Khung nghiên cứu - PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU- 123docz.net

CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2. Khung nghiên cứu

Quy trình nghiên cứu được thiết kế nhằm bám sát và hướng đến mục tiêu đề xuất trong luận văn và bao gồm các bước cụ thể sau:

Bước 1: Xác định vấn đề, hình thành mục tiêu nghiên cứu

Trước khi xác định đề tài nghiên cứu, việc thực hiện rà soát các tài liệu, các báo cáo và nghiên cứu trước đó có liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp đến nội dung nghiên cứu đã được thực hiện một cách nghiêm túc cẩn thận. Tổng quan nghiên cứu các cơng trình, các đề tài và các kết quả thực nghiệm là bước quan trọng trong suốt quy trình nghiên cứu. Tổng quan nghiên cứu về các nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh được sắp xếp thành các các nghiên cứu đã được thực hiện trong nước và các nghiên cứu của nước ngồi.

Trên cơ sở rà sốt tổng quan nghiên cứu, tác giả luận văn xin ý kiến và thảo luận với giáo viên hướng dẫn về hướng lựa chọn, nội dung nghiên cứu; xác định nội dung nghiên cứu và dự thảo các câu hỏi nghiên cứu.

Việc rà soát tổng quan các nghiên cứu đã thực hiện trước đó (bao gồm cả nghiên cứu trong và ngoài nước sẽ giúp phát hiện ra những khoảng trống nghiên cứu và xây dựng các câu hỏi nghiên cứu riêng cho luận văn của mình.

Bước 2: Xây dựng khung lý thuyết và thu thập thông tin

Bước 2 được thiết kế trong quy trình nghiên cứu nhằm mục tiêu xây dựng khung lý thuyết và kế hoạch thu thập thông tin. Việc nghiên cứu trên cơ sở các tài liệu sẵn có sẽ giúp luận văn tổng hợp và xây dựng được khung cơ sở lý luận có liên quan, làm nền tảng cho phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp ở những phần tiếp theo. Trong bước này, các khía cạnh về nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh chính là đối tượng cần nghiên cứu.

Để có được các thơng tin làm nền tảng minh họa và phân tích, đề tài đã thực hiện rà sốt các nguồn thơng tin, bao gồm thông tin sơ cấp và thứ cấp.

Với những đặc tính và nội dung nghiên cứu của đề tài, nguồn thông tin thứ cấp được thu thập bao gồm:

- Các số liệu khảo sát, báo cáo thống kê định kỳ

- Báo cáo tổng kết của các cơ quan có liên quan: Tổng cục thống kê, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Ngân hàng nhà nước,…

- Các báo cáo, đề án, tài liệu sẵn có;

- Tham vấn các ý kiến của chuyên gia; và

- Thu thập thông tin từ các trang web, báo chí về các vấn đề có liên quan

Đề tài cũng rà soát khung khổ pháp lý đối với tăng trưởng xanh và các chính sách đã ban hành liên quan đến thúc đẩy và phát triển nguồn lực tài chính xanh. Trên cơ sở các chính sách và khung pháp lý đó, thực trạng phát triển của các nguồn lực tài chính xanh được phân tích chi tiết. Đối với phạm vi đề tài và để có thể phân tích một cách chi tiết hơn, đề tài phân tích, đánh giá kỹ hơn thực trạng phát triển nguồn tín dụng/ngân hàng xanh tại Việt Nam; đánh giá thực trạng triển khai các sản phẩm ngân hàng xanh tại hệ thống các ngân hàng thương mại ở Việt Nam và phân tích những khó khăn, hạn chế hiện hệ thống ngân hàng thương mại đang phải đối mặt

Bước 3: Phân tích thơng tin

Trong bước thực hiện này, đề tài sẽ thực hiện việc phân tích các tài liệu thu thập được. Các số liệu, dữ liệu thu thập được sẽ được phân tích theo mục đích nghiên cứu và phân tách thành những hình, bảng biểu, chỉ tiêu phù hợp (như phân tích riêng thành các nguồn lực từ khu vực nhà nước, nguồn lực từ khu vực doanh nghiệp/tư nhân, và nguồn lực từ các tổ chức/hỗ trợ quốc tế).

