tại Liờn đoàn lao động TP .HCM giai đoạn 2006-2010
3.2 Quy trỡnh lập ngõn sỏch cụng đoàn theo kết quả đầu ra trong khuụn
3.2.1 Sơ đồ của quy trỡnh
Căn cứ vào lý thuyết của phương thức lập ngõn sỏch theo kết quả đầu ra trong khuụn khổ MTEF và điều kiện thực tế của cụng đoàn Thành phố, cú thể khỏi quỏt cỏc bước của quy trỡnh này như sau (sơ đồ 3.1):
3.2.2 Cỏc bước của của quy trỡnh
Bước 1: xỏc định chiến lược phỏt triển và nguồn lực sẵn cú của tổ chức cụng đoàn Thành phố
Ban Chấp hành, Ban Tài chớnh LĐLĐ Thành phố xỏc định chiến lược phỏt triển của tổ chức cụng đoàn để xõy dựng khuụn khổ chi tiờu trung hạn. Điểm mấu chốt của bước này là tiến hành phõn tớch và đỏnh giỏ mụi trường hoạt động,
Bước 1 Xỏc định chiến lược phỏt triển và nguồn lực sẵn cú của tổ chức cụng đoàn Thành phố Bước 2 Chi phớ và trần chi
tiờu sơ bộ cho 3 năm
Bước 3 Thảo luận, thống nhất cỏc nội dung Xem xột, đỏnh giỏ mục tiờu, đầu ra và cỏc hoạt động Thụng qua cỏc chương trỡnh, dự ỏn Xỏc định chi phớ (chi thường xuyờn và đầu tư) cho cỏc chương trỡnh dự ỏn
Bước 4
Phỏt triển chiến lược chi tiờu và trần chi
tiờu theo cỏc ưu tiờn
của cụng đoàn cỏc cấp Bước 5 Thảo luận và thụng qua trần chi tiờu chớnh thức Bước 6 Lập dự toỏn ngõn sỏch thống nhất cho 3-5 năm trờn cơ sở trần chi tiờu đó được thụng qua
Bước 7
Ban Tài chớnh xem xột, tổng hợp dự toỏn trỡnh Ban chấp hành thụng qua và Tổng
Liờn đoàn phờ duyệt
(1) (2) (3)
Hỡnh 3.1: Quy trỡnh lập ngõn sỏch theo kết quả đầu ra trong khuụn khổ MTEF tại
điểm mạnh điểm yếu, vị trớ hiện tại của tổ chức cụng đoàn; xỏc định tầm nhỡn mà tổ chức cụng đoàn cần đạt đến; mục tiờu chiến lược của tổ chức cụng đoàn. Trong quỏ trỡnh phõn tớch sẽ gắn kết với cụng tỏc dự bỏo nguồn lực: tốc độ tăng thu NSCĐ, cơ cấu thu, khả năng thu hỳt tài trợ… Từ đú, dự kiến sơ bộ cỏc nguồn lực tài chớnh trong giai đoạn từ 3 – 5 năm.
Một số nội dung cụ thể trong bước này như sau:
Một là, đỏnh giỏ mụi trường hoạt động, xỏc định điểm mạnh, điểm yếu:
nội dung của cụng tỏc này nhằm tạo cơ sở trả lời cho cỏc cõu hỏi: hiện tại tổ chức cụng đoàn đang ở đõu; muốn đi đến đõu và làm gỡ để đi đến đú. Cụ thể, đú là việc dự bỏo tỡnh hỡnh cụng nhõn trong những năm tới; xu hướng biến động của cỏc quan hệ lao động; xỏc định cỏc nhu cầu của cụng nhõn viờn chức lao động thụng qua khảo sỏt thực tế; đỏnh giỏ thực trạng nguồn lực, cơ hội, thỏch thức; xỏc định điểm mạnh điểm yếu từ bản chất của hoạt động cụng đoàn (bảng 3.1)…
Bảng 3.1: Điểm mạnh, điểm yếu trong bản chất hoạt động cụng đoàn
Điểm mạnh Điểm yếu
- Khả năng tập họp rộng lớn. Cụng đoàn là một bộ phận cú số thành viờn đụng nhất trong ba tổ chức - Đảng, Cụng đoàn và Đoàn thanh niờn trong một tổ chức. Bờn cạnh đú, lại được sự hậu thuẫn rất lớn từ phớa tổ chức Đảng. Cỏn bộ
cụng đoàn cơ sở thường là người được tớn nhiệm
trong tổ chức nờn cú khả năng lụi kộo đoàn viờn
cụng đoàn tương đối tốt.
