5. Kết cấu khoá luận:
3.2. Những giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc
3.2.3. Phân tích đánh giá khách hàng kỹ lỡng trớc khi cho vay:
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các thủ thuật lừa đảo của các khách hàng ngày càng trở nên tinh vi hơn đặc biệt là các khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Do vậy, để hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa cần nghiên cứu các quy trình đánh giá khách hàng phổ biến cho các cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng cần nghiêm túc tuân thủ các nguyên tắc đánh giá khách hàng trớc khi tiến hành hoạt động cho vay. Để đánh giá khách hàng vay vốn có hiệu quả Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa cần chú ý các vấn đề sau:
3.2.3.1. Xác định năng lực pháp lý:
Để tránh rủi ro, Ngân hàng Công thơng Đống Đa không lên thiết lập quan hệ tín dụng với những khách hàng khơng có đủ năng lực pháp lý vì khi cầm tiền của Ngân hàng trong tay họ sẽ sẵn sàng lừa gạt chiếm định vốn của Ngân hàng. Hơn nữa, do khơng có năng lực pháp lý nên hoạt động sản xuất kinh doanh của họ khơng đợc cơ quan có thẩm quyền cho phép, khơng đợc sự công nhận của pháp luật, nên thu nhập của họ sẽ bấp bênh, không ổn định. Do đó, để bảo đảm an tồn vốn, Ngân hàng chỉ quan hệ với những khách hàng có đủ năng lực pháp lý, những doanh nghiệp có đủ giấy phép kinh doanh quyết định thành lập quyết định bổ nhiệm ngời điều hành, Ngân hàng chỉ cho phép những ngời có đủ thẩm quyền cơng ty đứng ra hợp đồng với Ngân hàng. Đối với công ty cổ phần, cơng ty liên doanh thì Ngân hàng cũng phải xem ngời đứng ra vay vốn có đủ t cách đại diện cho tập thể hay không? Việc Ngân hàng
lựa chọn quan hệ với những khách hàng có đủ năng pháp lý sẽ tránh đợc tình trạng khơng có ngời nhận nợ trực tiếp hoặc nhận nợ không đủ t cách. Ngân hàng sẽ thực sự trở thành chủ nợ và đợc pháp luật đảm bảo quyền đòi nợ.
3.2.3.2. Đánh giá và nhận định khách hàng:
Thứ nhất, Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa phải phân tích đợc tình hình
tài chính của khách hàng. Để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho mọi thành phần kinh tế, đồng thời không ngừng nâng cao chất lợng và hiệu quả sử dụng nguồn vốn hiện có thì những tổ chức tín dụng cho vay cần phải biết: Đối tợng đợc đầu t là ai? thời gian nào thu đợc vốn vay. Vì vậy, phân tích hoạt động kinh tế là trọng tâm là phân tích khả năng tài chính của khách hàng là hết sức cần thiết trong tín dụng Ngân hàng trong cơng tác tín dụng Ngân hàng. Nó giúp nhân hàng nhìn nhận một cách lơgic tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong quá khứ cũng nh hiện tại, dự kiến xu hớng phát triển của doanh nghiệp trong tơng lai. Qua đó, cũng đánh giá chính xác đối tợng đ- ợc đầu t để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả đồng vốn đầu t, đồng thời đánh giá đúng đợc cơ cấu chất lợng tín dụng khả năng thu lợi và lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo từng đối tợng cho vay cũng nh theo từng lĩnh vực bỏ vốn. Hầu hết các khách hàng khi vay tiền đều phải gửi tới Ngân hàng các báo cáo tài chính để chứng minh tình hình tài chính của mình nh : bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, báo cáo về tình hình thay đổi tài chính Đối với một doanh nghiệp hoặc một cá nhân vay tiêu dùng…
thì báo cáo tài chính là bảng kê khai tài sản, các khoản các khoản nợ, tiền lãi, các chi phí và hố đơn cha thanh tốn Cán bộ tín dụng của Ngân hàng sẽ…
căn cứ vào đó để đánh giá một cách tổng quát về khả năng tài chính của ngời vay từ đó có quyết định cho vay đúng đắn.
