5. Kết cấu khoá luận:
2.2 Thực trạng rủi ro tíndụng đối với cho vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh
2.2.2.3.5. Thực hiện thế chấp thiếu chuẩn xác:
Có nhiều khoản vay đợc thế chấp bởi những tài sản khơng đủ tiêu chuẩn. Thiếu tính hợp pháp hoặc khó tiêu thụ khi cần bán. Việc đánh giá về nhận định biến động về thị trờng cha kịp thời, nên khi phát mại số tiền thu đợc không đủ trang trải nợ và các khoản chi phí. Nhiều trờng hợp thẩm định cha chính xác dẫn để rủi ro phát sinh thêm nhiều, ngời vay lừa đảo, bán tài sản thế chấp Ngân hàng không biết, mang thế chấp vay nơi khác, hồ sơ tài sản thế chấp giả...
2.2.2.4. Nguyên nhân khác.
2.2.2.4.1. Môi trờng kinh tế khơng ổn định:
Chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mơ của nhà nớc đang trong q trình điều chỉnh đổi mới và hồn thiện. Sản xuất kinh doanh trong nớc phải cạnh tranh gay gắt với hàng lậu và hàng ngoại. Việc chuyển hớng sản xuất, kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi của cơ chế và chính sách vĩ mơ. Dẫn đến tồn kho ứ đọng hàng hoá, vật t, thua lỗ mất khả năng thanh toán làm phát sinh nợ q hạn và nợ khó địi.
2.2.2.4.2. Mơi trờng pháp lý cho kinh doanh tín dụng Ngân hàng cha đầy đủ. đầy đủ.
ở nớc ta hiện nay cha có luật sở hữu và những văn bản dới luật về lĩnh
vực này. Hệ thống pháp luật ban hành không đồng bộ và không phù hợp với yêu cầu của hoạt động kinh doanh. Thực tế các cơ quan chịu trách nhiệm cấp chứng th sở hữu tài sản và quản lý nhà nớc đối với thị trờng bất động sản cha thực hiện rộng khắp việc cấp giấy sở hữu hoặc sử dụng tài sản. Do đó, thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng có rất nhiều khó khăn phức tạp.
Pháp lệnh kế toán thống kê cha đủ hiệu lực bắt buộc khách hàng thực hiện chế độ hạch tốn chính xác kịp thời, việc thanh tốn khơng kịp thời hầu nh đối với kinh tế ngoài quốc doanh nh công ty TNHH, công ty t nhân sổ sách chứng từ sơ sài, các số liệu quyết toán và báo cáo tài chính cha thực hiện chế độ kiểm tốn bắt buộc, số liệu phản ánh khơng chính xác thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh tài chính của khách hàng.
Các nguyên nhân cơ bản trên đây tác động đan xen vào nhau, không tách rời. Một hậu quả có thể do nhiều nguyên nhân làm ảnh hởng trực tiếp đến việc nâng cao hiệu quả tín dụng đối với khu vực kinh tế ngồi quốc doanh ở n- ớc ta, chúng ta phải nắm bắt đợc để tìm cách ngăn ngừa và hạn chế rủi ro cho vay đối với khu vực kinh tế này.
2.2.3. Những biện pháp mà Ngân hàng Công thơng Đống Đa đã thực hiện để hạn chế rủi ro cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. hiện để hạn chế rủi ro cho vay đối với khu vực kinh tế ngồi quốc doanh.
2.2.3.1. Điều chỉnh phơng hớng đầu t tín dụng hợp lý.
Từ năm 1993, với sự chuyển đổi mơ hình tổ chức ba cấp lên hai cấp của Ngân hàng Công thơng Việt nam, bỏ qua cấp trung gian là Ngân hàng Thành phố đã đem đến sự độc lập, tự chủ trong kinh doanh, kích thích việc phát triển hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của các chi nhánh. Song cùng với những tác động tích cực, việc mở rộng tín dụng đối với
khu vực kinh tế ngồi quốc doanh một cách nhanh chóng trong khi Ngân hàng cịn thiếu kinh nghiệm đã gây ra hậu quả là chất lợng tín dụng giảm sút, nợ quá hạn và lãi treo phát sinh và tăng dần trong năm sau.
Trớc tình hình đó Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa đã kịp thời điều chỉnh lại cơ cấu đầu t tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, tập trung đầu t cho những doanh nghiệp có khả năng tài chính vững chắc, kiểm tra đánh giá chặt chẽ các doanh nghiệp và các cá nhân trớc khi cho vay vốn. Ngân hàng đã tìm kiếm, thẩm định lựa chọn các dự án có hiệu quả cao để đầu t, không tràn lan chạy theo doanh số.