- Cụng đoàn cũng là đại diện duy nhất cho giai cấp cụng nhõn – lực lượng đi đầu trong sự nghiệp phỏt triển của đất nước. Chớnh vỡ lẽ đú, những chủ trương lớn về giai cấp cụng nhõn của
Đảng và Nhà nước luụn cú liờn quan mật thiết đến hoạt động cụng đoàn. Đõy là tiền đề rất vững
chắc để cụng đoàn cú thể thực thi cỏc chương trỡnh hành động của mỡnh.
- Cơ chế hoạt động và nguồn thu kinh phớ
cụng đồn đó được Luật húa, trong đú, nguồn thu
kinh phớ 2% tổng quỹ lương (quốc doanh và ngoài quốc doanh trong nước) và kinh phớ 1% (vốn nước ngoài) được phộp tớnh vào chi phớ
- Cỏn bộ cụng đoàn thường chậm
đổi mới tư duy, tỏc phong làm việc chưa nghiờm tỳc. Do đú, hoạt động chưa
mang tớnh chiều sõu, chỉ qua loa theo
hướng tổ chức phong trào, khụng chỳ tõm đến chức năng chăm lo đời sống của người lao động.
- Hoạt động cụng đoàn khu vực
ngoài nhà nước ớt được quan tõm. Cỏn
bộ cụng đoàn khu vực ngoài nhà nước hầu hết do doanh nghiệp trả lương, hoạt
động kiờm nhiệm nờn ớt cú thời gian đầu tư cho hoạt động cụng đoàn, do đú bị
hạn chế trong việc thực hiện chức năng bảo vệ quyền và lợi ớch chớnh đỏng của
người lao động.
- Chế tài ỏp dụng xử phạt trong hoạt động cụng đoàn cũng như vấn đề truy thu kinh phớ cụng đoàn vẫn chưa được cỏc cơ quan nhà nước cụ thể húa.
hoạt động của cỏc tổ chức. Ngoài ra cũn cú nguồn thu đoàn phớ 1% từ đoàn viờn đúng gúp và cỏc nguồn thu khỏc. Điều này đó hỡnh thành nờn nguồn tài chớnh tương đối lớn cho hoạt động
cụng đoàn, tạo điều kiện để phõn phối hiệu quả ngõn sỏch cụng đoàn.
trao quyền ra quyết định xử phạt nờn đó
khụng răn đe được cỏc đơn vị vi phạm
Thứ hai, xỏc định tầm nhỡn và lĩnh vực ưu tiờn của cụng đoàn thành phố đến 2013: căn cứ vào việc dự bỏo tỡnh hỡnh hoạt động, phõn tớch điểm
mạnh, điểm yếu của hoạt động cụng đoàn kết hợp với mục tiờu hành động giai đoạn 2008-2013 của cụng đoàn Thành phố tại Đại hội IX, tỏc giả đề xuất tầm nhỡn của tổ chức đến năm 2013 như sau:
Đến năm 2013, cụng đoàn Thành phố sẽ trở thành một phần quan trọng trong đời sống của cụng nhõn, viờn chức lao động Thành phố. Khẩu hiệu hành động: cụng đoàn Thành phố - “bạn đồng hành” của cụng nhõn viờn chức lao động Thành phố.
Sau khi xỏc định tầm nhỡn, sẽ phỏt triển cỏc mục tiờu chiến lược giai đoạn 2011-2013 trờn cơ sở cỏc lĩnh vực trọng tõm. Những lĩnh vực trọng tõm đú là:
- Đời sống vật chất của người lao động. Hiện nay, vấn đề lớn nhất ảnh hưởng đến cuộc sống của cụng nhõn viờn chức lao động thành phố chớnh là vấn đề thuộc về đời sống vật chất của họ. Đú là cỏc vấn đề về việc làm, thu nhập, nơi ăn, chốn ở.