Các nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế về phát triển và thúc đẩy nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh trên cơ sở hai cách tiếp cận: tiếp cận trên

cơ sở lấy các định chế lớn làm trung tâm và tiếp cận trên cơ sở lấy các tổ chức tài chính vi mơ làm trung tâm. Việc nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế này nhằm mục địch rút ra được những bài học kinh nghiệm cho Việt Nam và có thể đề xuất phạm vi chính sách mà Việt Nam theo đuổi nhằm thúc đẩy có hiệu quả các nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh;

Bước 4: Trình bày kết quả nghiên cứu

Ở bước cuối cùng này, đề tài tiếp tục phân tích và viết dự thảo kết quả nghiên cứu. Căn cứ vào dữ liệu, số liệu được phân tích ở bước trước, những nhận định về thực trạng phát triển nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh được phân tích chi tiết.

Trên cơ sở khung lý thuyết, kinh nghiệm quốc tế và phân tích thực trạng phát triển nguồn lực cho tăng trưởng xanh ở Việt Nam, đề tài đã rút ra bài học kinh nghiệp cho việc phát triển các nguồn lực cho tăng trưởng xanh trong thời gian tới. Quá trình này cũng được thực hiện với việc tổng hợp lại quan điểm, định hướng phát triển và thúc đẩy tăng trưởng xanh ở Việt Nam, và đề xuất các giải pháp nhằm thúc đẩy nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh ở Việt Nam, tập trung vào ba nhóm giải pháp chính (i) giải pháp đối với phát triển nguồn vốn; (ii) giải pháp về chính sách sản phẩm và (iii) giải pháp nâng cao năng lực.

Hình 2.4. Quy trình thực hiện nghiên cứu

2.3. Phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể

Do mỗi phương pháp đều có những điểm manh, điểm yếu nhất định, đồng thời, không đủ nguồn lực (thời gian, con người và kinh phí) thực hiện khảo sát thực nghiệm nên luận văn sử dụng những phương pháp sau đây nhằm bổ trợ cho nhau:

2.3.1. Phương pháp thu thập số liệu thông tin

Nguồn số liệu, thông tin được sử dụng trong luận văn được thu thập từ các nguồn chính thống sau đây:

- Các Báo cáo, đề án, tài liệu sẵn có từ Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Ngân hàng nước, Bộ Tài chính

• Rà sốt tài liệu

• Xác định mục tiêu nghiên cứu • Xây dựng câu hỏi nghiên cứu Xác định vấn đề, hình

thành mục tiêu nghiên cứu

• Cơ sở lý thuyết

• Các nguồn thơng tin: sơ cấp, thứ cấp • Phương pháp và cơng cụ thu thập thơng tin Xây dựng khung lý thyết

và kế hoạch thu thập thơng tin

• Các báo cáo, tài liệu sẵn có

• Số liệu thứ cấp từ TCTK, Bộ KH&ĐT, Bộ TC,... • Tham vấn ý kiến chuyên gia

Thu thập thơng tin

• Xứ lý dữ liệu thu thập được, xây dựng thành các bảng biểu minh họa

• Phân tích kinh nghiệm quốc tế Phân tích thơng tin

• Phân tích và viết dự thảo kết quả nghiên cứu • Rút ra những bài học kinh nghiệm cho Việt

Nam Trình bày kết quả nghiên

- Các nghiên cứu trước đó của các chuyên gia trong và ngoài nước; các báo cáo đã xuất bản, các cơng trình nghiên cứu của các trường đại học, viện nghiên cứu.

- Số liệu thứ cấp từ Tổng cục thống kê, Ngân hàng nhà nước, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Tài ngun và Mơi trường;

- Cơ sỡ dữ liệu sẵn có của Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương. - Phân tích tổng quan tài liệu: là cách thức rà soát, đánh giá các tài liệu có sẵn để có được bức tranh chung về tăng trưởng xanh, nguồn lực cho tăng trưởng xanh, các kinh nghiệm của quốc tế, từ đó phân tích thực trạng phát triển nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh và đưa ra các giải pháp thúc đẩy nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh.

- Xin ý kiến chuyên gia trong lĩnh vực có liên quan để thảo luận quan điểm và định hướng phát triển, bài học kinh nghiệm, khả năng áp dụng và những giải pháp thúc đẩy nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh.

2.3.2. Phương pháp thống kê mơ tả, phân tích định tính

Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được qua các cách thức khác nhau. Phương pháp này được sử dụng nhiều trong Chương III khi phân tích thực trạng phát triển nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh ở Việt Nam. Phân tích, đánh giá nhận định cùng với phân tích đồ họa đơn giản qua các hình vẽ, bảng biểu, hộp tình huống điển hình, phương pháp này giúp hình thành nền tảng phân tích cho luận văn. Một số kỹ thuật thống kê mơ tả và phân tích được sử dụng trong luận văn này bao gồm (i) biểu diễn dữ liệu bằng các đồ thị mô tả dữ liệu hoặc so sánh dữ liệu; (ii) Biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu tóm tắt; và (iii) thống kê tóm tắt mơ tả dữ liệu.

Bên cạnh đó, ở những phần nhất định trong luận văn, phương pháp phân tích SWOT (Điểm mạnh – Điểm yếu – Cơ hội – Nguy cơ) của một số

nguồn tài chính xanh cũng được áp dụng để phân tích. Mặc dù có thể khơng đầy đủ cả 4 phần của phân tích SWOT nhưng các khía cạnh điểm mạnh (S), Điểm yếu (W) – vốn là yếu tố bên trong của chủ thể được phân tích; hay Cơ hội (O), Thách thức (T) – vốn các yếu tố bên ngoài tác động đến nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh được cân nhắc phân tích.

2.3.3. Phương pháp tham vấn chuyên gia

Phu o ng pháp chuye n gia thực chất là phương pháp sử dụng trí tuệ, khai thác ý kiến đánh giá của các chun gia có trình độ cao, hoặc có chun mơn trong lĩnh vực chuyên ngành để xem xét, nhận định một vấn đề, và đưa ra giải pháp tối ưu cho vấn đề.

Trong phạm vi luận văn này, phương pháp tham vấn chuyên gia được sử dụng để thu thập và xử lý những đánh giá, dự báo về các vấn đề:

- Đánh giá vai trị của nguồn lực tài chính đối với tăng trưởng xanh; - Chia sẻ kinh nghiệm từ một số các quốc gia và rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam;

- Phân tích, đánh giá nhận định về khung khổ pháp lý đối với tăng trưởng xanh;

- Đánh giá, phân tích những điểm mạnh, điểm yếu trong việc phát triển nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh ở Việt Nam; và

- Đề xuất những giải pháp đối với thúc đẩy nguồn lực tài chính cho tăng trưởng xanh.

Với khuôn khổ luận văn này, chuyên gia của một số cơ quan như Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Tổng cục thống kê, Bộ Tài chính, Bộ Tài nguyên và Môi trường, Ngân hàng nhà nước; các viện nghiên cứu, trường đại học,… đã được tham vấn.

CHƢƠNG 3. THỰC TRẠNG NGUỒN LỰC TÀI CHÍNH CHO TĂNG TRƢỞNG XANH Ở VIỆT NAM, KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VÀ BÀI

HỌC CHO VIỆT NAM

3.1. Khung chính sách và bối cảnh phát triển nguồn lực tài chính cho tăng trƣởng xanh tại Việt Nam

Tại Việt Nam, đã có khung pháp lý định hướng cho phát triển tăng trưởng xanh, trong đó có cả sản phẩm trái phiếu xanh; Quyết định 1393/2012 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh; Quyết định 403/2014 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Kế hoạch hành động quốc gia về tăng trưởng xanh giai đoạn 2014-2020. Đặc biệt, ngày 20/10/2015, Bộ trưởng Bộ Tài chính đã ban hành Quyết định 2183/QĐ-BTC phê duyệt Kế hoạch hành động của ngành tài chính thực hiện Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh đến năm 2020, trong đó có việc phải hồn thiện khung chính sách về thị trường vốn xanh với việc phát hành trái phiếu cho các dự án, chương trình và lĩnh vực xanh (sản phẩm là trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương phục vụ cho mục tiêu, chương trình dự án xanh). Chiến lược tăng trưởng xanh ở Việt Nam được coi là chiến lược thúc đẩy quá trình tái cấu trúc và hoàn thiện thể chế kinh tế theo hướng sử dụng hiệu quả hơn tài nguyên thiên nhiên, nâng cao sức cạnh tranh của nền kinh tế, thông qua tăng cường đầu tư vào đổi mới công nghệ, vốn tự nhiên, cơng cụ kinh tế, từ đó góp phần ứng phó với biến đổi khí hậu, giảm nghèo và đảm bảo phát triển kinh tế bền vững.

