Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phịng Kế tốn – Hành chánh, Sacombank Cần Thơ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) I. Tổng thu nhập 168.492 189.102 190.234 20.610 12,23 1.132 0,60 1. Thu nhập từ lãi 157.442 174.535 168.976 17.093 10,86 (5.559) (3,19) - Thu từ HĐ tín dụng 152.633 169.633 167.915 17.000 11,14 (1.718) (1,01) - Thu lãi tiền gửi tại các TCTD 4.809 4.902 1.062 93 1,93 (3.840) (78,34)
2. Thu nhập ngoài lãi 11.050 14.567 21.258 3.517 31,83 6.691 45,93
- Thu dịch vụ thanh toán và quỹ 6.932 9.839 15.572 2.907 41,94 5.733 58,27
- Hoạt động khác 2.897 3.036 4.546 139 4,80 1.510 49,74
- Thu nhập bất thường 1.221 1.692 1.140 471 38,57 (552) (32,62)
II. Tổng chi phí 136.268 148.933 147.896 12.665 9,29 (1.037) (0,70)
1. Chi trả lãi 117.400 125.850 118.872 8.450 7,20 (6.978) (5,54)
- Lãi điều hòa vốn 60.500 68.150 59.952 7.650 12,64 (8.198) (12,03)
- Lãi huy động 56.900 57.700 58.920 800 1,41 1.220 2,11
2. Chi phí ngồi lãi 18.868 23.083 29.024 4.215 22,34 5.941 25,74
- Dịch vụ thanh toán và quỹ 1.091 1.397 1.571 306 28,05 174 12,46 - Chi phí hoạt động khác 301 210 321 (91) (30,23) 111 52,86 - Chi điều hành 17.476 21.476 27.132 4.000 22,89 5.656 26,34
Nếu như hoạt động tín dụng của ngân hàng khơng mấy khả quan trong năm 2012 thì hoạt động dịch vụ lại biến đổi ngược lại, theo chiều hướng tích cực. Thu nhập từ dịch vụ liên tục tăng năm 2011 tăng khoảng 41,94 % tương đương tăng 2.907 triệu đồng, đến năm 2012 mức tăng 58,27% tương đương tăng 5.733 triệu đồng. Thu từ hoạt động khác và thu nhập bất thường biến đổi không nhiều. Đồng thời cơ cấu thu nhập ngân hàng cũng chuyển biến mạnh mẽ, thu ngoài lãi ngày càng chiếm tỷ trọng cao hơn, năm 2012 tỷ trọng thu nhập ngoài lãi chiếm 11,17% so với năm 2010 là 6,56%, mức tăng đáng kể chứng tỏ Sacombank Cần Thơ đã và đang nắm bắt được xu hướng mới của ngành ngân hàng trên thế giới, chú trọng vào các hoạt động dịch vụ vừa tốn ít chi phí vừa đem lại thu nhập cao mà lại hạn chế được rủi ro. Chính nhờ các hoạt động dịch vụ ngày càng phát triển mà Sacombank Cần Thơ vẫn duy trì được mức tăng thu nhập trong tình hình tín dụng đang gặp nhiều vấn đề khó khăn. Từ đó, cho thấy khơng chỉ riêng ở giai đoạn này mà trong tương lai xa ngân hàng không nên chỉ chú trọng vào hoạt động tín dụng truyền thống mà cần biết chú trọng và đẩy mạnh, nâng cao chất lượng dịch vụ hơn vì đây chính là nguồn thu nhập ổn định, đem lại lợi nhuận phi rủi ro cho ngân hàng, đặc biệt trong giai đoạn hội nhập như hiện nay, khi mà các ngân hàng thế giới tỷ trọng doanh thu từ dịch vụ của họ chiếm hơn 60% trong khi ngân hàng ở Việt Nam con số này chưa đến 30%. Chúng ta cần nhìn nhận lại tại sao lại có sự chênh lệch như thế và cần nhanh chóng cải tiến nếu như muốn tồn tại và phát triển trong thời gian tới.
