Chú thích:
(1) Người xuất khẩu thực hiện giao hàng theo hợp đồng, lập bộ chứng từ hàng hoá gửi cho người nhập khẩu để đi nhận hàng.
(2) Người nhập khẩu sau khi nhận hàng, kiểm tra hàng hoá và bộ chứng từ hàng hoá, nếu thấy phù hợp với các điều khoản trong hợp đồng đã ký kết, lập giấy đề nghị chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ mình.
(3) Sau khi kiểm tra chứng từ và các điều kiện chuyển tiền theo quy định, nếu thấy hợp lệ và đủ khả năng thanh tốn, ngân hàng thực hiện trích tài khoản
để chuyển tiền và gửi giấy báo nợ cho nhà nhập khẩu.
(4) Ngân hàng chuyển tiền lập lệnh chuyển tiền gửi qua ngân hàng đại lý
hoặc chi nhánh của mìnhđến ngân hàng trả tiền.
(5) Ngân hàng trả tiền thực hiện ghi có vào tài khoản của ngừ ời hưởng lợi đồng thời gửi báo có cho người hưởng lợi.
Nhậnxét:
- Phương thức này thủ tục đơn giản nhanh chóng, tiện lợi, chi phí chuyển tiền khơng cao.
- Vận dụng phương thức này trong thực tế khá phong phú và đa dạng tùy theo từng trường hợp cụ thể: chuyển tiền trả ngay, trả chậm, trảtrước và trả
ngay sau khi giao hàng.
- Ngân hàng chỉ đóng vai trị trung gian thanh tốn. Đối với trả ngay hoặc
trả chậm việc trả tiền hoàn tồn phụ thuộc vào khả năng và thiện chí của người mua, nên khơng đảm bảo an tồn chắc chắn cho người bán và dễ bị người
mua chiếm dụng vốn. Cịn đối với chuyểntiền trả trước, người mua có thể bị ứ đọng vốn do phải ứng trước tiền hàng, nhưng ngược lại đảm bảo quyền lợi của bên bánhơn.
- Điều kiện áp dụng của phương thức chuyển tiền là trong trường hợp hai bên quen biết,quan hệ thườngxuyên và tin tưởnglẫn nhau.
- Phươngthức này thường đượcáp dụng thanh toán những khoản tương đối nhỏ, các mặt hàng quen thuộc truyền thống trong thanh toán hàng xuất nhập khẩu; thanh toán các chi phí liên quan đến xuất nhập khẩu: bảo hiểm, vận chuyển, bưu điện; trong lĩnh vực phi mậu dịch, chuyển vốn, lợi nhuận ra nước ngoài, chuyển kiềuhối.
2.1.5.2. Phươngthức nhờthu (Collection of Payment):
Khái niệm: “Nhờ thu là phương thức thanh toán mà nhà xuất khẩu sau khi giao hàng hay cung cấp dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền nhà nhập khẩu trên cơ sở hối phiếuvà chứng từ hàng hóa liên quan (nếu
có).” [4, tr 159]
Hình thứcnhờ thu:
- Nhờ thu trơn (Clean Collection): Là sự thỏa thuận mà theo đó bên bán giao hàng và gửi chứng từ giao hàng trực tiếp cho bên mua để nhận hàng. Sau
đó bên bán lập hối phiếu (trả ngay hay trả chậm) gửi ngân hàng phục vụ mình
nhờ thu hộtiền bên mua dựa trên hốiphiếu.
- Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary collection): Là sự thỏa thuận mà theo đóbên bán giao hàng cho bên mua, sau đó bên bán lập hối phiếu (trả ngay hay trả chậm) và chứng từ giao hàng gửi ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền bên mua. Với điều kiện ngân hàng thay mặt bên bán khống chế bộ chứng từ chỉ khi nào bên mua đồng ý thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán hối phiếu, thì ngân hàng mớigiao bộ chứng từ để làm cơsở nhận hàng.
Các chủthểtham gia:
thu cho ngân hàng và phải chịumọiphí tổn nhờ thu do ngân hàng thực hiện.
- Ngân hàng bên xuất khẩu (Exporter's Bank) – Ngân hàng ủy thác (Principal Bank): có nhiệm vụ tiếp nhận bộ chứng từ của nhà xuất khẩu và chuyển bộ chứng từ nàyđến ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu, để thu tiền theo hướngdẫn đã ghi trong lệnh nhờ thu.
- Nhà nhập khẩu (Importer): có trách nhiệm trả tiền khi bộ chứng từ đã
đượcgửiđến vàđã nhận được bảnsao bộchứng từ đểkiểm trađối chiếu.
- Ngân hàng bên nhập khẩu (Importer's Bank) – Ngân hàng thu hộ (Collection Bank): có nhiệm vụ tiếp nhận bộ chứng từ từ ngân hàng bên xuất khẩu gửi đến, xuất trình hối phiếu và bộ chứng từ cho người nhập khẩu để yêu cầu trả tiền. Sau đó, ngân hàng này thực hiện việc thu hộtiền theoủy nhiệm của
nhà xuất khẩu.
Nhờ thu trơn
Quy trình thanh tốn nhờ thu trơn: