7. Kết cấu luận vă n:
2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Vietcombank
2.2.7.2 Bảng thống kê và phát hiện lỗi liên quan đến XHTD DN tạ
Vietcombank:
Thực hiện phương pháp thống kê, đề tài nghiên cứu đã tiến hành rà sốt dựa trên nguyên tắc chọn mẫu bao gồm 100 khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại VCB . Đây là các khách hàng đã từng phát sinh nợ quá hạn hoặc cĩ nguy cơ nợ quá hạn (trong đĩ cĩ các khách hàng hiện nay đã hết dư nợ hoặc đã được chuyển sang nhĩm nợ tốt hơn). Nguồn dữ liệu đề tài sử dụng là các phiếu kiểm tra đối với mỗi hồ sơ từ năm 2010 đến thời điểm tháng 9/2012 (bao gồm các phát hiện lỗi liên quan đến việc chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp từ khâu đầu tiên của q trình cấp tín dụng cũng như việc định kỳ đánh giá lại năng lực của khách hàng ), sau đĩ tiến hành đối chiếu các lỗi trên các báo cáo kiểm tra này với quy trình xếp hạng hiện tại nhằm tìm ra những sai sĩt và bất cập của hệ thống. Từ đĩ nhằm hồn thiện hệ thống XHTD theo hướng tăng cường khả năng dự báo nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng và hồn thiện quy trình kiểm sốt rủi ro nợ xấu tại VCB. Do nguyên tắc bảo mật thơng tin nên việc khảo sát cũng chỉ là chọn mẫu ngẫu nhiên, nguồn thơng tin hạn chế, do vậy các kết luận chỉ mang tính tương đối. Kết quả rà sốt tổng quát như sau:
Bảng 2.10: Bảng kết quả thống kê các lỗi liên quan đến XHTD tại Vietcombank
Nội dung đánh giá Số lỗi Tỷ lệ Nguyên nhân
1. Các thơng tin tài chính của doanh nghiệp 12 2.69 %
+ BCTC DN cung cấp bị sai lệch + Một trường hợp cá biệt do CBNH nhập sai thơng tin trên hệ thống 2. Khả năng trả nợ của khách hàng 58 13%
+ Thiếu đánh giá chiều hướng tăng trưởng lợi nhuận và doanh thu; cấu trúc của doanh nghiệp
3. Trình độ quản lý và mơi trường nội bộ 86 19,28%
+ Các chỉ tiêu chỉ được cho điểm một cách chung chung, phụ thuộc vào nhận xét chủ quan của CBTD, chưa cĩ căn cứ đánh giá cụ thể như tốc độ tăng NSLĐ, tăng tiền lương bình qn….
năng tính chủ quan, phụ thuộc khá nhiều vào nhận định của CBTD, dễ bị che đậy và làm sai lệch thơng tin
5.Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành 79 17,71%
+Cịn thiếu các tài liệu phục vụ cho việc đánh giá, đặc biệt là các tài liệu chuyên ngành, các buổi hội thảo ngành do các Hiệp hội doanh nghiệp tổ chức cịn rất hạn chế.
6.Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh nghiệp 81 18,17%
+ Lỗi chủ quan do khơng đánh giá đúng và đầy đủ vị thế cạnh tranh, các yếu tố đầu vào của DN như năng lực cung ứng NVL…..
Tổng 446 100%
Như vậy, kết quả cho thấy cĩ 130 lỗi liên quan đến việc đánh giá quan hệ với ngân hàng , chiếm tỷ lệ 29.15% trên tổng số lỗi phát hiện, tiếp theo đĩ là trình độ quản lý và mơi trường nội bộ là 86 lỗi chiếm 19,28% , các nhân tố ảnh hưởng đến ngành là 81 lỗi, chiếm 18,16%, khả năng trả nợ của doanh nghiệm là 58 lỗi chiếm 13%. Trong đĩ cĩ một số nguyên nhân chủ yếu như đánh giá cịn lạc quan các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính và các nguyên nhân mang tính chất tuân thủ quy định nội bộ như chưa cập nhật thơng tin xếp hạng định kỳ theo quy định, áp dụng chưa đúng bộ chỉ tiêu xếp hạng… làm ảnh hưởng đến kết quả XHTD, từ đĩ dẫn đến các quyết định sai lầm trong việc cấp hạn mức tín dụng và áp dụng các điều kiện đảm bảo kèm theo.