6. Kết cấu luận văn
2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tíndụng tại ngânhàng TMCP Công thương
2.3.2 Thực trạng nhận diện RRTD
Hiện nay tại Chi nhánh, cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện thơng qua:
- Sử dụng phần mềm EWS:
Hiện chi nhánh đã đưa vào sử dụng phần mềm cảnh báo EWS. Song cho hiệu quả chưa đầy đủ. Thiếu thông tin nên phần mềm chưa thực sự hiệu quả. Nên chi nhánh vẫn sử dụng các phương pháp nhận diện rủi ro truyền thống.
- Tiếp xúc khách hàng:
Công tác này được Chi nhánh tiến hàng khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng. Thông qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, Chi nhánh có thêm những thơng tin cần thiết làm cơ sở cho việc kiểm tra, đánh giá tính xác thực về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, mục đích vay vốn, hiệu quả…của khách hàng, từ đó giúp cán bộ tín dụng có thể phát hiện những rủi ro có thể xảy ra.
- Phân tích các nguồn tài chính trả nợ/báo cáo tài chính của khách hàng:
Cán bộ tín dụng phân tích sâu tình hình tài chính của khách hàng thơng qua sao kê lương/xác nhận lương của các KH cá nhân; Hoặc các nhóm thơng số, chỉ tiêu liên quan quy mơ và tính chắc chắn của các nguồn tài chính mà KH Doanh nghiệp tạo ra để trả nợ vay. Tuy nhiên, số liệu xác nhận lương bằng tiền mặt của KH cá nhân hoặc các báo cáo tài chính mà khách hàng doanh nghiệp gửi cho Chi nhánh thường khơng đủ độ chính xác,dẫn đến kết quả thẩm định, phân tích cũng khơng đảm bảo tính chính xác.
Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn của khách hàng được xem là phương pháp hữu hiệu để nhận diện rủi ro tín dụng.Việc phân tích bộ hồ sơ vay vốn đã giúp cho Chi nhánh biết được mục đích vay vốn, có đúng đối tượng không, hiệu quả của phương án vay vốn thế nào, thuận lợi hay khó khăn khi quyết định cho vay…Điều này giúp cho Chi nhánh nhận diện được các rủi ro có thể xảy ra khi chấp nhận giải ngân. Tuy nhiên, đối với khách hàng truyền thống của Chi nhánh thì cơng tác này đơi lúc còn chủ quan, làm qua loa.
- Thông qua việc kiểm tra thực tế
Tùy thuộc vào tính chất và mức độ của từng khoản vay mà định kỳ hàng tháng hoặc 3 tháng, 6 tháng cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp đến nhà ở/cơ quan của KH/cơ sở kinh doanh của khách hàng để kiểm tra tình hình sử dụng vốn, đánh giá hình thái dư nợ, hiệu quả sử dụng vốn vay, về tài sản đảm bảo, tiến độ thực hiện dự án, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng…trên cơ sở đó tiến hàng phân tích đánh giá nhằm phát hiện kịp thời những nguy cơ tiểm ẩn có thể dẫn đến rủi ro cho Chi nhánh. Tuy nhiên công tác này của cán bộ tín dụng nhiều khi làm cho có lệ hoặc khơng làm vì khơng có thời gian, áp lực giải quyết công việc tại cơ quan.
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Cơng thương - Chi nhánh Nam Thăng Long trong những năm qua được thực hiện trong tất cả các giai đoạn của quá trình cho vay, các dấu hiệu nhận diện rủi ro thường được chú ý:
- Các dấu hiệu từ phía khách hàng:
+ Khách hàng cung cấp thông tin, hồ sơ đề nghị vay vốn sai sự thật, độ tin cậy thấp, tìm mọi cách được vay vốn ngân hàng.
+ Một số trường hợp mục đích vay vốn khơng rõ ràng, khơng có cơ sở chứng minh mục đích vay vốn. Nhu cầu vay vốn tăng đột biến so với nhu cầu dự kiến, vay vốn nhiều ngân hàng.
+ Một số trường hợp vay vốn ngắn hạn nhưng sử dụng sang trung, dài hạn; chấp nhận sử dụng các nguồn vốn vay với giá cao.