Thứ hai, đánh giá tính khả thi của dự án đầu t. Để có thêm thơng tin về
khách hàng, Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa phải đánh giá cả tính khả thi của dự án kinh doanh. Vì mục đích của tín dụng là đầu t, bổ xung vốn cho khách hàng, phục vụ cho các nhu cầu sản xuất kinh doanh, nên trong quan hệ với Ngân hàng, khách hàng phải giải trình dự án hoặc kế hoạch sản xuất của
mình để xin vay vốn. Đánh giá tính khả thi của dự án cũng là một việc làm không thể thiếu đợc đối với mỗi Ngân hàng trớc khi ra quyết định đầu t. Chất lợng đánh giá càng cao thì tính mạo hiểm trong cho vay càng giảm. Những vấn đề cần phân tích khi đánh giá một dự án sản xuất kinh doanh bao gồm:
- Nghiên cứu cơ hội đầu t. - Tính khả thi của dự án.
Căn cứ vào chủ trơng, chính sách của Đảng và Nhà nớc nguồn tài nguyên thiên nhiên, khả năng khai thác chế biến và vận chuyển chúng, điều kiện tự nhiên ảnh hởng tới sản xuất kinh doanh, khả năng cạnh tranh và giá cả thị trờng Từ đó, nghiên cứu và dự tính đ… ợc doanh thu, chi phí và lợi nhuận mà dự án mang lại.
Thứ ba, đánh giá bản thân khách hàng: Đánh giá về khách hàng là tìm
hiểu uy tín và trình độ của từng ngời đứng đầu doanh nghiệp hoặc khách hàng. Vì những ngời này có vai trị quan trọng đối với chất lợng và hiệu quả của quá trình kinh doanh. Một ngời có uy tín, có kiến thức kinh doanh, biết nhìn xa trơng rộng sẽ biết lãnh đạo công việc kinh doanh thành công, tránh đợc rủi ro. Để làm tốt công tác này Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa có thể đánh giá theo các tiêu chuẩn sau:
- Năng lực kinh doanh của ngời đó, sự nhạy bén, ý trí tự tin, khả năng và thế mạnh trong việc cạnh tranh chiếm lĩnh thị trờng.
- Phải có trình độ học vấn, đợc đào tạo và trang bị những kiến thức cần thiết.
- Phải xem xét phẩm chất đạo đức của ngời đó, tránh tình trạng gian lận, lừa đảo, thất tín khi sử dụng những khoản tín dụng lớn.
3.2.3.3. Sử dụng các thơng tin từ bên ngoài:
Để hiểu rõ khách hàng mà Ngân hàng định cho vay đặc biệt là các khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, cơng tác thu thập thơng tin từ bên ngồi đóng vai trị quan trọng. Trong những năm qua, Ngân hàng Công thơng Đống Đa đã rất chú trọng sử dụng các thông tin từ bên ngồi để đánh giá khách hàng. Tuy nhiên, cơng tác thu thập thông tin từ khách hàng
vay vốn, từ bên ngoài vẫn cha đạt hiệu quả cao. Để việc sử dụng thơng tin từ bên ngồi phát huy đợc tác dụng tối đa trong việc đánh giá khách hàng vay vốn, đặc biệt là các khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa cần chú ý các vấn đề sau:
Một là, Ngân hàng Công thơng Đống Đa cần tiến hành phỏng vấn ngời
xin vay. Qua phỏng vấn, Ngân hàng biết thêm nhiều thông tin về ngời xin vay tiền. Cụ thể là: biết rõ hơn về mục đích nhu cầu vay vốn, về tính chân thật và khả năng trả nợ của ngời vay ( biết thêm về sức tiêu thụ sản phẩm ).…
Hai là, Ngân hàng Công thơng Đống Đa cần thực hiện mở sổ theo dõi
các khách hàng tại Ngân hàng. Ngân hàng Công thơng Đống Đa phải lu trữ hồ sơ của ngời gửi cũng nh ngời vay tiền. Nếu là khách hàng cũ, sổ sách có thể cho biết tình hình chi trả cho khách hàng trớc đây. Nếu là khách hàng mới, hồ sơ cần lu trữ các thông tin cần thiết.
