- Hệ thống hoỏ được những vấn đề mang tớnh lý luận về tớn dụng, cho vay, cho vay trả gúp
- Từ việc nghiờn cứu hoạt động tớn dụng trong NHNT, tỏc giả đó đỏnh giỏ đỳng thực trạng cũng như phỏt hiờn những nguyờn nhõn dẫn tới những rủi ro tớn dụng mà ngõn hàng phải đối mặt.
- Xõy dựng cỏc định hướng và đề xuất cỏc giải phỏp hữu hiệu nhằm cơ cấu lại hoạt động tớn dụng tại NHNT.
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 4 Lớp: A15- K42D- KTNT
CHƢƠNG I
TỔNG QUAN VỀ CHO VAY VÀ CHO VAY TRẢ GểP TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
I/ CÁC KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHO VAY TRẢ GểP TRONG NHNT
1.1. CÁC KHÁI NIỆM CƠ BẢN
1.1.1. Khỏi nhiệm của tớn dụng ngõn hàng
Với mục đớch xem xột tin dụng như là một chức năng cơ bản của Ngõn hàng, tớn dụng được hiểu là một hỡnh thức giao dịch về tài sản( gồm tiền hoặc hàng hoỏ) giữa bờn cho vay (cỏc Ngõn hàng và cỏc chế tài tài chớnh khỏc) và bờn đi vay (cỏc cỏ nhõn, tổ chức, doanh nghiệp, cỏc chủ thể khỏc) trong đú bờn cho vay chuyển giao tài sản cho bờn đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bờn đi vay cú trỏch nhiệm hoàn trả vụ điều kiện vốn gốc và lói cho bờn vay khi đến hạn thanh toỏn.
Tớn dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đú một bờn chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bờn kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bờn nhận tiền hoặc tài sản cam kết hồn trả theo thời hạn đó thoả thuận.
1.1.2. Khỏi niệm cho vay
Cỏc tổ chức ngõn hàng tham gia vào quan hệ tớn dụng thể hiện với hai tư cỏch. Ngõn hàng đúng vai trũ là người thụ trỏi- đi vay
Ngõn hàng đúng vai trũ trỏi chủ và hành vi này được gọi là cho vay. Vỡ tớnh chất phức tạp của hoạt động cho vay nờn khi núi đến tớn dụng người ta thường đề cấp đến cho vay và bỏ quờn mặt thứ hai là đi vay.
Cỏc chủ thể tham gia vào quan hệ tớn dụng- cho vay
Cú nhiều loại chủ thể tham gia vào quan hệ tớn dụng cụ thể:
- Quan hệ giữa nhà nước với cỏc doanh nghiệp và cụng chỳng, thể hiện dưới hỡnh thức Nhà nước phỏt hành những giấy nợ như cụng trỏi, trỏi phiếu đụ thị, tớn phiếu kho bạc
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 5 Lớp: A15- K42D- KTNT
- Quan hệ tớn dụng- cho vay giữa cỏc doanh nghiệp với nhau thể hiện dưới hỡnh thức bỏn chịu hàng hoỏ
- Quan hệ cho vay giữa cỏc ngõn hàng, cỏc tổ chức tài chớnh phi ngõn hàng với cỏc doanh nghiệp và cụng chỳng, thể hiện dưới hỡnh thức cho khỏch hàng vay, tài trợ thuờ mua
- Quan hệ vay nợ giữa nhà nước với cỏc tổ chức tài chớnh quốc tế, chớnh phủ cỏc nước.
1.1.3. Đặc trƣng của tớn dụng ngõn hàng
Về bản chất, tớn dụng là một giao dịch tài sản trờn cơ sở hoàn trả và cú những đặc trưng sau:
Tài sản giao dịch trong quan hệ tớn dụng ngõn hàng bao gồm hai hỡnh thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuờ ( bất động sản, tài sản). Trong những năm đầu hoạt động tớn dụng của ngõn hàng chủ yếu là cho vay bằng tiền, hiện nay, cựng với sự phỏt triển mạnh mẽ của nền kinh tế mở cửa và sự đa dạng hoỏ hỡnh thức kinh doanh, cỏc ngõn hàng đó mở rộng dịch vụ theo cả chiều rộng và chiều sõu trong đú cú hoạt động cho thuờ vận hành và cho thuờ tài chớnh
Xuất phỏt người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải cú cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đủ và đỳng hạn. Đõy là yếu tố hết sức cơ bản trong cụng tỏc quản trị tớn dụng của cỏc Ngõn hàng. Trong quỏ trỡnh xột duyệt cho vay, người cỏn bộ phải biết đỏnh giỏ khả năng hoàn trả thụng qua tài sẩn thế chấp và năng lực trả nợ của khỏch hàng.
Giỏ trị hoàn trả của cỏc khoản vay thụng thường phải lớn hơn giỏ trị lỳc cho vay, hay núi cỏch khỏc là người đi vay phải trả thờm phần lói ngồi vốn gốc đó vay. Để thực hiện được nguyờn tắc này, cỏc ngõn hàng phải xỏc định lói suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phỏt hay núi cỏch khỏc ngõn hàng cần xỏc định được mức lói suất thực dương.
Trong quan hệ tớn dụng ngõn hàng, tiền vay được cấp trờn cơ sở cam kết hoàn trả vụ điều kiện. Về khớa cạnh phỏp lý, những văn bản xỏc định cỏc quan hệ tớn dụng như hợp đồng tớn dụng, khế ước,… là những văn bản cam kết
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 6 Lớp: A15- K42D- KTNT
trong đú bờn đi vay cam kết hoàn trả vụ điều kiện cho bờn cho vay khi đến hạn thanh toỏn.