4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN
4.2.1. Hoạt động thanh toán quốc tế phân theo doanh số Xuất khẩu và Nhập
Nhập khẩu
Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam là một trong những ngân hàng chuyên sâu trong lĩnh vực TTQT, vớibề dày kinh nghiệm và chuyên môn, là một n g â n h à n g luôn phấn đấu không ngừng để phát triển đa dạng các sản phẩm dịch vụ. Hiện nay, Eximbank Cần Thơ đã gần 18 năm tuổi nên nói về kinh nghiệm thì đây là nơi khách hàng có thể yên tâm giao dịch. Tuy nhiên dưới sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàngtrên địa bàn Thành phố Cần Thơ, cùng với
sự biến động về nền kinh tế trong nước và thế giới, việc lơ là các nghiệp vụ
TTQT là không thể được. Bên cạnh đó Eximbank được nhiều khách hàng XNK
chọn phục vụ cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu nên giá trị thanh toán mậu dịch chiếm phần chủ yếu. Lượngthanh toán phi mậu dịch tại ngân hàng là một con số rất thấp, vì vậy số liệu trong đề tài khơng bao gồm hoạt động thanh toán phi mậudịch.
Xuất khẩu và nhập khẩu đều là những nghiệp vụ song song trong hoạt động TTQT, vì vậy để tìm hiểu được tình hình thanh tốn chung của Eximbank Cần
Thơ, ta xem bảng sốliệu 9. (Bảng 9, trang 63).
Qua bảng 9 và hình 7, ta thấy từ năm 2010 - 2012 giá trị thanh toán XNK của EIBCT đang giảm dần. Cụ thể như sau: tổng doanh số thanh toán XNK năm
2010 đạt 189.772.520 USD; năm 2011 đạt doanh số thanh toán là 188.765.556
USD, giảm 1.006.946 USD, với tốc độ giảm là 0,53% so với năm 2010; đến năm 2012, doanh số thanh tốn chỉ cịn 98.645.571 USD,đã giảm đi 90.119.984 USD tương đương với tăng 47,74% so với năm 2011.
BẢNG 9. TỔNG GIÁ TRỊ THANH TOÁN XUẤT KHẨU VÀ NHẬP KHẨU CỦA EXIMBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 -2012
(ĐVT: USD)
(Nguồn: Phịng Thanh tốn quốc tế Eximbank Cần Thơ)
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 2010 2011 2012 151452 142982 65989 38321 45784 32657
Thanh tốn Xuất khẩu Thanh tốn Nhập khẩu
HÌNH 7. DOANH SỐ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI EXIMBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010– 2012 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu
Giá trị Giá trị Giá trị Giá trị (%) Giá trị (%)
TTXK 151.451.887 142.981.922 65.988.833 -8.469.965 -5,59 -76.993.089 -53,85
TTNK 38.320.633 45.783.634 32.656.739 7.463.001 19,48 -13.126.895 -28,67
Nguyên nhân khách quan đưa đến là trong giai đoạn này nền kinh tế thế giới biến động không ngừng, đặc biệt là sự suy giảm kinh tế ở nhiều nước lớn
đồng thời cũng là những thị trường xuất khẩu, nhập khẩu chủ yếu của các doanh nghiệp trên địa bàn nhưcác nước EU, Mỹ, Trung Đông... Thêm vàođó, lạm phát
trong nước ln ở mức cao, tỷ giá USD/VND liên tục biến động, thêm vào đó lãi suất cho vay tăng cao, đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh
doanh của các doanh nghiệp. Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng dề chừng
hơn trong hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, bởi tình hình kinh tế trên địa bàn đang gặp nhiều bất ổn mà ta sẽ đi sâu vào phân tích trong phần tiếp theo sau.