Tăng trởng doanh nghiệp lành mạnh tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Nâng cao tỷ trọng cho vay và doanh nghiệp kinh tế ngoài quốc doanh tiếp cận rà soát phân loại doanh nghiệp đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn phát triển sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp làm tốt công tác tiếp thị thu hút khách hàng.
2.2.3.2. Tháo gỡ khó khăn về vốn cho các doanh nghiệp.
Ngân hàng Công thơng Đống Đa vừa tăng trởng vốn tín dụng Ngân hàng có hiệu quả vừa tập trung nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, tình tài chính của khách hàng để có biện pháp kịp thời giải quyết khó khăn cùng doanh nghiệp.
Trên cơ sở các văn bản chỉ đạo của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc và Tổng giám đốc Ngân hàng Công thơng Việt Nam, chi nhánh đã rà sốt lại tình hình đầu t tín dụng đối với từng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp có khó khăn về vốn do nhiều nguyên nhân dẫn đến ách tắc, khơng có khả năng trả nợ Ngân hàng đúng hạn để đa ra các giải pháp tháo gỡ khó khăn về vốn cho các doanh nghiệp nh: gia hạn nợ cho các doanh nghiệp, kéo dài thời hạn cho vay để điều chỉnh lại kế hoạch trả nợ cho phù hợp với tình hình thực tế của doanh nghiệp. Các biện pháp kịp thời của Ngân hàng đã giúp doanh nghiệp tháo gỡ những khó khăn ban đầu về tài chính, tiếp tục tập trung cho sản xuất và quản lý để tạo ra nguồn vốn trả nợ Ngân hàng.
Ngân hàng đã tiến hành phân các khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi và khơng có khả năng thu hồi để có biện pháp xử lý thích hợp.
Đối với các khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi, Ngân hàng đã thờng xuyên chỉ đạo cán bộ tín dụng bám sát đơn vị, quản lý tình hình diễn biến hàng tồn kho trên cơ sở hàng bán đợc đến đâu thu nợ ngay đến đó, cùng đơn vị tìm ra các biện pháp để giải quyết nhanh hàng hố ứ đọng, đơn đốc đơn vị thu hồi công nợ dây da và tận dụng các nguồn thu khác nh cho thuê nhà, đền bù đất để trả nợ Ngân hàng.
Ngân hàng đã tích cực làm việc với Bộ tài chính, Bộ chủ quản nhằm tìm giải pháp tối u để thu nợ quá hạn: xin giảm thuế, bổ xung vốn hỗ trợ cho doanh nghiệp tiếp tục hoạt động kinh doanh để trả nợ Ngân hàng.
Đối với những món nợ q hạn ngồi quốc doanh từ năm 1999 trở về tr- ớc mà khơng có khả năng thu hồi, chi nhánh đã gửi hồ sơ sang cơ quan pháp luật nhờ xử lý. Đồng thời phối hợp với các cơ quan và các cấp có thẩm quyền để thu hồi món nợ có tài sản thế chấp.
2.2.4. Một số tồn tại trong việc thực hiện các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tại Ngân hàng Công thơng Đống Đa và những vấn đề mới phát sinh, cần giải quyết
2.2.4.1. Một số tồn tại trong việc thực hiện các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tại Ngân hàng Công thơng Đống Đa.
2.2.4.1.1. Vấn đề thẩm định và kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng. hàng.
Mặc dù cán bộ tín dụng đã rất cố gắng trong khâu này nhng vẫn cha khai thác và vận dụng triệt để biện pháp này. Điều đó là do:
- Các khách hàng ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh hầu hết mới lao vào thơng trờng mấy năm gần đây, các khách hàng thuộc khu vực này thờng kinh doanh hàng hoá, dịch vụ, rất ít đơn vị tiến hành sản xuất. Do vậy, lợi nhuận cũng nhiều nhng rủi ro cũng rất cao. Hơn nữa để đạt đợc lợi nhuận, các đơn vị sẵn sàng đầu t vào các lĩnh vực mạo hiểm. Điều này gây khó khăn cho
cán bộ thẩm định. Khi kiểm tra tình hình tài chính của các đơn vị, cán bộ tín dụng phải đối phó với hàng loạt vấn đề nh: các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thờng hạch tốn khơng đúng chế độ kế tốn hiện hành, một số lớn còn ghi chép khơng thực tế làm cán bộ tín dụng vừa mất thời gian vừa khó nhận biết tình hình tài chính của khách hàng nếu chỉ căn cứ vào sổ sách này.
