ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 So sánh 2012/2011 2013/2012 GT % GT % GT % +/- % +/- % Tổng chi phí 17.870,29 100 28.158,41 100 31.603,48 100 10.288,12 57,57 3.445,07 12,23 1. Chi phí mua hàng 15.596,21 87,27 23.807,81 84,55 27.060,11 85,62 8.211,6 52,65 3.252,3 13,66 2. Chi phí tiền lương 1.011,51 5,66 1.512,27 5,37 1.702,65 5,39 500,76 49,51 190,38 12,59 3. Khấu hao TSCĐ 58,02 0,32 181,32 0,64 100,42 0,32 123,30 212,51 -80,90 -44,62 4. Chi phí dịch vụ mua ngoài 32,22 0,18 108,54 0,39 61,9 0,2 76,32 236,87 -46,64 -42,97 5. Chi phí khác 1.172,33 6,6 2.548,47 9,05 2.678,4 8,48 1.376,14 117,39 129,93 5,1 (Nguồn: Phịng Tài chính - Kế tốn CTCP VLXD Huế)
Chi phí khác: các khoản chi phí khác của Cơng ty bao gồm chi phí quảng cáo,
marketing, chi phí trả lãi vay, chi phí quản lý... chi phí này chiếm tỷ trọng khá lớn do Công ty phải chi trả khá nhiều cho tiền lãi vay. Năm 2012 chi phí này đã tăng 117,39% hay tăng 1.376,14% so với năm 2011, qua năm 2013 thì chi phí này chỉ tăng 5,1% tương ứng tăng 129,93 triệu đồng so với năm 2012.
Như vậy, qua giai đoạn 2011- 2013 tổng chi phí của Cơng ty đều tăng lên với tốc độ tăng khác nhau. Mặc dù năm 2013 tốc độ tăng tổng chi phí của Cơng ty có giảm, tuy nhiên Cơng ty cần nỗ lực hơn nữa trong cơng tác tiết kiệm chi phí để có được mức chi phí ổn định qua các năm.
2.2.2.3. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh là một trong những chỉ tiêu đánh giá hoạt động
của doanh nghiệp, nó cho biết doanh nghiệp đó hoạt động có hiệu quả hay khơng, bởi kết quả hoạt động kinh doanh phản ánh năng lực hoạt động của Công ty, khả năng phát triển của Công ty trong tương lai. Biểu hiện của kết quả kinh doanh là chỉ tiêu doanh thu và lợi nhuận. Nhìn chung, những năm gần đây, hoạt động kinh doanh của CTCP VLXD Huế đã mang lại kết quả tốt, lợi nhuận tăng lên giai đoạn 2011-2013, góp phần to lớn vào ngân sách Nhà nước, nâng cao đời sống nhân viên trong Công ty. Để thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty ta xem xét ở bảng 9.
Như đã phân tích ở phần trên, tổng doanh thu của Cơng ty tăng qua các năm, cụ thể: năm 2011, tổng doanh thu của Công ty đạt 19.968,77 triệu đồng; năm 2012 tăng 11.871,19 triệu đồng, tương ứng tăng 59,45%; đến năm 2013 tiếp tục tăng và đạt 36.077,83 triệu đồng, tức là tăng về tuyệt đối là 4.237,87 triệu đồng, về tương đối tăng 13,31%.
Cùng với sự tăng lên của doanh thu thì chi phí của Cơng ty cũng khơng ngừng tăng lên. Năm 2011, tổng chi phí là 17.870,29 triệu đồng, sang năm 2012 tăng 57,57% hay tăng 10.288,12 triệu đồng, năm 2013 tốc độ tăng của chi phí ít hơn, tăng 12,23% hay tăng 3.445,07 triệu đồng.