4.2.1.1. Tăng trưởng thanh toán xuất nhập khẩu giai đoạn 2010– 2012
a) Hoạt động thanh toán xuất khẩu
Hoạt động TTXK của EIBCT chịu sự tác động mạnh mẽ của thị trường xuất khẩu ở địa bàn T hành phố Cần Thơ. Doanh số TTXKở EIBCT có biến động qua 3 năm 2010– 2012 cụ thể như sau:
Năm 2010, tổng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu đạt 189.772.520 USD. Trong đó doanh số xuất khẩu đạt 151.451.887 USD. Mặc dù tình hình kinh tế thế giới và trong nước có nhiều diễn biến phức tạp trong năm này, tuy nhiên kinh tế Việt Nam cũng đã đạt được những kết quả tích cực trong nhiều lĩnh vực, điều đó đã tác động đến doanh số chi nhánh tăng cao trong năm này. Nguyên nhân dẫn đến doanh số x uấ t k h ẩ u cao như vậy là do trong năm này có rất nhiều mặt hàng tăng mạnh về số lượng XK, và một số mặt hàng được
hưởng lợi từ giá thế giới như gạo, thủy sản, dệt may. Trong năm này, do thực hiện tốt công tác tiếp thị, marketing nên EIBCT đã thu hút được nhiều doanh nghiệp xuất khẩu mới: xuất khẩu gạo, thủysản, giày dép.
Năm 2011, doanh số TTXK đạt 142.981.922 USD, giảm 8.469.965 USD tương đương 5,59% so với năm 2010. Nguyên nhân đầu tiên làm doanh số giảm là do trong khoảng thời gian đó các khách hàng xuất khẩu gạo chuyển sang xuất ủy thác đã ảnh hưởng đến doanh số TTXK. Bên cạnh đó hoạt động của
các doanh nghiệp xuất khẩu gặp khó khăn do thiếu vốn đầu tư sản xuất. Mặc dù các ngân hàng có đủ vốn cho các doanh nghiệp vay nhưng do lãi suất cho vay
khá cao khiến cho các doanh nghiệp khó có thể tiếp cận. Hợp đồng TTQT của EIBCT chủ yếu đến từ khách hàng gạo, trong những năm gần đây các doanh
nghiệp xuất khẩu mặt hàng này đang gặp khó khăn về vấn đề tài chính. Để đảm bảo an tồn EIBCT buộc phải cắt giảm hạn mức của các khách hàng này, điều này là một nguyên nhân chính làm doanh số TTXK suy giảm.
Năm 2012, doanh số TTXK của EIBCT tiếp tục giảm mạnh. Doanh số
TTXK chỉ đạt 65.988.833 USD, giảm 76.993.089 USD tương đương 53,85% so với năm 2011. 53,85% là con số đáng báo động cho sự sụt giảm nghiêm trọng
doanh số TTXK của EIBCT. Tìm hiểu rõ nguyên nhân ta thấy đây là kết quả
đến từ ý muốn chủ quan của ngân hàng. Ngoài khách hàng về ngành gạo thì các
khách hàng xuất khẩu thủy sản cũng là khách hàng quan trọng, tuy nhiên trong
năm 2012 cả 2 nhóm khách hàng gạo và thủy sản đều gặp khó khăn về tài chính,
một số đã phá sản, số khác lâm vào bờ vực phá sản, do đó ngân hàng buộc ph ải
tiếp tục cắt giảm hạn mức tín dụng của các khách hàng này. Ngoài ra do ngân hàng thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng, nên yêu cầu cho vay khắt khe hơn,
đòi hỏi cao hơn ở tài sản thế chấp, từ đó các doanh nghiệp khơng đáp ứng yêu
cầu cho vay tài trợ xuất khẩu của EIBCT.
b) Hoạt động thanh toán Nhập khẩu.
Các doanh nghiệp ở Đồng bằng sông Cửu Long nói chung cũng như Cần Thơ nói riêng chủ yếu làm đại lý hoặc nhà phân phối cho các công ty nhập khẩu
ở Thành phố Hồ Chí Minh nên hoạt động thanh tốn hàng nhập khẩu tương đối thấp. Vì vậy, kim ngạch nhập khẩu của thành phố luôn thấphơn khá nhiều so với kim ngạch xuất khẩu. Do vậy, hoạt động TTNK của ngân hàng cũng chiếm tỷ trong nhỏ hơn so với TTXK. Nhìn chung hoạt động TTNK của ngân hàng EIBCT biến động qua 3 năm cụ thể như sau:
Năm 2010, Trong khi EIBCT đạt doanh số xuất khẩu cao trong năm, thì doanh số nhập khẩu chỉ được 38.320.633 USD. Nguyên nhân làm doanh số nhập khẩu trong năm thấp là do chi nhánh ngân hàng khơng cịn quan hệ với các khách hàng nhập xăng dầu có giá trị lớn như trước đây nữa, và những khách hàng nhập nguyên liện thứcăn giasúc vớigiá trị lô hàng lớn cũnggiảmđáng kể
trong năm này.
Năm 2011, doanh số thanh toán đạt 45.783.634 USD tăng 7.463.001 USD tương ứngvới19,48% so vớinăm 2010. Sựgia tăng trong nhập khẩu mà chủyếu là do sự tăng giá của nguyên liệu đầu vào phục vụ cho sản xuất, chế biến như
phân bón, hóa chấttăng mạnh nên đã làm cho doanh sốthanh tốn cho hàng nhập khẩu tăng đáng kể…Ngồi ra có thêm mặt hàng xăng dầu. Bên cạnh đó trong năm này, do các chươngtrình tài trợ XNK đã được BGĐ triển khai nên thu hút
được nhiều doanh nghiệp XNK và một số khách hàng mới qua công tác tiếp thị
nên đã đẩy doanh số TTNK của chi nhánh tăng.
Năm 2012, doanh số TTNK giảm 13.126.895 USD tương đương 28,67% so
với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến giảm doanh số là do các doanh nghiệp yêu cầu nâng hạn mức tín dụng, nhưng bản thân doanh nghiệp lại không đạt tiêu chuẩn về tài sản đảm bảo, từ đó khơng có hợp đồng TTNK nên doanh số nhập
khẩu giảm.
4.2.1.2. Cơ cấu Thanh toán xuất nhập khẩu của Eximbank Cần Thơ.
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2010 2011 2012 79.81 75.75 66.89 20.19 24.25 33.11
Thanh tốn xuất khẩu Thanh tốn nhập khẩu
HÌNH 8. TỈ TRỌNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA EIBCT GIAI ĐOẠN 2010-2012
Từ biểu đồ, ta có thể thấy về cơ cấu thanh toán quốc tế của EIBCT thì TTXK ln chiếm vị trí cao hơn qua các năm, cụ thể chiếm hơn 65% trong giai
đoạn phân tích, vì do phần lớn các đơn hàng của ngân hàng chủ yếu là đơn hàng
xuất khẩu. Cụ thể, năm 2010 TTXK chiếm79,81% trong cơ cấu thanh tốn quốc tế (chiếm hơn ¾ doanh số thanh toán quốc tế) đến năm 2011, tỷ lệ này giảm 4,06%, còn 75,75% trong cơ cấu. Và năm 2012, tuy tiếp tục giảm 8,86% trong
cơ cấu, nhưng vẫn chiếm đến 66,89%. Ta thấy tỷ trọng của TTXK luôngiảm qua
các năm, nguyên nhân do sự suy giảm củacủa hoạt động xuất khẩu.
Còn lại trong cơ cấu TTQT là TTNK, như đã phân tíchở trên, hầu hết các
nhập khẩu về đến Thành phố Hồ Chí Minh sau đó phân phối đến các tỉnh tại
Đồng bằng sơng Cửu Long do vậy tình hình thanh tốn hàng nhập khẩu tại các
ngân hàng tại Đồng bằng sơng Cửu Long nói chung cũng như tại EIBCT nói riêng thì nó ln chiếm một tỷ lệ thấp trong cơ cấu thanh toán quốc tế tại ngân hàng. Trong cơ cấu chỉ có 2 chỉ tiêu là TTXK và TTNK, qua 3 năm nghiên cứu
ta thấy tỷ trọng của TTXK giảm cho nên tất nhiên tỷ trọng của TTNK phải tăng. Từ con số 20,19% qua 3 năm tỷ trọng TTNK trong cơ cấu đã tăng trên 33%.
