1.1 .Khỏi niệm về ngõn hàng thương mại
1.1.4. Cỏc hoạt động cơ bản của Ngõn hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam
1.1.4.1. Hoạt động huy động vốn:
Một ngõn hàng thương mại bất kỳ bao giờ cũng bắt đầu hoạt động của mỡnh bằng việc huy động nguồn vốn. Đối tượng huy động của NHNT là tất cả cỏc nguồn tiền nhàn rỗi trong dõn cư, tổ chức kinh tế với bất kỳ quy mụ và thời hạn nào. Núi cỏch khỏc, hoạt động ngõn hàng thương mại huy động và tập trung vốn của tất cả cỏc chủ thể trong nền kinh tế – những người cú tiền tạm thời nhàn rỗi.
* Vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu của mỗi ngõn hàng được hỡnh thành do tớnh chất sở hữu của ngõn hàng quyết định. Đõy là nguồn vốn phục vụ cho quỏ trỡnh kinh doanh khi chưa cú nguồn vốn huy động từ khỏch hàng. Vốn chủ sở hữu bao gồm vốn điều lệ, cỏc quỹ dự trữ hỡnh thành trong quỏ trỡnh kinh doanh và cỏc tài sản khỏc theo quy định của Nhà nước.
Xột về đặc điểm nguồn vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, thụng thường khoảng 10% tổng số vốn. Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu tổng nguồn vốn nhưng nú cú vai trũ rất quan trọng vỡ nú là vốn khởi đầu cho uy tớn của ngõn hàng đối với khỏch hàng.
Thể hiện:
- Tiền đề để được cấp giấy phộp thành lập và thực hiện hoạt động ngõn hàng - Điều kiện cho phỏt triển và mở rộng hoạt động của ngõn hàng vỡ NHNT chỉ cú thể mở rộng mạng lưới kinh doanh, gia tăng quy mụ hoạt động với một mức vốn chủ sở hữu phự hợp theo quy định của Nhà nước và mức độ rủi ro trong kinh doanh của ngõn hàng.
- Là thước đo năng lực tài chớnh của NH
- Bảo vệ rủi ro cho NH trong quỏ trỡnh thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngõn hàng. Vốn chủ sở hữu khụng chỉ bảo vệ cho chủ sở hữu của ngõn hàng mà cũn bảo vệ người gửi tiền và Nhà nước trước cỏc rủi ro đặc thự trong quỏ trỡnh hoạt động ngõn hàng.
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 23 Lớp: A15- K42D- KTNT
- Duy trỡ lũng tin của cụng chỳng đối với ngõn hàng
NHNT sử dụng nguồn vốn chủ này chủ yếu đế xõy dựng, mua sắm tài sản cố định, cỏc phương tiện làm việc và quản lý theo một tỷ lệ nhất định do Nhà nước quy định. Ngoài ra NH cũn cú thể sử dụng vốn tự cú và coi như tự cú của mỡnh để hựn vốn, liờn doanh, cấp vốn cho cỏc cụng ty con và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc.
* Tiền gửi tiết kiệm
Hỡnh thức này nhằm thu hỳt tiền nhàn rỗi từ cỏc cỏ nhõn dõn cư. Thụng thường nguồn tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn huy động của NHNT, cú lói suất cao và sự vận động của nguồn vốn này ổn định. Những người gửi tiền cú thể gửi vào Ngõn hàng trong khoảng thời gian ngắn hoặc dài tựy theo nhu cầu dự kiến sử dụng trong tương lai. Cựng với sự phỏt triển của nền kinh tế, sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ trong kinh doanh là tất yếu. Ngày nay NHNT thường cạnh tranh bằng cỏch nhận tiền gửi với nhiều loại kỳ hạn khỏc nhau, lói và phương thức trả lói khỏc nhau và cố gắng đỏp ứng tốt nhất nhu cầu của người gửi tiền.
Hiện nay NHNT ỏp dụng cỏc loại tiền gửi tiết kiệm là: tiền gửi tiết kiệm khụng kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm cú kỳ hạn
* Tiền gửi giao dịch
Đõy là nguồn vốn mà NHNT huy động chủ yếu từ cỏc doanh nghiệp. Trong nền kinh tế thị trường, hầu hết tất cả cỏc doanh nghiệp đều mở tài khoản giao dịch tại NH. Phần lớn những hoạt động thu chi bằng tiền của cỏc doanh nghiệp chủ yếu là do NH thực hiện. Bởi vậy lưu lượng tiền trong tài khoản của cỏc doanh nghiệp tại NH mặc dầu chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn huy động của Ngõn hàng nhưng sự vận động của nguồn vốn này thường khụng ổn định, lói suất thấp (thậm chớ bằng 0).