- Các cán bộ tín dụng khi thẩm định cha quan tâm đến việc xem xét cơ cấu tổ chức của các đơn vị vay vốn một cách đúng mức. Đây là một vấn đề rất cần thiết vì doanh nghiệp dù nhỏ hay lớn thì vai trị của ngời lãnh đạo cũng rất quan trọng. Có thể nói ngời lãnh đạo đóng một vai trị lớn trong sự thắng bại của doanh nghiệp. Chính vì thế khi đánh giá khách hàng, Ngân hàng nhất thiết phải đánh giá về trình độ năng lực quản lý và điều hành của ngời lãnh đạo. Trên thực tế, các cán bộ tín dụng của Ngân hàng cha đánh giá đầy đủ về cán bộ lãnh đạo của doanh nghiệp. Điều này cũng khơng dễ, nó địi hỏi cán bộ tín dụng phải hiểu biết sâu rộng trên nhiều lĩnh vực, phải có kinh nghiệm và cách nhìn ngời.
2.2.4.1.2. Vấn đề sử dụng các biện pháp phân tán rủi ro còn cha phổ biến.
Trong những năm qua, việc thực hiện các biện pháp nhằm phân tán rủi ro tại Ngân hàng Công thơng Đống Đa thực sự cha đợc áp dụng phổ biến. Khách hàng chủ yếu của Ngân hàng vẫn là các doanh nghiệp, các cá nhân có quan hệ lâu dài với Ngân hàng. Việc thực hiện các biện pháp nh đa dạng hoá các loại hình cho vay cịn cha phổ biến, việc liên kết đầu t giữa Ngân hàng và các Ngân hàng khác cha thực hiện đợc nhiều đặc biệt đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, Ngân hàng cha áp dụng phổ biến việc thực hiện bảo hiểm tín dụng... Do đó, trong thời gian tới Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa cần thực hiện phổ biến các biện pháp nhằm phân tán rủi ro cho vay, với mục đích hạn chế rủi ro cho vay đối với khu vực kinh tế ngồi quốc doanh đảm bảo tình hình kinh doanh của Ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả cao hơn.
2.2.4.1.3. Một số tồn tại trong việc thực hiện các bảo đảm tín dụng.
cụ thể về vấn đề này, các cán bộ tín dụng Ngân hàng gặp khó khăn trong việc đánh giá giá trị tài sản thế chấp nhất là bất động sản, nhà ở…
Cán bộ tín dụng phải tự mình tham khảo, phân tích đánh giá. Việc xác định giá trị tài sản thế chấp để tính mức cho vay mang tính ớc đốn. Nếu tính theo phơng án quyết định của Nhà nớc 3519 thì quá thấp hoàn toàn là do sự thoả thuận giữa Ngân hàng và khách hàng theo thời gian trên thị trờng. Nhng giá cả trên thị trờng luôn biến động, để đề phòng trờng hợp rủi ro khi phát mại tài sản cán bộ tín dụng thờng đánh giá giá trị tài sản thấp hơn thực tế còn khách hàng lại muốn định giá cao hơn để có thể vay đợc những khoản tiền lớn hơn. Trong nhiều trờng hợp cán bộ tín dụng đã cố gắng giải thích cho khách hàng nhng không đủ sức thuyết phục, không tạo ra sự tin tởng đối với khách hàng làm ảnh hởng đến quan hệ tín dụng. Mặt khác, Ngân hàng Cơng thơng Việt Nam cha có quy định cụ thể về cách tính cũng nh trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong việc định giá tài sản thế chấp. Nếu chẳng may có rủi ro việc định giá này gây ra cũng khơng thể có căn cứ để quy trách cho cán bộ tín dụng. Việc mà khơng gắn với trách nhiệm thì khơng có hiệu quả cao.
Điều kiện an tồn tài sản: cho vay bằng hình thức thế chấp bất động sản, Ngân hàng thờng chỉ giữ giấy tờ sở hữu gốc và trong trờng hợp thế chấp bằng động sản là các phơng tiện sản xuất kinh doanh thì ngời vay khơng thể giao cho Ngân hàng mà Ngân hàng chỉ giữ giấy tờ quản lý và giấy tờ bảo hiểm. Phần lớn các tài sản bảo đảm theo hình thức cho vay trên ( nhà cửa, máy móc, thiết bị ơ tơ ) vẫn nằm trong tay ng… ời đi vay và do họ quản lý sử dụng. Mặc dù những tài sản này đã đợc dùng làm bảo đảm cho các khoản vay của Ngân hàng nhng do Ngân hàng không trực tiếp quản lý đợc nên sự biến động của chúng trong thời gian lu hành tín dụng sẽ gây nhiều khó khăn.