Ba là, Ngân hàng Công thơng Đống Đa nên sử dụng các thông tin từ
những cơ quan chuyên theo dõi các doanh nghiệp trong nớc. Chi nhánh phải thờng xuyên theo dõi các thông tin đợc cung cấp từ hệ thống thơng tin tín dụng của NH Việt Nam (gồm Trung tâm Thơng tin Tín dụng của NHNN và các thơng tin tín dụng của các NHTM). Hệ thống thơng tin này đợc đánh giá là đáng tin cậy vì do Nhà nớc quản lý. Tuy nhiên mới thành lập nên cha hoàn thiện và đầy đủ cả về chất lợng và số lợng. Chi nhánh cần lu ý nguồn thông tin đại chúng vì đây là nguồn thơng tin kết quả nhất. Cần có sự hợp tác trao đổi thờng xuyên với các Tổ chức tín dụng khác, các cơ quan. Ngồi ra Chi nhánh cũng có thể tham khảo, thu thập thông tin từ những nguồn thu qua mạng máy nối với các tổ chức tín dụng. Tìm hiểu các thơng tin kinh tế qua mạng Internet. Nó là biện pháp quản lý trên cơ sở các thông tin phát triển lựa chọn khách hàng nâng cao chất lợng thẩm định và hạn chế rủi ro. Trớc nhu cầu đòi hỏi ngày một cao nhằm giảm rủi ro tới mức thấp nhất, cách đây vài năm Ngân hàng Nhà nớc đã thành lập trung tâm rủi ro tín dụng để cung cấp thông tin về hồ sơ khách hàng. Khi Ngân hàng Thơng mại nào có khách hàng mới thì thơng qua trung tâm rủi ro tín dụng sẽ biết đợc khách hàng đó rõ hơn. Nếu
doanh nghiệp nào làm ăn thua lỗ, có tình hình tài chính kém khơng thể tiếp tục vay ở Ngân hàng đã quan hệ mà sang Ngân hàng khác thì qua trung tâm, Ngân hàng mới sẽ có ngay hồ sơ của họ. Nh vậy, sẽ tránh đợc rủi ro cho Ngân hàng, lừa đảo sẽ đợc ngăn chặn kịp thời.
Bốn là, điều tra nơi hoạt động của ngời vay. Ngân hàng Cơng thơng
Đống Đa cần đơn đốc cán bộ tín dụng nên thờng xuyên đến “ tham quan” trụ sở kinh doanh của ngời vay tiền. Bởi vì, một cán bộ tín dụng có kinh nghiệm sẽ biết đợc về sự phát triển và trình độ quản lý của một doanh nghiệp qua các tiện nghi, khơng khí làm việc của doanh nghiệp, vẻ gọn gàng, trật tự thờng là dấu hiệu lành mạnh đang ở thế cân bằng. Ngợc lại, một số bộ phận bận rộn, một số lại q rảnh rỗi có thể là do sản xuất đình trệ, hàng hố tồn kho q mức và kém chất lợng là những thông tin cần quan tâm.…
Trên đây là toàn bộ vấn đề về khách hàng mà Ngân hàng Công thơng Đống Đa cần xem xét trớc khi cho vay. Tuy nhiên, để nguồn vốn cho vay đợc thực hiện có hiệu quả thì Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa phải luôn tiến hành kiểm tra trong và sau q trình cho vay về mục đích sử dụng tiền vay, cách thức bỏ vốn kinh doanh và khả năng thu hồi vốn cho vay Trong tr… ờng hợp khách hàng có biểu hiện gian dối trong việc thực hiện cam kết tín dụng và sử dụng vốn sai mục đích thì Ngân hàng cần phải kiên quyết thu hồi vốn để tránh tình trạng phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi.
3.2.4. Chú trọng cơng tác bảo đảm tín dụng:
Bảo đảm tín dụng là một việc thiết lập nguồn thu nợ thứ hai cho Ngân hàng. Một sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn tiền khác nữa dùng để hồn trả nợ Ngân hàng nếu bên vay vốn mất khả năng trả nợ. Bảo đảm tín dụng đối với các khoản vay của Ngân hàng có thể là trực tiếp khi ngời vay mang tài sản thế chấp đến Ngân hàng hoặc gián tiếp khi bên thứ ba thế chấp, bảo lãnh cho món nợ của ngời vay. Bảo đảm tín dụng cần có những chuẩn mực nhất định để sao cho Ngân hàng đợc phép chuyển nhợng nó một cách dễ dàng, bảo chi tối đa cho số tiền vay khi khách hàng khơng có khả năng trả nợ. Do đó, bảo đảm tín
dụng phải:
- Có thuộc tính chuyển nhợng, kèm theo các chứng từ sở hữu đơn giản để chuyển nhợng, khơng bị ép giá, gây khó dễ.
- Vật dùng làm bảo đảm phải dễ xác định và có tính ổn định trong thời gian dài, điều này sẽ liên quan đến việc tính tốn các khoản dự phịng. Các khoản tiền gửi là an tồn nhất trong đảm bảo vì giá trị đồng tiền khơng biến động, giá trị của nó cịn đợc gia tăng bởi lãi tích luỹ.