Mục đớch của nguồn tiền gửi này khụng nhằm lấy lói mà để thực hiện cỏc giao dịch. Ngày nay cựng với sự phỏt triển của nền kinh tế, khụng chỉ cú cỏc doanh nghiệp mà nhiều người dõn cũng đó lựa chọn hỡnh thức tiền gửi này để thực hiện cỏc giao dịch trong cuộc sống hàng ngày của mỡnh. Do đặc thự của
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 24 Lớp: A15- K42D- KTNT
tiền gửi này là cú thể rỳt ra bất kỳ lỳc nào nờn cũn gọi là tiền gửi khụng kỳ hạn hay tiền gửi cú thể phỏt sộc.
* Phỏt hành chứng khoỏn nợ:
Khi nhỡn vào bảng cõn đối tài sản của NHNT cú thể dễ dàng nhận thấy bờn nguồn vốn thỡ khoản mục huy động dưới hỡnh thức tiền gửi là chiếm tỷ trọng lớn nhất và quan trọng nhất. Tuy nhiờn NHNT cũng cú thể huy động vốn dưới nhiều hỡnh thức khỏc nữa như phỏt hành cỏc cụng cụ nợ trờn thị trường tài chớnh như: phỏt hành cỏc chứng chỉ tiền gửi, phỏt hành trỏi phiếu, kỳ phiếu. Nhằm đỏp ứng nhu cầu đa dạng của khỏch hàng cũng như sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa cỏc NH, NH phỏt hành cỏc loại giấy tờ cú giỏ với nhiều loại kỳ hạn, lói suất khỏc nhau và cú thể ghi danh hoặc khụng ghi danh.
* Vay cỏc ngõn hàng khỏc
Bờn cạnh nguồn vốn huy động, nếu vẫn chua đỏp ứng được nhu cầu vay vốn của khỏch hành hoặc ngõn quỹ bị thiếu hụt do cú nhiều dũng tiền rỳt ra, NHNT cú thể vay nợ tại cỏc NH khỏc như vay NHTW qua hỡnh thức chiết khấu, tỏi chiết khấu cỏc giấy tờ cú giỏ, cỏc hợp đồng tớn dụng đó cấp cho khỏch hàng; hoặc vay của cỏc tổ chức tài chớnh khỏc trờn thị trường tiền tệ nhằm bổ sung cho thiếu hụt tạm thời về vốn.
* Hoạt động tiếp nhận vốn
NHNT tiếp nhận vốn uỷ thỏc từ NHTW cho cỏc chương trỡnh của chớnh phủ hoặc từ cỏc tổ chức kinh tế của cỏc quốc gia và chớnh phủ khỏc hoặc của cỏc định chế tài chớnh quốc tế cũng như của cỏc chủ thể khỏc.
* Hoạt động khỏc
Như hoạt động cung cấp dịch vụ tài chớnh khỏc như dịch vụ đại lý kiều hối, dịch vụ thanh toỏn cho khỏch hàng, dịch vụ phỏt hành chứng khoỏn cho khỏch hàng, dịch vụ kinh doanh thương mại quốc tế ( ký quỹ mở L/C, bảo lónh)
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 25 Lớp: A15- K42D- KTNT 1.1.4.2.Hoạt động sử dụng vốn
* Hoạt động tớn dụng:
Hiện nay mặc dầu nền kinh tế hiện đại, cỏc dịch vụ của NH rất phỏt triển nhưng hoạt động cơ bản nhất của NHNT vẫn là hoạt động truyền thống - hoạt động tớn dụng.
Đõy được coi là hoạt động quan trọng nhất đối với NHNT. Bởi phần lớn lợi nhuận của cỏc NHNt cú được chủ yếu là thu từ hoạt động này. Hoạt động tớn dụng là hoạt động thực hiện quỏ trỡnh cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm đỏp ứng nhu cầu sản xuất, đầu tư và tiờu dựng cho cỏc chủ thể trong nền kinh tế.