4.2.2. Hoạt động thanh tốn quốc tế theo số món.
Qua bảng số liệu 10 cho thấy, sự thay đổi trong số món thanh tốn xuất nhập khẩu của EIBCT khơng tương ứng lắm với sự thay đổi của doanh số qua 3
năm. Nếu cả 3 năm doanh số thanh toán xuất nhập khẩu đều có xu hướng giảm,
đối với tổng số món thanh tốn xuất nhập khẩu trong năm 2011 lại tăng, tình hình cụ thể như sau:
BẢNG 10. SỐ MĨN THANH TỐN QUỐC TẾ CỦAEXIMBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 - 2012
(Nguồn: Phịng Thanh tốn Quốc tếEximbank Cần Thơ)
Năm 2010, tổng số món thanh toán xuất nhập khẩu đạt 2.052 món trong
đó TTXK có 1.609 món, cịn lại 443 món TTNK. Năm 2011, tổng số món thanh tốn xuất nhập khẩu tăng202 món so, tương ứng với tốc độ tăng là 9,84% so với
năm 2010 trong đó TTNK tăng 22,80%, TTXK chỉ tăng 6,22%. Tổng số món
nhập khẩu đạt 544 món, tăng thêm 101 món, số món hàng xuất khẩu đạt 1.709 món tăng 100 món so với năm 2010. Do tổng số món TTNK nhỏ hơn tổng số
món TTXK nhiều, do đó khi cả 2 chỉ tiêu đều tăng số món gần như nhau là 101 và 100 món thì tốc độ tăng trưởng có sự chênh lệch cao.
CHÊNH LỆCH 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 CHỈ TIÊU Số món Số món Số món Số món % Số món % TT xuất khẩu 1.609 1.709 1.094 100 6,22 -615 -35,99 TT nhập khẩu 443 544 495 101 22,80 -49 -9 TỔNG 2.052 2.253 1.589 202 9,84 -664 -29,47
Trong khi doanh số thanh toán xuất nhập khẩu năm 2012 giảm rõ rệt, thì tổng số món thanh tốn xuất nhập khẩu giảm khơng đáng kể, đạt 1.589 hợp đồng thanh tốn, giảm29,47%. Đối với số món TTXK năm này giảm đi 615 món tương
đương 35,99%. Tổng số món TTNK cịn 495 món, giảm 49 món, tương đương
9%. Nguyên nhân sụt giảm của tổng số món thanh toán cũng tương tự như nguyên nhân sụt giảm của doanh số thanh toán. Đều là do doanh nghiệp không đáp ứng yêu cầu về tài sản đảm bảo, gặp khó khăn về mặt tài chính nên bị ngân hàng cắt giảm hạn mức, từ đó họ chạy sang các ngân hàng nhỏ.