+ Việc xác định tài sản thế chấp của các cấp, các ngành chức năng rất chậm. Hơn nữa, cha đồng bộ gây khó khăn trong việc hồn chỉnh các thủ tục pháp lý để đủ điều kiện cho vay, bảo lãnh.
+ Hình thức cho vay tín chấp đối với kinh tế ngồi quốc doanh tại Ngân hàng cịn hạn chế. Cả Ngân hàng và cán bộ tín dụng đều khơng muốn cho vay
vì nó chứa đựng rủi ro cao.
+ Có nhiều khách hàng ngồi quốc doanh có nhu cầu vay vốn Ngân hàng nhng không thoả mãn các điều kiện cho vay của Ngân hàng trên địa bàn quận có những loại hình doanh nghiệp đặc biệt nh doanh nghiệp t nhân mới đ- ợc hình thành, cơ sở vật chất kỹ thuật cịn ít. Với thiện chí làm ăn đứng đắn sẽ giúp họ thành công trong sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu quả kinh tế cao cho doanh nghiệp và xã hội. Đa phần họ cần vốn để mở rộng hoạt động của mình nhng lại khơng có tài sản để đảm bảo cho khoản vay của Ngân hàng, trong đó có rất nhiều khách hàng có tài sản nhng phần lớn là nhà ở khơng có đủ giấy tờ sở hữu hợp pháp. Do vậy, nhiều trờng hợp không đủ điều kiện để thế chấp vốn vay. Những trờng hợp này gây nên sự lúng túng cho cả ngời vay và Ngân hàng.
+ Việc thế chấp kho hàng nhiều lúc gây khó khăn vì khơng phải vật t hàng hoá nào cũng dễ dàng thực hiện đợc điều kiện thế chấp. Hơn nữa thủ tục thế chấp cịn nhiều phiền hà.
Với những biện pháp tích cực Ngân hàng Công thơng Đống Đa đã từng bớc nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế rủi ro cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở mức thấp nhất có thể. Tuy nhiên, trong q trình thực hiện cũng gặp nhiều khó khăn và cịn nhiều hạn chế.
2.2.4.2. Những vấn đề mới phát sinh, đặt ra cần giải quyết .
2.2.4.2.1. Các thủ đoạn lừa đảo mới của khách hàng
Khách hàng làm giấy tờ giả mạo chứng nhận quyền sở hữu nhà để lừa đảo vay vốn nhiều Ngân hàng .
Cán bộ có thẩm quyền cơ quan quản lý nhà đất cấp nhiều bản chứng th sở hữu nhà đất cho khách đi lừa đảo Ngân hàng .
Một số cơ quan quản lý nhà đất địa phơng khi cấp lại giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà đất cho chủ mới nhng không thu hồi các giấy chứng nhận cũ tạo điều kiện cho ngời lừa đảo .
trốn.
Việc quản lý tiền vay (kiểm tra sau khi phát tiền vay) của Ngân hàng còn lỏng lẻo đã dẫn đến rủi ro hoặc lừa đảo.
2.2.4.2.2 Một số nguyên tắc, điều kiện cho vay cha phù hợp với thực tế thị trờng. thị trờng.
Nguyên tắc cho vay đúng mục đích có vật t hàng hố tơng đơng đảm bảo và trách nhiệm kiểm tra sử dụng vốn vay Ngân hàng .
Hiện nay hơn 80% doanh số cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh là các khoản cho vay thơng mại. Trong cơ chế thị trờng, bản chất các khoản cho vay thơng mại là tín dụng ứng trớc. Đa số khách hàng khi nhận đợc vốn vay không thực hiện đúng nh cam kết và phơng án đã làm. Ngân hàng khơng có khả năng kiểm sốt và bắt buộc khách hàng sử dụng vốn vay đúng theo kế hoạch và đơn xin vay vốn nh cơ chế tín dụng đã quy định.
Khách hàng thiếu các điều kiện cần và đủ để thực hiện các nguyên tắc và quy định cho vay, thế chấp của Ngân hàng .
Cơ chế tín dụng hiện hành quy định: Khách hàng vay vốn phải có tài