- Lĩnh vực thứ hai thuộc về đời sống tinh thần của người lao động. Theo cỏc tài liệu chiến lược đến 2013, cụng đoàn Thành phải phải “tiếp tục nõng cao đời sống tinh thần cho cụng nhõn viờn chức lao động Thành phố”. Nội dung đú bao gồm cụng tỏc nõng cao trỡnh độ nhận thức, chuyờn mụn cho người lao động, tạo ra sõn chơi cho người lao động trờn địa bàn.
- Lĩnh vực thứ ba thuộc về cải cỏch hoạt động của cụng đoàn Thành phố. Cụng đoàn Thành phố cần cú sự cải cỏch từ cơ cấu đến quy mụ hoạt động nhằm đem lại lợi ớch ngày càng nhiều hơn nữa. Hoạt động đú phải được thực hiện từ cấp cụng đoàn cơ sở đến cấp thành phố, phải cú sự đổi mới về tư duy và hành động. Điều này cũng được nhắc tới trong mục tiờu tổng quỏt của đại hội IX cụng
Thứ ba, xỏc định cỏc mục tiờu chiến lược: trờn cơ sở lĩnh vực trọng tõm
được xỏc định, ta xỏc định cỏc mục tiờu chiến lược như sau (xem bảng 3.2):
Bảng 3.2: Chiến lược phỏt triển của Cụng đoàn Thành phố đến 2013.
Lĩnh vực trọng tõm giai đoạn
2011-2013 Mục tiờu cụ thể
Đời sống vật chất cụng nhõn viờn
chức lao động Thành phố
- Thỳc đẩy ký kết hợp đồng lao động giữa người sử dụng lao động và người lao động.
- Đảm bảo sự thực thi của người sử dụng lao động về chế độ lương, thưởng cho người lao động đó được quy định trong
thỏa ước lao động tập thể.
- Đảm bảo nõng lương đỳng niờn hạn cho người lao động.
- Gia tăng thu nhập bỡnh quõn của người lao động.
- Giảm tỷ lệ mất việc của người lao động
- Tăng cường chăm lo xó hội cho người lao động.
- Tăng cường việc tiếp cận nguồn vốn vay ưu đói cho người lao động.
- Giải quyết nhu cầu nơi ăn, chốn ở cho người lao động qua cỏc dự ỏn: bếp ăn tập thể, nhà giữ trẻ, nhà lưu trỳ, nhà thu nhập thấp, chương trỡnh điện nước đỳng giỏ.
Đời sống tinh thần cụng nhõn viờn
chức lao động Thành phố
- Phỏt triển đa dạng cỏc sõn chơi tinh thần cho người lao
động.
- Đẩy mạnh phong trào thi đua trong cụng nhõn viờn chức lao động
- Phỏt triển đa dạng cỏc hỡnh thức đào tạo bồi dưỡng phỏp luật, kiến thức, tay nghề, trỡnh độ chuyờn mụn cho người lao động.
- Gia tăng sự an toàn cho mụi trường sống và làm việc của người lao động.
Chất lượng hoạt động của cụng
đoàn Thành phố
- Đẩy mạnh tỡm kiếm cỏc đối tỏc cựng chăm lo cho người lao động.
- Chuẩn húa quy trỡnh hoạt động cụng đoàn theo chuẩn ISO. - Gia tăng sự độc lập của cỏn bộ cụng đoàn cơ sở.
- Gia tăng ỏp dụng cụng nghệ trong hoạt động cụng đoàn.
- Phỏt triển cỏc dự ỏn phục vụ người lao động.
- Tăng cường cụng tỏc kiểm tra thực hiện Điều lệ cụng đoàn,
quy trỡnh nghiệp vụ cụng đoàn.