4.2.3. Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu phân theo từng phương thứcthanh toán
Cũng như nhiều ngân hàng khác, EIBCT cũng kinh doanh lĩnh vực thanh tốn xuất nhập khẩu thơng qua việc sử dụng ba phương thức thanh toán truyền thống là chuyển tiền, nhờ thu và tín dụng chứng từ. Để hiểu rõ hơn về sự phân bổ hoạt động thanh toán giữa xuất khẩu và nhập khẩu theo từng phương thức cụ thể, ta đi vào phân tích từng phương thức phân theo giá trị và phân theo số món
cụ thể như sau:
4.2.3.1. Phương thức chuyển tiền:
Với những ưu điểm thủ tục đơn giản, nhanh chóng, tiện lợi phương thức chuyển tiền ngày càng được sử dụng khá phổ biến trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng EIBCT. Tình hình thanh tốn bằng phương thức chuyển tiền phục vụ
cho hàng xuất nhập khẩu của EIBCT trong những năm qua được thể hiện trong bảng sau (Bảng 11, trang 69)
Qua 3 năm nghiên cứu, tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu của
phương thức chuyển tiền đều có biến động theo xu hướng chung của hoạt động
thanh toán xuất nhập khẩu. Năm 2011 thanh toán xuất nhập khẩu của phương thức này tăng 7.965 ngàn USD tương đương 11,39% so với năm 2010. Sang năm 2012, tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu chỉ đạt 41.898 ngàn USD, giảm 36.189 ngàn USD gần 46,34% so với năm trước đó. Cùng chiều xu hướng với doanh số, số món qua 3 năm cũng thay đổi theo xu thế tăng ở năm 2011 và giảm
BẢNG 11. TÌNH HÌNH THANH TỐN THEO PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN CỦA EIBCT 2010 - 2012
(Nguồn: Phịng Thanh tốn Quốc tếEximbank Cần Thơ)
a) Chuyển tiền xuất:
Trong cơ cấu chuyển tiền qua 3 năm, chuyển tiền xuất tăng cả về doanh số và số món trong năm 2011. Về doanh số, năm 2010, doanh số đạt gần 55.703 ngàn USD và số món là 819 món, thì năm 2011 doanh số chuyển tiền là 64.908
ngàn USD tăng 9.205 ngàn USD tương đương 16,52 % về mặt giá trị, và 190
lượt về số món tương đương với 23,20%. Sang đến năm 2012 con số này giảm
mạnh, với mức giảm 27.107 ngàn USD (gần 41,76%) từ mức 64.908 ngàn USD
năm 2011 giảm xuống cịn 37.801 ngàn USD và số móncũng giảm tương ứng là 299 món.
b) Chuyển tiền nhập
Chuyển tiền nhập phục vụ cho các doanh nghiệp nhập khẩu có nhu cầu
thanh tốn cho đối tácở nước ngoài .
Năm 2010 đạt gần 14.428 ngàn USD tương đương với 228 món. Sangnăm
2011 đạt 13.179 ngànUSD tương đương với 262 món, doanh số giảm1.249 ngàn
USD (tương đương 8,86%) nhưng số món tăng 34 món (tương đương 14,91%).
Theo đà giảm của doanh số chung của hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu năm 2012, doanh số chuyển tiền nhập tiếp tục giảm mạnh 9.082 ngàn USD, nhưng số món lại tăng cao thêm 608 món. Do trong thời kỳ này các doanh nghiệp có tìm
kiếm được thị trường tiêu thụ mới nhưng do giai đoạn ban đầu thì giá trị hợp à nhỏ. 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2011/2010 CHỈ TIÊU Số món Giá trị (Ngàn USD) Số món Giá trị (Ngàn USD) Số món Giá trị (Ngàn USD) Giá trị (Ngàn USD) % Giá trị (Ngàn USD) % Chuyển tiền Xuất 819 55.703 1.009 64.908 710 37.801 9.205 16,52 -27.107 -41,76 Chuyển tiền Nhập 228 14.428 262 13.179 870 4.097 -1.249 -8,86 -9.082 -68,91 Tổng 1.047 70.131 1.271 78.087 1.580 41.989 7.956 11,34 -36.189 -46,22
Nhìn chung, dịch vụ chuyển tiền quốc tế tại ngân hàng chủ yếu phục vụ cho hoạt động xuất khẩu và nhập khẩu. Phương thức này rất rủi ro cao nhưng trong
tương lai khi nền kinh tế phục hồi trở lại, số người sử dụng phương thức này sẽ tăng vì đây là phương thức thanh toán đơn giản nhất, không rườm rà về xử lý
giấy tờ, phí dịch vụ thấp, đặc biệt là thời kỳ này các doanh nghiệp muốn cắt giảm tối đa chi phí.
Bên cạnh đó, theo tập qn của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, khi mới quan hệ làm ăn ban đầu họ thường sử dụng phương thức thanh toán L/C để bảo
đảm thanh toán cho bên bán và nhận hàng cho bên mua nhưng khi họ tin tưởng