- Cần có thị trờng để bán các đảm bảo tín dụng nhằm thu hồi nợ khi ng- ời vay khơng có khả năng trả nợ. Cổ phiếu là một tài sản thơng dụng có sẵn thị trờng để bán; bất động sản gắn liền với đất đai, tài sản cụ thể thì khơng dễ tìm ngời để bán. Phải có chứng th sở hữu để Ngân hàng lắm giữ, chứng th sở hữu khơng có các điều kiện kèm theo gây khó khăn cho Ngân hàng, tạo ra một chi phí khơng hợp lý.
Bảo đảm tín dụng là nguyên tắc bắt buộc khi Ngân hàng tiến hành cho các khách hàng vay vốn. Tại Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa bảo đảm tín dụng ln đợc qn triệt trong cơng tác tín dụng. Tuy nhiên, trong những năm qua cơng tác bảo đảm tín dụng vẫn cha đợc các cán bộ tín dụng thực hiện đúng nguyên tắc nên rủi ro cho vay vẫn xảy ra tại Ngân hàng Công thơng Đống Đa. Bảo đảm tín dụng tại Ngân hàng Cơng thơng Đống Đa đợc thực hiện thơng qua các hình thức sau: thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, tín chấp.
υ Thế chấp tài sản vốn vay Ngân hàng là việc doanh nghiệp đảm bảo
bằng vật chất có đầy đủ cơ sở pháp lý về kinh tế để thực hiện hợp đồng tín dụng. Tài sản thế chấp có thể là động sản hay bất động sản và phải hội tụ các tiêu chuẩn sau:
- Tài sản phải đầy đủ pháp lý chứng minh tài sản là sở hữu hợp pháp của ngời vay, tải sản không thuộc đối tợng mà luật pháp cấm mua bán chuyển nh- ợng hay tài sản đang có tranh chấp, đang đợc thế chấp vay vốn ở Ngân hàng khác. Trờng hợp tài sản thế chấp thuộc đồng sở hữu của nhiều ngời thì khi thế chấp phải có sự nhất trí bằng văn bản của tất cả các đồng sở hữu.
nhận khi phát mại. Việc thế chấp tài sản phải đợc lập thành văn bản (hợp đồng) theo mẫu thống nhất của Ngân hàng. Trong đó ghi rõ chủng loại, số l- ợng, chất lợng, giá trị tài sản, thời gian và phơng thức xử lý tài sản thế chấp.
υCầm cố tài sản là việc bên vay đa tài sản của mình cho Ngân hàng giữ
để đảm bảo cho việc trả nợ. Nếu đến hạn bên vay trả hết nợ thì Ngân hàng trả lại tài sản cầm cố. Nếu bên vay không trả hết nợ gốc và lãi thì tài sản cầm cố đợc xử lý theo phơng thức hai bên cùng thoả thuận hoặc Ngân hàng có quyền đề nghị cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền phát mại tài sản cầm cố để thu hồi nợ.
Giống nh thế chấp tài sản vay vốn, việc cầm cố tài sản vay vốn cũng phải đợc lập thành văn bản trong đó ghi rõ chủng loại, số lợng, chất lợng, giá trị…
Khi cầm cố Ngân hàng cũng phải có trách nhiệm bảo quản, khơng đợc sử dụng vào mục đích khác. Đối với vật cầm cố là kho hàng thì Ngân hàng và bên vay cùng quản lý. Ngân hàng thờng xuyên kiểm tra hàng hoá trong kho về chất lợng, số lợng, giá trị, chỉ cho phép bên vay đợc xuất kho để sử dụng hàng hoá tơng đơng với số tiền mà bên vay đã trả.
υ Bảo lãnh trong lĩnh vực tín dụng Ngân hàng là việc một cam kết trả nợ
thay cho ngời mắc nợ trong trờng hợp ngời mắc nợ mất khả năng thanh toán. Việc bảo lãnh phải đợc thực hiện bằng văn bản hoặc hợp đồng bảo lãnh hợp pháp của chủ tài khoản đứng ra bảo lãnh.
Bảo lãnh là hoạt động quan trọng trong đời sống kinh tế xã hội nói chung và trong kinh doanh tiền tệ nói riêng. Thực hiện bảo lãnh sẽ tạo thêm khả năng thực hiện các giao dịch vay mợn, tăng cờng sự ổn định, giảm đợc nhiều rủi ro trong quan hệ vay mợn.
υTín chấp: Đối với những doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng thờng
xun với Ngân hàng, vay trả sằng phẳng, có tài khoản tiền gửi tại Chi nhánh mà số d tài khoản tiền gửi thờng xuyên đủ khả năng trả nợ và lãi trong từng kỳ