- Duy trỡ và thu hỳt đội ngũ cỏn bộ cụng đoàn năng động,
sỏng tạo và cú tinh thần trỏch nhiệm.
- Tăng cường huấn luyện kỹ năng, bồi dưỡng nghiệp vụ,
trỡnh độ chuyờn mụn cho cỏn bộ cụng đoàn.
- Phỏt triển chế độ trả lương, thưởng dựa trờn nhu cầu và
Thứ tư, dự bỏo nguồn lực: như đó trỡnh bày trong phần thực trạng, cơ sở
để dự bỏo nguồn thu NSCĐ chớnh là dựa trờn tốc độ tăng lương tối thiểu theo từng khu vực và tốc độ gia tăng số thành lập cụng đoàn cơ sở mới trong năm. Do vậy, trong cụng tỏc phõn tớch, dự bỏo nguồn thu, cần xỏc định ảnh hưởng của 2 nhõn tố này đến tốc độ tăng thu hàng năm. Từ đú, dự kiến nguồn thu và cả nguồn tài trợ trong giai đoạn 3-5 năm.
Bước 2: xỏc định chi phớ và trần chi tiờu sơ bộ cho 3 năm 2011-2013
Bước này tiến hành song song với bước 1, bao gồm cỏc cụng tỏc sơ bộ như: đỏnh giỏ cỏc lĩnh vực ưu tiờn, cỏc mục tiờu và đầu ra dự kiến của cỏc lĩnh vực ưu tiờn. Trờn cơ sở đú, dự kiến chi phớ và mức trần sơ bộ về phõn bổ nguồn lực cho cụng đoàn cỏc cấp trong khuụn khổ 3-5 năm.
Trờn cơ sở mục tiờu chiến lược và nội dung văn kiện cụng đoàn thành phố tại đại hội IX (2008-2013), tỏc giả đề xuất một số kết quả chủ yếu và đầu ra tương ứng như sau (xem bảng 3.3):
Bảng 3.3: Kết quả và đầu ra chủ yếu của Cụng đoàn Thành phố đến 2013.
Lĩnh vực trọng tõm giai đoạn
2011-2013
Kết quả kỳ vọng Đầu ra cần cung cấp
Đời sống vật chất
cụng nhõn viờn chức lao động
Thành phố
- 80% cơ quan đơn vị ngoài nhà nước thực hiện đỳng thỏa ước lao động tập thể.
- 100% cơ quan đơn vị nhà nước
thực hiện đỳng thỏa ước lao động tập thể.
- 100% người lao động được ký kết
hợp đồng lao động.
- 60% người lao động được nõng
lương đỳng niờn hạn.
- Thu nhập bỡnh quõn của người lao
động đạt 3.000.000 đồng / thỏng
- Tỷ lệ thất nhiệp trờn địa bàn dưới 10%.
- Tối thiểu 700 cụng nhõn bị bệnh hiểm nghốo được hỗ trợ với mức
2.000.000 đồng /người/ năm.
- Tối thiểu 50.000 cụng nhõn cú nhu cầu được hỗ trợ vộ xe về quờ ăn Tết
- Cỏc thỏa ước lao động được ký kết và thực hiện.
- Số hợp đồng lao động được ký kết. - Số đơn vị thực hiện đỳng quy định của
nhà nước về tăng lương mỗi năm cho người lao động.
- Số việc làm mới được cung ứng cho
người lao động.
- Số suất hỗ trơ cụng nhõn bị bệnh hiểm
nghốo được cung ứng
hàng năm.
- Tối thiểu 400.000 lao động cú nhu cầu được tiếp cận vốn vay.
- Tối thiểu 50% số lao động cú nhu cầu được ở nhà lưu trỳ.
- Tối thiểu 2.000 cụng đoàn cơ sở cú bếp ăn tập thể
- Tối thiểu 40% số lao động khu vực
nhà nước cú nhu cầu và khả năng được ở nhà thu nhập thấp
- Tối thiểu 15% số lao động khu vực ngoài nhà nước cú nhu cầu và khả năng
được ở nhà thu nhập thấp.
