩm giảm, làm giảm tổng lợi nhuận được của cả dự án, ảnh hưởng xấu tới việc trả nợ ngân hàng. Nếu đảm bảo thu nhập của mình, doanh nghiệp nâng giá bán của sản phẩm lên thì điều này sẽ làm cho việc tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn, khả năng thu hồi vốn sản xuất bị chậm trễ, dễ dàng vi phạm việc trả nợ ngân hàng về mặt thời hạn
1.3.3.3. Các nhân tố thuộc về môi trường
29
Môi trường kinh tế dù thay đổi theo chiều hướng nào cũng đều tác động tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Nếu sự thay đổi theo chiều hướng tốt thì chất lượng của các khoản tín dụng trung dài hạn sẽ được nâng cao. Ngược lại, sự -
thay đổi theo chiều hướng xấu thì sẽ làm cho chất lượng các khoản tín dụng trung
- dài hạn xấu đi ngồi ý muốn. Ví dụ khi nền kinh tế có hiện tượng lạm phát tăng vọt, giá cả đồng tiền giảm sút, chỉ số giá cả tăng nhanh gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh, tác động xấu đến khả năng thu hồi cơng nợ của ngân hàng. Hay khi có sự biến động lớn trong tỷ giá do sự thay đổi chính sách tiền tệ của Nhà nước, đồng nội tệ bị giảm giá, các doanh vốn bằng ngoại tệ mà khơng có nguồn thu bằng ngoại tệ sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng. Sự biến động về tỷ giá như vậy cũng khiến các doanh nghiệp phải nhập thiết bị nước ngoài lẽ ra đã vay ngân hàng đủ tiền sẽ trở thành không đủ tiền để nhập gây ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khoản vay.
Nói như vậy khơng có nghĩa là chỉ môi trường kinh tế trong nước này thay đổi sẽ tác động tới chất lượng tín dụng trung dài hạn mà sự thay đổi của môi -
trường kinh tế thế giới cũng gây ảnh hưởng không nh, đặc biệt là đối với doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu. Sự thay đổi ấy thể hiện trực tiếp qua sự biến động về nhu cầu thị trường, sự biến động về tỷ giá khiến cho các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu bị thua lỗ ảnh hưởng tới việc trả nợ ngân hàng của
doanh nghiệp.
b) Môi trường chính trị - xã hội
Mơi trường chính trị xã hội ổn định sẽ giúp cho các doanh nghiệp mạnh dạn -
đầu tư lâu dài cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngược lại, nếu mơi trường chính trị xã hội mà bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ khơng dám mạnh dạn đầu tư -
mà chỉ duy trì ở mức tái sản xuất giản đơn để bảo đảm an toàn vốn. Điều này sẽ ảnh hưởng tới quy mô các khoản tín dụng trung dài hạn của ngân hàng, các món -
vay chủ yếu sẽ là ngắn hạn cịn khoản tín dụng trung - dài hạn sẽ khơng có hoặc rất nh vì sự khơng ổn định về chính trị xã hội dẫn đến việc kinh doanh của -
doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro, bất trắc hơn nên nó sẽ ảnh hưởng tới cơng tác thu nợ của ngân hàng.
Tuy nhiên, khơng chỉ có tình hình chính trị xã hội mà cả tình hình chính trị -
30
bởi vì hiện nay các quan hệ kinh tế xã hội ngày càng được mở rộng cho nên các -
loại hình doanh nghiệp đa quốc gia cũng ngày càng tăng cả về số lượng và quy
mơ hoạt động. Vì vậy, mọi biến động về kinh tế xã hội ở nước ngoài đều có ảnh -
hưởng tới tình hình kinh tế, chính trị, xã hội trong nước và ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn.-
c) Môi trường pháp lý
Pháp lý là một bộ phận khơng thể thiếu của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước. Khơng có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động của nền kinh tế khơng thể trôi chảy được. Pháp luật có nhiệm vụ tạo lập mơi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt hiệu quả kinh tế cao, là cơ sở để giải quyết khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra. Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng và cho hoạt động của các doanh nghiệp
trong nền kinh tế nói chung là một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn. Hệ thống pháp luật quốc gia với các bộ luật và văn bản dưới luật chưa được đầy đủ, đồng bộ, hợp lý sẽ không đảm bảo môi trường cạnh
tranh lành mạnh cho các hoạt động kinh tế, là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, gây nên các khoản nợ quá hạn cho ngân hàng. Như vậy, pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng trung - dài hạn nói riêng.
d) Chính sách tín dụng của Nhà nước
Chính sách tín dụng là kim chỉ nan đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành bại của mọi ngân hàng. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều ngân hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội. Ngược lại, nếu chính sách tín dụng khơng hợp lý, chồng chéo sẽ gây khó khăn cho ngân
hàng khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng. điều đó có nghĩa là chất lượng tín dụng
trung - dài hạn phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay khơng.
e) Mơi trường tự nhiên
31
của ngân hàng nói chung đặc biệt là tín dụng trung - dài hạn nói riêng bởi vì thiên tai là một yếu tố bất khả kháng, chúng ta khơng thể dự đốn một cách chắc chắn là khi nào những thiên tai như bão lũ lụt, hạn hán, hoả hoạn, dịch bệnh…sẽ xảy ra và mức độ ảnh hưởng, thiệt hại của chúng là như thế nào. Thơng thường khi thiên tai xảy ra, nó thường gây thiệt hại rất lớn cho các ngành sản xuất, dịch vụ, gây ra các biến động xấu ngoài dự kiến trong mối quan hệ tín dụng giữa ngân
hàng và các khách hàng của mình làm cho vốn của ngân hàng đầu tư vào các
doanh nghiệp sẽ ít nhiều bị ảnh hưởng và dẫn tới rủi ro làm giảm chất lượng tín dụng.