PHẦN I MỞ ĐẦU
PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
1.2. NỘI DUNG, CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ VÀ QUY TRÌNH CHO VAY TIÊU
1.2.2.4. Chỉ tiêu về kiểm soát rủi ro trong cho vay tiêu dùng
Mỗi hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động CVTD nói riêng đều tiềm ẩn những nguy cơ rủi ro, việc kiểm sốt rủi ro sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của việc CVTD, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn, hiệuquả.
Hiệu quả CVTD là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá sự phát triển CVTD. Hiệu quả thể hiện ở việc tăng dƣ nợ CVTD với tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn ở mức thấp nhất. Để đánh giá công tác kiểm soát rủi ro trong hoạt CVTD ta dựa vào các chỉ tiêu sau:
- Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong CVTD
Nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngân hàng là khoản nợ mà khách hàng không trả đƣợc khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. Nợ quá hạn vi phạm đặc trƣng cơ bản của tín dụng là tính hồn trả, hồn trả khơng đầy đủ và kịp thời gây nên sự mất niềm tin của ngân hàng đối với ngƣời vay. Nợ quá hạn là một hiện tƣợng tất yếu. Song vấn đề quan trọng là phải giảm tỷ lệ nợ quá hạn đến mức thấpnhất.
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD đƣợc tính theo cơng thức:
Tỷ lệ nợ quá hạnCVTD = Số dƣ nợ CVTD quá hạn
x 100% Tổng dƣ nợ CVTD
NHTM có tỷ lệ nợ quá hạn nói chung và CVTD nói riêng cao sẽ bị đánh giá là có chất lƣợng cho vay thấp. Đây là chỉ tiêu thƣờng đƣợc sử dụng khi phân tích đánh giá chất lƣợng cho vay của NHTM hiện nay.
Bên cạnh đó, chỉtiêu nợ xấu cũng cần quan tâm để đánh giá việc kiểm soát rủi ro của cơng tác tín dụng tiêu dùng. Nợ xấu phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn, vốn của ngân hàng lúc này khơng cịn ở mức độ rủi ro thông thƣờng nữa mà là nguy cơ mất vốn.
Tỷ lệ nợ xấu CVTD đƣợc tính theo cơng thức: Tỷ lệ nợ xấu CTTD = Nợ xấu CVTD x 100% Tổng dƣ nợ CVTD TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế