- Tiền gửi ngân hàng 80.243,6 43.103,3 132.309,
3.2.1.5. Kiểm tra, kiểm soát tài chính
Cơng ty giám sát chặt chẽ các hoạt động tài chính của DN. Kiểm sốt khâu thanh tốn và sử dụng vốn có hiệu quả, chấp hành nghiệp chế độ hóa đơn chứng từ, quản lý chặt chẽ các nội dung chi tiêu nhằm đảm bảo chi đúng nội dung, đúng mục đích, tiết kiệm chi phí. Q trình thực hiện nhiệm vụ tài chính ln ln được cơng khai, đúng mục đích, đúng yêu cầu nhiệm vụ, việc cấp phát được tiến hành chặt chẽ, rõ ràng và hiệu quả, không để xảy ra các hiện tượng thiếu hụt, lãng phí tài sản tiền vốn của nhà nước và các cổ đông. Thực hiện kiểm kê va kiểm toán theo kế hoạch thường xuyên và đúng quy định.
Ngồi chế độ thơng tin, báo cáo bắt buộc theo yêu cầu của cấp trên, khi cần thiết Công ty đã triển khai thực hiện một số chế độ thông tin báo cáo riêng nhằm phục vụ cho cơng tác quản trị, phân tích tài chính.
Q trình thực hiện cơng tác quản trị tài chính, Cơng ty cũng đã đưa ra một số chỉ tiêu tài chính để xem xét, đánh giá, so sánh và phân tích như các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí, lợi nhuận, cơng nợ... Tuy nhiên chỉ dừng ở mức độ nhất định, chưa phân tích kỹ càng và chưa đưa ra được nhiều biện pháp giải quyết triệt để.
Để thực hiện mục tiêu của doanh nghiệp và quản trị tài chính, Cơng ty đã thiết lập, tổ chức bộ máy quản trị tài chính trong tồn hệ thống. Đứng đầu bộ máy quản trị tài chính là giám đốc Cơng ty, kế đến là phó giám đốc kinh doanh, kế tốn trưởng Cơng ty, giám đốc các chi nhánh xí nghiệp, các trưởng phịng kế tốn tài chính tại các xí nghiệp, KD các đơn vị, các cán bộ, chuyên viên phịng kế tốn tài chính Cơng ty, xí nghiệp, các cửa hàng trưởng, nhân viên nghiệp vụ các cửa hàng và các tập thể cá nhân có liên quan... Trong bộ máy quản trị tài chính của Cơng ty, từng bộ phận, cá nhân đã có sự phân cơng, phân nhiệm tương đối rõ ràng. Tuy nhiên, các nội dung quan trọng của công tác quản trị tài chính chủ yếu do phịng kế tốn tài chính Cơng ty và các đơn vị đảm nhiệm theo chức năng và nhiệm vụ của phịng.
Giám đốc Cơng ty tổ chức, triển khai thực hiện công tác quản trị tài chính đối với tồn Cơng ty chủ yếu qua hệ thống các văn bản về các cơ chế, chính sách, kế hoạch và các qui định về tài chính.
Hệ thống chính sách, qui định và cơ chế quản lý tài chính của Cơng ty được hình thành trên cơ sở các qui định của hệ thống pháp luật nhà nước, các qui định của Bộ Quốc phịng và tình hình thực tế của Cơng ty.