3.4.2 Chi phí
Triệu đồng
Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ
Nguồn: Phịng Kế tốn – Hành chánh Sacombank Cần Thơ
Nhìn chung chi phí của Sacombank Cần Thơ có nhiều biến động trong giai đoạn 2010-2012, năm 2011 chi phí tăng 9,29% (12.665 triệu đồng) so với năm 2010, riêng năm 2012 chi phí ngân hàng giảm 0,70% so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ sự biến động của phần chi phí chiếm tỷ trọng lớn là chi trả lãi. Năm 2011 chi
168.492 189.102 190.234 136.268 148.933 147.896 32.224 40.169 42.338 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 180000 200000
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
lãi tăng khoảng 7,2% (mức tăng tương đương 8.450 triệu đồng) và giảm xuống 5,54% ở năm 2012. Trong cơ cấu chi phí lãi thì lãi điều chuyển vốn lại nhiều biến động hơn so với chi phí lãi huy động. Nếu như chi phí lãi cho việc huy động liên tục tăng, năm 2011 tăng 1,41% và 2012 tăng 2,11% thì chi phí lãi điều chuyển vốn năm 2012 lại giảm 12,03% tương đương giảm 8.198 triệu đồng. Năm 2011 cả chi phí lãi huy động và chi phí lãi điều chuyển vốn đều tăng do lượng vốn ngân hàng huy động được không đủ để cung cấp cho hoạt động cho vay của chi nhánh. Vì vậy, chi nhánh cần thêm một lượng vốn điều chuyển từ Hội sở. Đến năm 2012, do việc huy động vốn được thực hiện tốt, lượng vốn huy động tăng cao ngân hàng không cần phải nhận vốn điều chuyển từ cấp trên nên chi phí trả lãi cho vốn điều chuyển giảm đáng kể, làm giảm chi phí lãi của chi nhánh.
Xét về mặt chuyển dịch cơ cấu, ta cũng thấy được dấu hiệu tích cực đó là tỷ trọng chi phí huy động vốn trong tổng chi phí lãi, ngày càng tăng; năm 2010 là 48,47% đến năm 2012 là 49,57%. Chỉ có năm 2011 do NHNN áp trần lãi suất huy động là 14%, trong khi giá vàng, ngoại tệ lại tăng cao nên tỷ trọng chi phí huy động vốn giảm còn 45,85%. Tuy nhiên, đến năm 2012 thị trường vốn đã dần bình ổn nên lượng vốn huy động đã tăng trở lại, biểu hiện bằng việc gia tăng tỷ trọng lãi huy động vốn trong tổng cơ cấu chi phí của Sacombank Cần Thơ.
Chi phí ngồi lãi cũng tăng nhanh đáng kể, chủ yếu là từ hoạt động thanh toán và quỹ, mức tăng ở năm 2011 và 2012 cũng tương đối đều nhau với 22,34% và 25,74%. Nguyên nhân do Sacombank Cần Thơ đang ngày càng chú trọng phát triển các hoạt động thanh toán, dịch vụ ngân hàng để thu được lợi nhuận ít rủi ro nhất. Tuy nhiên, bên cạnh chi phí tăng do hoạt động thanh tốn tăng nhanh thì ta cũng cần phải quan tâm đến khoản chi phí do trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, khoản chi phí này càng cao thì lợi nhuận của ngân hàng càng giảm. Vì thế trong cơng tác cho vay, ngân hàng cần thẩm định kỹ càng trước khi giải ngân để đảm bảo không xuất hiện nợ xấu, ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Hình 3.3 Cơ cấu chi phí lãi của Sacombank Cần Thơ
Nguồn: Phịng Kế tốn – Hành chánh, Sacombank Cần Thơ
Các khoản chi điều hành chiếm một tỷ trọng đáng kể, năm 2011 tăng 22,89%
CP lãi điều chuyển vốn 54,15% CP lãi huy động vốn 45,85% Năm 2011 CP lãi điều hòa vốn 51,53% CP lãi huy động vốn 48,47% Năm 2010 CP lãi điều chuyển vốn 49,57 % CP lãi huy động vốn 50,43% Năm 2012
tương đương tăng 4.000 triệu đồng, năm 2012 tăng 26,34% khoảng 5.656 triệu đồng. Điều này cho thấy, ngân hàng đang bắt đầu tập trung vào đầu tư cho cơng tác quản lí, điều hành, nguồn lực con người đang ngày càng được chú trọng hơn. Bởi đây là nhân tố quyết định đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, một ngân hàng phát triển tốt cần có đội ngũ quản trị và nhân viên có chất lượng; đây cũng là xu hướng chung của toàn thế giới, Sacombank cũng đã nắm bắt được và đã áp dụng vào thực tiễn của chi nhánh.
