Nguồn: Bỏo cỏo quyết toỏn NSCĐ Thành phố 2006-2010 [3]
A. Thu kinh phớ \ Năm 2006 2007 2008 2009 2010 1. Số tiền (triệu đồng) 122.800 148.900 175.400 256.200 344.700
- Nhà nước 47.900 70.000 78.300 95.600 125.300
- Ngoài Nhà nước 74.900 78.900 97.100 151.600 219.400
2. So với năm trước (%)
- Nhà nước 146% 112% 122% 131%
- Ngoài Nhà nước 105% 123% 156% 145%
B. Thu đoàn phớ \ Năm 2006 2007 2008 2009 2010 1. Số tiền (triệu đồng) 57.500 69.700 81.600 106.200 127.100
- Nhà nước 29.600 34.300 39.400 48.800 62.800
- Ngoài Nhà nước 27.900 35.400 42.200 57.400 64.300
2. So với năm trước (%)
- Nhà nước 116% 115% 124% 129%
- Ngoài Nhà nước 127% 119% 136% 112%
Về thưc hiện dự toỏn thu
Số thu kinh phớ và đoàn phớ hàng năm đều vượt khỏ xa so với dự toỏn thu. Cụ thể, thu kinh phớ hàng năm vượt từ 18% đến 68%, thu đoàn phớ hàng năm vượt từ 25% đến 45% (xem bảng 2.6). Nguyờn nhõn là khõu lập dự toỏn chưa bao quỏt hết tỡnh hỡnh: mức tiền lương và mức thu đoàn phớ để xõy dựng dự toỏn
khụng căn cứ thực tế, từ đú thấp hơn rất nhiều so với thực hiện của năm trước. Chẳng hạn năm 2009, theo cỏo cỏo quyết toỏn thu thỡ mức lương bỡnh quõn để thu kinh phớ là 1.700.000 đồng/ người/thỏng nhưng khi lập dự toỏn 2010, chỉ xõy dựng mức thu kinh phớ là 1.500.000 đồng /người/ thỏng, đồng thời bỏ qua luụn ảnh hưởng của sự gia tăng tiền lương tối thiểu trong năm; số lao động và số đoàn viờn để làm căn cứ tớnh kinh phớ và đoàn phớ chỉ căn cứ vào số liệu do cụng đoàn cấp dưới cung cấp. Tuy nhiờn, việc cập nhật số liệu thường xuyờn của cấp dưới rất hạn chế, nhiều khi đó lạc hậu thời gian khỏ dài. Từ đú, giữa số thu thực tế và dự toỏn luụn cú sự khỏc biệt rất lớn. Điển hỡnh là cuối năm 2010, kinh phớ và đoàn phớ đều tăng so với dự toỏn gần 50%.
Bờn cạnh đú, trong cụng tỏc đỏnh giỏ tỡnh hỡnh thực hiện dự toỏn thu, cụng đoàn Thành phố chưa xem xột vấn đề thất thu để đề ra biện phỏp thực hiện dự toỏn thu cho năm sau. Theo số liệu thống kờ năm 2009, số đơn vị trờn địa bàn đủ điều kiện thành lập CĐCS là 35.208 đơn vị. Tuy nhiờn, cụng đoàn chỉ quản lý được 1/3. Đõy là cơ sở để kiểm toỏn nhà nước đỏnh giỏ thất thu 60% khi tiến hành kiểm toỏn NSCĐ Thành phố vào năm 2006 và 2008.