+ Khách hàng tìm cách trì hỗn, né tránh, gây khó khăn với cán bộ ngân hàng, không hợp tác trong các buổi làm việc, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Chính sách của nhà nước, đặc biệt là tác động của các chính sách thuế, xuất nhập khẩu thay đổi; thêm đối thủ cạnh tranh tác động bất lợi đến chiến lược và kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Chậm thanh toán các khoản lãi đến hạn, nợ gốc đến hạn; khách hàng mong chờ từ nguồn tiền khác để trả nợ ngân hàng.
+ Trình độ, năng lực quản trị, điều hành yếu kém của khách hàng; hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục thua lỗ, khó khăn trong kinh doanh.
Ngồi ra, Tổng hợp các thông tin nội bộ Vietinbank – Nam Thăng Long về các vụ án lừa đảo trong các năm qua , có thể đúc kết như sau :
Các thủ đoạn ngụy tạo uy tín, tín nhiệm để lợi dụng vay tiền ngân hàng. Có ý đồ gây thanh thế, làm quen với những người có chức, có quyền và lợi dụng quan hệ, uy tín đó để đi vay tiền.
Tạo cơ sở niềm tin ban đầu với ngân hàng bằng việc trả vốn và lãi đầy đủ trong những lần vay vốn đầu tiên với số tiền nhỏ. Khi đã tạo được tín nhiệm mới tìm cách vay những khoản lớn hoặc tạo ra các dự án khống để vay khoản tiền lớn và trốn chạy.
Móc nối, hối lộ cán bộ ngân hàng để vay được tiền, để trì hỗn nợ, giãn nợ hoặc xóa nợ.
Các mánh khóe lừa đảo, gian lận trong thế chấp tài sản để vay vốn.
- Dùng chính tài sản đảm bảo của khách hàng để lừa đảo ngân hàng
Một tài sản được đem thế chấp tại nhiều ngân hàng khác nhau.
Rút tài sản đã thế chấp đưa vào ngân hàng khác để vay vốn.
Tài sản đang bị giam giữ, hoặc có tranh chấp nhưng vẫn đem thế chấp vay vốn.
Sau khi thế chấp ngân hàng, thực hiện bán chui, bán lén tài sản.
Cầm cố hàng trong kho, sau đó đổi hàng kém chất lượng hơn, rút ruột hàng đi bán, không trả nợ.
- Dùng tài sản không thuộc sở hữu của khách hàng để thế chấp vay vốn ngân
hàng.
Thuê nhà của chủ sở hữu khác rồi đem thế chấp vay vốn.
Tài sản thuộc sở hữu chung nhưng một người lợi dụng mang đi thế chấp vay vốn ngân hàng.
Lợi dụng cịn giữ bản chính của tài sản đã chuyển nhượng mang đi thế chấp vay vốn ngân hàng.
Vay, mượn tài sản của người khác, có kèm các điều kiện để được giao giấy tờ, tài sản và đem thế chấp vay vốn ngân hàng.
- Tạo bằng chứng giả, hiện vật giả dùng làm vật thế chấp để vay vốn ngân hàng.
phía trong khơng có hàng hoặc có rất ít.
Tạo chứng từ, vận đơn giả làm vật chứng đi cầm cố, vay vốn.
Tạo hồ sơ bất động sản giả để thế chấp vay vốn ngân hàng.
- Tạo ra các hồ sơ, tài liệu giả, hiện trường giả để chứng minh về hoạt động
kinh doanh của mình
Tạo phương án kinh doanh giả, hóa đơn giả, các hợp đồng kinh tế khống để chứng minh khả năng trả nợ.
Tạo chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay (hóa đơn phải thanh tốn, bảng lương, ứng trước tiền hàng...) để rút vốn vay bằng tiền mặt nhưng khơng sử dụng vào mục đích đã khai báo với ngân hàng mà dùng vào các mục đích khơng chính đáng khác và khơng trả nợ.
Tạo hiện trường giả để cho thấy rằng hoạt động sản xuất kinh doanh đang diễn ra bình thường.
Qua các dấu hiệu trên, trong năm 2019 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long đã phát hiện 08 khách hàng cung cấp hồ sơ vay vốn sai sự thật, 12 khách hàng đề nghị vay vốn khơng rõ mục đích, 03 khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. Chính vì vậy ngân hàng đã trả lại hồ sơ của 08 khách hàng và thu hồi trước hạn 03 khách hàng; Yêu cầu 12 khách hàng đề nghị vay vốn khơng rõ mục đích phải cung cấp thơng tin mục đích cụ thể (trong đó dừng tiếp cận 05 Khách hàng do cung cấp thông tin chưa đủ tin cậy theo quy định).