3.4.3 Lợi nhuận
Đây là mục tiêu cuối cùng của ngân hàng cũng như tất cả các doanh nghiệp khác, lợi nhuận là thành phần quan trọng nhất , nó phản ánh hiệu quả của cả quá trình kinh doanh. Trong giai đoạn 2010-2012, ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn cả về mặt khách quan, lẫn chủ quan. Trước tình hình đó, lợi nhuận của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng đáng kể. Điển hình, lợi nhuận của Sacombank Cần Thơ cũng đã có những biến động mạnh. Năm 2010 lợi nhuận của chi nhánh đạt 32.224 tỷ ở mức tương đối đến năm 2011 lợi nhuận tăng khoảng 24,66% (gần 8 tỷ đồng), mức tăng khá đáng kể. Nguyên nhân do năm 2011 thu nhập của ngân hàng tăng mạnh trong khi đó chi phí lại tăng thấp hơn nên làm cho lợi nhuận của ngân hàng tăng. Đây có thể xem là một năm thành cơng của Sacombank Cần Thơ với việc gặt hái nhiều kết quả tốt trong công tác huy động vốn và cho vay cũng như việc chuyển đổi trong cơ cấu, tăng cường hoạt động dịch vụ và đẩy mạnh đến việc đào tạo đội ngũ quản trị ngân hàng. Tuy nhiên, năm 2012 lợi nhuận của ngân hàng lại tăng trưởng thấp hơn chỉ tăng 5,40% khoảng 2.169 triệu đồng. Nguyên nhân do tăng trưởng tín dụng thấp, nợ xấu lại cao làm thu nhập giảm đáng kể. Trong khi chi phí có giảm nhưng mức giảm không đáng kể (0,7%).
Tuy nhiên, nếu so với mặt bằng chung khi mà các ngân hàng khác lợi nhuận ở mức âm, thì Sacombank Cần Thơ đã đạt được những thành quả đáng khích lệ. Đạt được kết quả đó là nhờ sự cố gắng, nỗ lực của tồn chi nhánh, ngân hàng đã có những kế hoạch, chiến lược phù hợp với tình hình kinh tế hiện thời, phát huy thế mạnh bên mảng dịch vụ và bán lẻ để tăng thu nhập mà lại ít rủi ro. Đồng thời, việc thực hiện chính sách tiết kiệm trong nội bộ chi nhánh đã phần nào giảm thiểu chi phí đến mức thấp nhất. Định hướng năm 2013, Sacombank Cần Thơ sẽ có những bước tiến khả quan hơn, chú trọng hơn về chất lượng và dịch vụ. Với uy tín hơn 21 năm có mặt trên thị trường tài chính Việt Nam, Sacombank nói chung và Sacombank Cần Thơ nói riêng hứa hẹn sẽ vượt qua được tình hình khó khăn và đạt được mục tiêu đề ra.
3.5 Thuận lợi và khó khăn của chi nhánh trong những năm gần đây
3.5.1 Thuận lợi
- Cơ sở vật chất khang trang, tiện nghi tạo điều kiện tốt cho cán bộ nhân viên làm
việc và khách hàng đến giao dịch.
- Đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ và thường xuyên được bồi dưỡng đào tạo các lớp nghiệp vụ để ngày càng chuyên nghiệp hơn.
- Có sự kết hợp chặt chẽ giữa các phịng ban, đồn kết nội bộ giúp cho ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả.
- Ngân hàng đã hoạt động trên địa bàn Cần Thơ hơn 10 năm vì vậy ngân hàng đã có lượng khách hàng thân thiết tương đối nhiều và ổn định nên mức tin cậy và sự hiểu biết giữa ngân hàng và khách hàng càng cao.
- Sự đa dạng về sản phẩm, dịch vụ đồng thời ngân hàng có nhiều chính sách ưu đãi cho khách hàng trong những năm qua.
- Hoạt động của Sacombank Cần Thơ ngày càng được chuẩn hóa bằng các quy định, quy chế ban hành dựa trên cơ sở pháp luật, chính sách, chủ trương của NHNN, tạo điều kiện chuyên nghiệp hóa cho cán bộ nhân viên.
- Sacombank Cần Thơ luôn được sự quan tâm, giúp đỡ từ Hội sở, đặc biệt điều chuyển vốn giúp chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của khách hàng.
- Trong cơ cấu tái cấu trúc bộ máy của Sacombank thì Sacombank Cần Thơ được chọn làm chi nhánh đầu mối, trung tâm của khu vực Tây Nam Bộ và đặt văn phòng khu vực tại đây. Từ đó, Sacombank Cần Thơ có nhiều thuận lợi trong hoạt động tác nghiệp do giảm được các thủ tục, thời gian, chi phí trong tác nghiệp khi phải trình về Hội sở đối với việc vượt thẩm quyền của chi nhánh.
- Sacombank Cần Thơ chủ động triển khai phần mềm lõi Corebanking-T24 của cơng ty Temenos, Thụy Sĩ. Quy trình vận hành T24 đã được cải tiến nhằm giảm thời gian giao dịch và nâng cao hiệu suất làm việc của nhân viên; dự án nâng cấp hệ thống T24/R8 lên T24/R11 đã được khởi động từ tháng 10/2011 nhằm nâng cao tính năng của hệ thống Core và các tiện ích ứng dụng.
