7. Kết cấu luận vă n:
2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Vietcombank
2.2.3.1 Về mơ hình xếp hạng:
Theo nghiên cứu tại chương 1, tác giả nhận định mơ hình điểm số Z của Atlman là mơ hình tốn học cĩ độ tin cậy khá cao , dự báo rủi ro rất tốt trên cơ sở định lượng cụ thể về các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng hồn trả các khoản vay của DN. Mơ hình này đã được kiểm chứng và được ứng dụng rộng rãi tại nhiều nước trên thế giới .Tuy nhiên với điều kiện thực tế như đã nêu trên, VCB hiện tại đang sử dụng mơ hình chấm điểm đơn giản (kết hợp phân tích yếu tố tài chính và phi tài chính) để xếp hạng tín dụng cho DN vay vốn
Với kỹ thuật chấm điểm định lượng các chỉ số tính tốn trực tiếp từ báo cáo tài chính của doanh nghiệp và chấm điểm định tính trên cơ sở đánh giá của ngân hàng về các mặt hoạt động của doanh nghiệp nhằm bổ sung những hạn chế về số liệu thống kê của phương pháp định lượng, mơ hình này tương đối dễ sử dụng và cơ bản đã hồn thành tốt vai trị của mình, hỗ trợ trong việc xác định rủi ro tín dụng đối với DN vay vốn thơng qua việc đánh giá tồn diện các rủi ro về tài chính, rủi ro hoạt động và rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến khả năng hồn trả nợ vay của DN, lợi ích mang lại cho VCB.
Hình 2.1 :Mơ hình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp tại VCB
KHÁCH HÀNG NGÀNH KINH TẾ
Quy mơ
Bộ chỉ tiêu cho DN cĩ điểm quy mơ từ
6 đến 32 điểm Bộ chỉ tiêu cho DN cĩ quy mơ siêu nhỏ (điểm quy mơ nhỏ hơn 6)
>=6 <6
Chấm điểm các chỉ tiêu Tài chính
[(giá trị chỉ tiêu) x (trọng số)] = Tổng điểm tài chính
Chấm điểm các chỉ tiêu Phi tài chính
[(giá trị chỉ tiêu) x (trọng số)] = Tổng điểm Phi tài chính
Tổng hợp điểm và xếp hạng Doanh nghiệp
(Điểm tài chính) x (trọng số tài chính) + (Điểm phi tài chính) x (trọng số phi tài chính) = Tổng điểm của khách hàng