- 500 cụng đoàn cơ sở cú nhà giữ trẻ - Tối thiểu 50% số lao động đang ở trọ cú nhu cầu được hưởng giỏ điện, nước
đỳng giỏ.
- Cỏc suất vay ưu đói cho người lao
động được cung ứng.
- Số chỗ ở nhà lưu trỳ hoàn thành. - Số bếp ăn tập thể hỡnh thành.
- Số căn hộ nhà thu nhập thấp hoàn thành.
- Số nhà giữ trẻ hoàn thành tại CĐCS. - Số trường hợp CNVC-LĐ đang ở trọ
được hưởng giỏ điện nước đỳng giỏ
Đời sống tinh thần
cụng nhõn viờn chức lao động
Thành phố
- Tối thiểu 50% số lao động cú nhu cầu
vui chơi giải trớ được phục vụ bởi cỏc Nhà văn húa Lao động quận huyện và
cỏc trung tõm sinh hoạt, giải trớ cụng nhõn ở cỏc khu cụng nghiệp.
- Số tiền làm lợi cho doanh nghiệp hàng
năm từ cỏc phong trào thi đua lao động
giỏi và lao động sỏng tạo do cụng đoàn
phỏt động: tối thiểu 100 tỷ/ năm.
- Số cụng trỡnh làm lợi cho doanh nghiệp hàng năm từ cỏc phong trào thi
đua lao động giỏi và lao động sỏng tạo
do cụng đoàn phỏt động: tối thiểu 150 cụng trỡnh/ năm
- Tỷ lệ người lao động học tập kiến thức phỏp luật cơ bản: 100%
- Tỷ lệ người lao động học trớnh trị cơ bản: 60%
-Tỷ lệ người lao động tốt nghiệp PTTH: 60%
- Số lao động được đào tạo đại học: 3.000 người
- Số cụng nhõn, viờn chức lao động
được kết nạp Đảng: 5.000 người
- Số vụ tai nạn lao động hàng năm: tối
đa 10 vụ.
- Tỷ lệ nạo phỏ thai phỏt sinh mới ở cụng nhõn nữ hàng năm tối đa 40% - Tỷ lệ nhiễm HIV phỏt sinh mới trong
cụng nhõn hàng năm: tối đa 20%
- Số cụng trỡnh Nhà văn húa lao động,
Nhà văn húa Cụng nhõn tại cỏc khu cụng
nghiệp hoàn thành.
- Số lượng hội thi tay nghề trờn địa bàn Thành phố được tổ chức.
- Số buổi tập huấn về kiến thức phỏp luật
cơ bản, chớnh trị cơ bản.
- Số lớp đào tạo bổ tỳc văn húa, đại học
cho người lao động được mở và hoàn thành đỳng thời hạn, đỳng chỉ tiờu đào tạo.
- Số đoàn viờn ưu tỳ được giới thiệu cho
Đảng.
- Cỏc cuộc kiểm tra an toàn lao động
trong năm.
- Số buổi tập huấn, tuyờn truyền về sức khỏe sinh sản và HIVs cho cụng nhõn.
- Số cụng nhõn viờn chức lao động
được khỏm sức khỏe hàng năm: tối
thiểu 500.000 người
- Số vụ nữ cụng nhõn bị lạm dụng,
cưỡng đoạt: tối đa 10 vụ / năm
- Số suất khỏm sức khỏe hàng năm cho CNVC-LĐ được cung ứng
- Số tổ cụng nhõn tự quản thành lập. - Số cụng nhõn nữ được huấn luyện vừ thuật tự vệ
Chất lượng hoạt
động của cụng đoàn Thành phố
- Tối thiểu 30% nguồn vốn của xó hội tham gia trong tổng nguồn vốn cỏc dự
ỏn nhà lưu trỳ, nhà thu nhấp thấp, nhà
giữ trẻ, bếp ăn tập thể.
- Chứng chỉ ISO trong quy trỡnh hoạt
động cụng đoàn.
- Tối thiểu 50% CĐCS khu vực ngoài
nhà nước đủ điều kiện cú cỏn bộ chuyờn trỏch cụng đoàn do cụng đoàn