II. Lịch sử phỏt triển bảo hiểm tiền gửi tại một số nƣớc và bà
2. Tỡnh hỡnh phỏt triển bảo hiểm tiền gửi tại Mỹ Đức Đài Loan
2.3. Hệ thống bảo hiểm tiền gửi Đài Loan
Vào đầu những năm 1985, một số sự kiện hoảng loạn ngõn hàng đó xảy ra gõy ảnh hưởng lớn tới nền kinh tế của Đài Loan đó đỏnh dấu sự khẩn thiết cần cú một hệ thống BHTG để ổn định nền kinh tờ tài chớnh đất nước. Bộ tài chớnh và Ngõn hàng Trung ương đó tổ chức và tài trợ thành lập Tổng cụng ty bảo hiểm Trung ương Đài Loan (CDIC) và khai trương hoạt động vào ngày 17/9/19855.
Ban đầu hệ thống BHTG Đài Loan thực hiện cơ chế tự nguyện tham gia BHTG nhưng cơ chế này tỏ ra khụng hiệu quả. Vỡ vậy, thỏng 8/1995, Chớnh phủ Đài Loan đó sửa đổi Luật BHTG, chuyển cơ chế tham gia BHTG tự nguyện sang cơ chế tham gia bắt buộc và số lượng tổ chức tham gia CDIC tăng lờn rừ rệt từ 79 tổ chức (1986) lờn 387 tổ chức (2006).
Nhờ ưu thế của một nước đi sau, trong quỏ trỡnh xõy dựng hệ thống BHTG, Đài Loan cú cơ hội đầu tư nghiờn cứu, thừa kế kinh nghiệm của cỏc hệ thống BHTG ra đời trước và đó đạt được nhiều thành cụng nhất định. Cho đến nay, Đài Loan là quốc gia đầu tiờn ở chõu Á thành cụng trong việc ỏp dụng phớ BHTG theo rủi ro và xõy dựng Hệ thống cảnh bỏo sớm Quốc gia về tài chớnh rất hiệu quả. Để rỳt ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam, bài khúa luận xin đi sõu phõn tớch việc triển khai thu phớ bảo hiểm theo rủi ro và Hệ thống cảnh bỏo sớm Quốc gia về tài chớnh của Đài Loan.
Triển khai thu phớ bảo hiểm theo rủi ro
Thành cụng lớn nhất của CDIC là triển khai thu phớ BHTG theo rủi ro. Phớ bảo hiểm đồng hạng được ỏp dụng từ khi thành lập tới thỏng 7/1999 với
mức phớ là 0,05% tớnh trờn số dư tiền gửi tớnh phớ và lần lượt được giảm xuống cũn 0,04%(1987) và 0,015%(1988) để tăng cường tớnh tự nguyện tham gia BHTG của cỏc tổ chức tài chớnh.
Cựng với việc thực hiện hệ thống BHTG bắt buộc, từ ngày 1/7/1999 CDIC triển khai chương trỡnh hướng dẫn tớnh phớ theo rủi ro. Hệ thống tớnh phớ theo rủi ro sử dụng 2 loại chỉ số: (1) chỉ số về mức độ đỏp ứng yờu cầu về vốn hoạt động của tổ chức tham gia BHTG và (2) chỉ số tổng hợp theo kết quả phõn loại số liệu kiểm tra của Hệ thống Cảnh bỏo sớm Quốc gia về tài chớnh. CDIC dành nhiều nguồn lực nghiờn cứu và xỏc định tỷ lệ phớ cho cỏc tổ chức tham gia BHTG đỏp ứng sự cụng bằng và minh bạch tối đa và mức phớ ỏp dụng cho từng tổ chức được giữ bớ mật để giảm thiều rủi ro đạo đức. Cú 3 mức phớ và cỏc mức phớ cũng được tõng dần từ 0,015%, 0,0175%, 0,02% lờn thành 0,05%, 0,055%, 0,06% để tăng tớch lũy nguồn dự trữ.
Để triển khai phớ BHTG theo rủi ro, CDIC đó cú chương trỡnh tranh thủ sự đồng thuận của cỏc tổ chức tham gia BHTG và cỏc đối tỏc cú liờn quan hết sức hấp dẫn. Họ đưa tới đối tỏc thụng điệp cú tớnh thuyết phục cao: “nhằm
xõy dựng một hệ thống BHTG tốt đẹp, những gỡ huy động đúng gúp từ ngành tài chớnh được sử dụng cho quyền lợi của ngành”. CDIC cũng đó tổ chức cỏc
hội thảo để giải thớch cặn kẽ tới tổ chức tham gia BHTG, Hiệp hội ngõn hàng…Tiền thu phớ bảo hiểm là nguồn chớnh để chi trả BHTG và để phự hợp với rủi ro tăng lờn, CDIC đó tăng số tiền dành cho Quỹ chi trả từ 60% lờn 90% số tiền thu phớ.
Hệ thống Cảnh bỏo sớm Quốc gia về tài chớnh
Hoạt động kiểm tra tài chớnh của CDIC cũng rất được quan tõm, từ năm 1996 CDIC đó tiến hành kiểm tra tất cả cỏc tổ chức tài chớnh cộng đồng. Hoạt động kiểm tra và hỗ trợ tài chớnh của CDIC đó cú đúng gúp to lớn trong duy trỡ ổn định hoạt động ngõn hàng tại Đài Loan, cho đến nay chưa cú tổ chức tham gia BHTG nào bị đúng cửa và đó cú 54 tổ chức huy động tiền gửi đó
được hỗ trợ vượt qua khú khăn. Nhằm kiểm soỏt hoạt động của tổ chức tham gia BHTG, CDIC ngay từ đầu đó thành lập Hệ thống cảnh bỏo sớm Quốc gia. Hệ thống này sử dụng 2 cụng cụ giỏm sỏt chớnh là Hệ thống phõn loại dữ liệu kiểm tra và Hệ thống phõn loại Bỏo cỏo thu nhập. Nhờ vậy, CDIC đó cú thể cảnh bỏo sớm tỡnh hỡnh tài chớnh của cỏc tổ chức thành viờn. Việc xõy dựng và
phỏt triền thành cụng Hệ thống cảnh bỏo sớm quốc gia về tài chớnh được đỏnh giỏ là thành cụng to lớn của CDIC, gúp phần quan trọng cho việc ỏp dụng thành cụng phớ BHTG theo rủi ro ở Đài Loan.