3.5.2 Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi thì ngân hàng cịn tồn tại những khó khăn khơng nhỏ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.
- Cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên thành phố Cần Thơ. Hiện nay, tại Cần Thơ với 43 tổ chức tín dụng đã tạo nên sự cạnh tranh gay gắt cho Sacombank Cần Thơ.
- Lãi suất trên thị trường thường xuyên biến động buộc ngân hàng phải có những chính sách thay đổi phù hợp với sự biến động của thị trường.
- Trong những năm vừa qua, hoạt động kinh tế của thành phố Cần Thơ khơng ít khó khăn do biến động giá cả trên thị trường, thị trường bất động sản đóng băng, tỷ lệ lạm phát cao đã tác động tới hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Sự xuất hiện của nhiều kênh đầu tư mới mà người dân có thể chủ động lựa chọn (vàng, ngoại tệ,…) Thị trường vàng biến động mạnh trong khi chỉ số giá tiêu dùng tăng cao nên một lượng tiền đáng kể của người dân được đầu tư mua vàng.
- Sự xuất hiện của các cơng ty cho th tài chính cũng tạo nên sức cạnh tranh lớn về lãi suất và dịch vụ trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng của Sacombank Cần Thơ.
- Áp lực về sự biến động bất thường và sự lạm phát của nền kinh tế làm cho một số đối tượng khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả tạo nên các khoản nợ xấu, nên điều này cũng gián tiếp tạo nên khó khăn cho Sacombank Cần Thơ trong cơng tác quản lí rủi ro. Hơn nữa, các thủ tục xử lý tài sản đảm bảo đối với các khoản nợ xấu cũng gặp khơng ít khó khăn do các quy định của pháp luật còn rườm rà, mất thời gian,…chưa hỗ trợ tốt cho ngân hàng trong việc xử lý tài sản khi khách hàng không trả được nợ khi đáo hạn.
3.6 Phƣơng hƣớng phát triển trong thời gian tới
- Nghiên cứu, đánh giá thị trường theo ngành, theo quy mô sản xuất kinh doanh đặc thù của từng địa phương. Trên cơ sở đó, Sacombank Cần Thơ xây dựng cho vay vốn hỗ trợ cho các ngành nghề tiềm năng, đặc biệt là sản xuất vừa và nhỏ.
- Thành lập thêm các đơn vị trực thuộc tại các quận, huyện của thành phố Cần Thơ nhằm đưa sản phẩm, dịch vụ đến tay người tiêu dùng, phát triển thêm các sản phẩm mới – sản phẩm dịch vụ cơng nghệ cao với nhiều tiện ích nhằm đa dạng hóa hoạt động của Sacombank Cần Thơ.
- Coi trọng công tác cơ cấu lại hoạt động tín dụng theo chính sách tín dụng của ngân hàng
- Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tín dụng và đầu tư theo nguyên tắc tăng trưởng an toàn và hiệu quả.
- Đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhất là cơng tác chăm sóc khách hàng, nâng cao tính chun nghiệp của đội ngũ nhân viên.
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ TRONG GIAI
ĐOẠN TỪ 2010 – 2012 4.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn
Đối với bất kì doanh nghiệp nào muốn hoạt động được thì yếu tố cơ bản và sơ khai nhất vẫn là nguồn vốn, ngân hàng cũng không ngoại lệ, vốn càng có tầm quan trọng hơn khi ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trực tiếp nguồn vốn của mình bằng cách sử dụng vốn để cho vay. Đây là nguồn lực để ngân hàng đầu tư xây dựng cơ sở vật chất, mua sắm tài sản để phục vụ quá trình hoạt động kinh doanh, vừa là “hàng hóa” mang lại doanh thu cho ngân hàng. Ngoài ra, nếu ngân hàng có nguồn vốn dồi dào thì khả năng thanh khoản cũng như khả năng cấp tín dụng càng cao, đáp ứng được nhiều hơn nhu cầu thiếu hụt vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh phát triển. Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm hai thành phần chính là vốn chủ sở hữu và vốn vay, tuy nhiên khác với các doanh nghiệp thông thường khác, ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay (chiếm khoảng 90%) vốn chủ sở hữu chỉ chiếm khoảng 10%. Do Sacombank Cần Thơ chỉ là chi nhánh ngân hàng nên phần vốn chủ sở hữu không được hạch toán mà do Hội sở thực hiện nên trong khuôn khổ bài viết chỉ trình bày phần vốn mà chi nhánh có thể hạch tốn là vốn vay.
Nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ bao gồm 2 thành phần chính đó là: vốn huy