Để thiết lập quy trỡnh tớn dụng thớch hợp và nõng cao hiệu quả hoạt động, hoạt động tớn dụng được phõn chia theo những tiờu chớ khỏc nhau như mục đớch, thời hạn, mức độ tớn nhiệm, phương phỏp hoàn trả, phương thức cấp tớn dụng.
Đặc thự của NHNT là kinh doanh tiền tệ. Nếu gặp rủi ro từ hoạt động tớn dụng thỡ khụng chỉ ngõn hàng và người tiết kiệm, đầu tư ảnh hưởng mà sẽ kộo theo nhiều hậu quả cho nền kinh tế. Bởi vậy đặt ra yờu cầu NH phải đặc biệt chỳ ý dành nhiều nguồn lực để quản trị cỏc rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động này.
* Hoạt động ngõn quỹ
Là hoạt động duy trỡ khả năng thanh toỏn thường xuyờn cho khỏch hàng và ngõn hàng bằng việc duy trỡ một mức dự trữ thanh toỏn bắt buộc cú thể do NHTƯ quy định hoặc do NH tớnh toỏn cũng như việc đảm bảo cơ cấu của cỏc loại tiền để thanh toỏn cho khỏch hàng. Cỏc khoản dự trữ này cú thể là tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại cỏc tổ chức tớn dụng khỏc, hoặc chứng từ cú giỏ cú thể chuyển thành tiền trong thời gian ngắn như tớn phiếu kho bạc hoặc cỏc chứng khoỏn ngắn hạn cú tớnh thanh khoản cao.
* Hoạt động đầu tư
Hoạt động đầu tư là hoạt động dựa trờn nguyờn tắc lời cựng hưởng lỗ cựng chịu. Đối với NHNT thỡ chủ yếu là đầu tư giỏn tiếp. Là hoạt động cho phộp ngõn hàng tự đầu tư trờn thị trường chứng khoỏn thụng qua việc mua cỏc chứng khoỏn do chớnh phủ, cụng ty phỏt hành hoặc trực tiếp gúp vốn vào doanh nghiệp để cú thể
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 26 Lớp: A15- K42D- KTNT
tạo sự đa dạng trong sử dụng cũng như giảm rủi ro, tăng thu nhập và hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết. Hoạt động đầu tư trờn thị trường chứng khoỏn của cỏc ngõn hàng cú thể tự thực hiện hoặc thụng qua cỏc cụng ty con để tỡm kiếm lợi nhuận từ việc mua – bỏn chứng khoỏn nhằm hưởng chờnh lệch giỏ hoặc hưởng thu nhập từ lói nếu nắm giữ chứng khoỏn đến ngày đỏo hạn. Trong quỏ trỡnh phõn bổ vốn, ưu tiờn của hoạt động đầu tư thấp hơn so với mục tiờu đảm bảo dự trữ bắt buộc, dự phũng thanh khoản và cho vay.
1.1.4.3.Cỏc hoạt động khỏc
Đõy là nhúm hoạt động ngày càng đúng vai trũ quan trọng trong việc đa dạng hoỏ hoạt động ngõn hàng, giảm rủi ro của ngõn hàng cũng như mang lại những khoản thu nhập với tỷ trọng ngày càng lớn. Mục đớch của cỏc hoạt động này là nhằm tăng thờm nguồn thu nhập cho tổ chức tớn dụng và thoả món những yờu cầu của nền kinh tế. Cỏc hoạt động dịch vụ khỏc bao gồm:
* Dịch vụ uỷ thỏc
Là dịch vụ quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chớnh cho cỏ nhõn và doanh nghiệp. Dịch vụ này phỏt triển mạnh khi thị trường tài chớnh phỏt triển và đời sống ở mức cao. Gồm cỏc dịch vụ:
- Uỷ thỏc trong quản lý tài sản và thực hiện di chỳc - Uỷ thỏc trong danh mục đầu tư chứng khoỏn - Uỷ thỏc trong việc trả lương
- Uỷ thỏc phỏt hành cổ phiếu, trỏi phiếu, thanh toỏn lói hoặc lợi tức và thanh toỏn vốn khi trỏi phiếu đỏo hạn.