Hệ thống pháp luật về tài chính xanh tại Việt Nam đã được quan tâm và xây dựng từ ngay sau khi Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 403/QĐ-TTg ngày 20/3/2014 về Kế hoạch hành động quốc gia về tăng trưởng xanh giai đoạn 2014-2020.

Chiến lược tăng trưởng xanh với các quan điểm: (i) tăng trưởng xanh là một nội dung quan trọng của phát triển bền vững, đảm bảo phát triển kinh tế nhanh, hiệu quả, bền vững và góp phần quan trọng thực hiện Chiến lược quốc gia về biến đổi khí hậu; (ii) tăng trưởng xanh phải do con người và vì con người, góp phần tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân; (iii) tăng trưởng xanh dựa trên tăng cường đầu tư vào bảo tồn, phát triển và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn tự nhiên, giảm phát thải khí nhà kính, cải thiện nâng cao chất lượng mơi trường, qua đó kích thích tăng trưởng kinh tế; tăng trưởng xanh phải dựa trên cơ sở khoa học và công nghệ hiện đại, phù hợp với điều kiện Việt Nam; và (iv) tăng trưởng xanh là sự nghiệp của toàn Đảng, toàn dân, các cấp chính quyền, các Bộ, ngành, địa phương, các doanh nghiệp và tổ chức xã hội.

3.1.1. Chính sách phát triển thị trường vốn xanh

Bộ Tài chính đã xây dựng định hướng phát triển thị trường tài chính xanh chung theo Quyết định số 2183/QĐ-BTC về Kế hoạch hành động ngành tài chính thực hiện Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh đến năm 2020 vào tháng 10/2015. Trên cơ sở đó, các quy định pháp luật cụ thể được ban hành là Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 6/10/2015, Nghị định 95/2018/NĐ-CP ngày 30/6/2018.

Cụ thể, Quyết định số 2183/QĐ-BTC (tháng 10/2015) là văn bản nền tảng trong phát triển thị trường vốn xanh tại Việt Nam. Bộ Tài chính xác định trách nhiệm của các cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực tài chính bao gồm: (i) Bộ Tài chính cũng sẽ tiếp tục đẩy mạnh các sản phẩm của thị trường vốn xanh bao gồm: Trái phiếu xanh (các trái phiếu của doanh nghiệp xanh, phát hành cho các dự án xanh hoặc các sản phẩm xanh); Trái phiếu chính phủ và trái phiếu chính quyền địa phương phục vụ cho các mục tiêu, chương trình, dự án xanh; Các chỉ số xanh, chỉ số bền vững, chỉ số carbon; Các chứng chỉ,

chứng chỉ đầu tư xanh của các quỹ đầu tư phát hành.; (ii) Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN), Sở GDCK nghiên cứu xây dựng khung tài chính xanh cho thị trường vốn như: ban hành các quy định, điều kiện khi niêm yết cổ phiếu (niêm yết xanh), báo cáo (trong báo cáo bền vững) và trong giám sát (theo các tiêu chí tài chính xanh).

Nghị định 95/2018/NĐ-CP ngày 30/6/2018 đã lần đầu tiên đưa ra định nghĩa về trái phiếu xanh tại Việt Nam cũng như quy định về việc tổ chức phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch loại trái phiếu này. Theo đó, Trái phiếu xanh tại Việt Nam là một loại trái phiếu Chính phủ. Như vậy, hàng hóa trên thị trường trái phiếu xanh mới chỉ có trái phiếu Chính phủ, chưa cơng nhận các loại trái phiếu xanh được phát hành từ các chủ thể khác trong nền kinh tế như ngân hàng, doanh nghiệp… Để triển khai phát hành trái phiếu xanh, Nghị định cũng yêu cầu Bộ Tài chính đầu mối xây dựng Đề án phát hành trái phiếu chính phủ xanh báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt. Đến nay, Đề án đang được xây dựng với những nội dung lớn gồm mục đích và khối lượng phát hành; điều kiện, điều khoản của trái phiếu; việc đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch… Như vậy, khuôn khổ pháp lý đến nay đã định nghĩa được sản phẩm trên thị trường trái phiếu xanh của Việt Nam, và đang xây dựng Đề án phát hành để triển khai rộng rãi trên thị trường.

Tại Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 6/10/2015 về hướng dẫn công bố thông tin trên TTCK, Bộ Tài chính đã quy định các doanh nghiệp phải công bố thông tin môi trường và xã hội. Đây là văn bản mang tính chất bắt