* Tư vấn
Ngõn hàng cung cấp dịch vụ tư vấn dựa trờn nhu cầu của khỏch hàng và đội ngũ chuyờn gia tài chớnh hựng hậu của mỡnh. Cỏc dịch này bao gồm:
- Tư vấn về thuế
- Xõy dựng dự ỏn đầu tư cho cỏc doanh nghiệp
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 27 Lớp: A15- K42D- KTNT
- Tư vấn thiết lập kế hoạch tài chớnh cho doanh nghiệp và cỏ nhõn
- Tư vấn về cụng nghệ, thị trường cho cỏc doanh nghiệp trờn cơ sở quan hệ với khỏch hàng và thụng tin về thị trường, cụng nghệ
Dưới sự tỏc động của mụi trường cạnh tranh, NHNT ngày nay khụng chỉ tư vấn về tài chớnh mà cũn cú thể tư vấn về cỏc vấn đề kinh tế xó hội khỏc.
* Cung cấp cỏc dịch vụ bảo hiểm
Loại dịch vụ bảo hiểm này nhằm đảm bảo cho khỏch hàng thanh toỏn nợ trong trường hợp tử vong hoặc thương tật. Bờn cạnh đú NH cung cấp cỏc loại bảo hiểm phi nhõn thọ ( tài sản và tai nạn). Tuy nhiờn tuỳ theo quy định của từng quốc gia cũng giới hạn cỏc NH thực hiện dịch vụ này (như phải thành lập cụng ty bảo hiểm trực thuộc ngõn hàng; hoặc chỉ được cung cấp bảo hiểm theo một tỷ lệ nhất định so với vốn chủ sở hữu Ngõn hàng).
* Mụi giới
Cỏc Ngõn hàng cú khuynh hướng đa năng trong việc cung cấp cỏc dịch vụ tài chớnh trọn gúi cho khỏch hàng, trong đú cú dịch vụ mụi giới.
Dịch vụ mụi giới được phỏt sinh nhờ NH cú lợi thế thụng tin tài chớnh, thương mại và kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chớnh. Dịch vụ mụi giới cú nhiều loại:
- Mụi giới giao dịch thương mại, nhất là cỏc giao dịch thương mại quốc tế khi mà điều kiện tiếp cận thị trường của cỏc doanh nghiệp cú hạn.
- Mụi giới chứng khoỏn. Việc cung cấp dịch vụ này cú thể là trực tiếp hoặc giỏn tiếp tuỳ theo luật phỏp từng nước.
* Bảo lónh
NHNT cú thể phỏt hành cỏc chứng thư bảo lónh trong đú NH cam kết với bờn thứ 3 về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho khỏch hàng khi khỏch hàng khụng thực hiện đỳng nghĩa vụ đó cam kết với bờn thứ 3. Nhờ cú hoạt động bảo lónh của NH mà tạo điều kiện cho cỏc quan hệ kinh tế, thương mại phỏt sinh nhất là cỏc quan hệ kinh tế thương mại quốc tế. Bự vào rủi ro mà NHNT cú thể gỏnh phải, NHNT sẽ được hưởng khoản lệ phớ do khỏch hàng trả.
Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội Khoa Kinh tế Ngoại thương
Lờ Thanh Huyền 28 Lớp: A15- K42D- KTNT
* Kinh doanh vàng, ngoại tệ. * Cho thuờ tủ, kột sắt
* Chuyển ngõn, thanh toỏn
Trước sự bựng nổ của cụng nghệ thụng tin, NH Ngoại Thương cung cấp nhiều dịch vụ NH điện tử như: Thẻ, Internet Banking, Phonebanking hay cỏc dịch vụ ngõn hàng quốc tế được ngõn hàng cung cấp cho khỏch hàng của mỡnh.
Khụng phải bất kỳ một NH nào đều thực hiện kinh doanh tất cả cỏc dịch vụ trờn. Tuỳ theo quy định luật phỏp từng quốc gia mà cú cho cỏc NH thực hiện tất cả cỏc dịch vụ trờn hay chỉ cho thực hiện một số dịch vụ. Khi luật phỏp đó cho phộp nhưng cũn phải tuỳ theo đặc điểm, chiến lược kinh doanh, mục tiờu hoạt động của từng ngõn hàng mà lựa chọn sản phẩm cung cấp phự hợp với NH mỡnh. Trong mỗi sản phẩm của NH lại đa năng về hỡnh thức, phương thức cung cấp. Khỏch hàng cú thể thoả món tất cả cỏc nhu cầu dịch vụ tài chớnh tại NHNT thụng qua một địa điểm.