II. Thực trạng hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
2. Tỡnh hỡnh hoạt động của Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
2.4. Cụng tỏc thu phớ bảo hiểm tiền gửi
Phớ BHTG được dựng để lập Quỹ dự phũng nghiệp vụ đỏp ứng nhu cầu chi trả tiền cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTG Việt Nam bị giải thể, phỏ sản. Vỡ vậy, để đảm bảo quỹ đủ lớn mạnh, cú khả năng chi trả toàn bộ tiền bảo hiểm cho người gửi tiền, BHTG Việt Nam luụn chỳ trọng cụng tỏc thu phớ và xỏc định việc thu phớ bảo hiểm phải chớnh xỏc, kịp thời và tuõn theo đỳng quy định của phỏp luật.
Từ khi thành lập đến nay, phớ bảo hiểm được tớnh và ỏp dụng theo cơ chế phớ đồng hạng là 0,15%/năm tớnh trờn số dư tiền gửi bỡnh quõn của cỏc loại tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG Việt Nam, được quy định đúng 4 lần trong năm, đúng vào thỏng đầu mỗi quý. Theo đỏnh giỏ của cỏc nhà nghiờn cứu về ngõn hàng, hoạt động ngõn hàng ở Việt Nam cú độ rủi ro trung bỡnh, và tham chiếu biờn độ về tỷ lệ phớ BHTG hàng năm ỏp dụng phổ biến trờn thế giới từ 0,00%-2,00% tổng giỏ trị tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm tại mỗi tổ chức tham gia BHTG thỡ tỷ lệ phớ BHTG hàng năm ở Việt Nam được xỏc định ở mức 0,15% tớnh trờn tổng số dư bỡnh quõn của cỏc loại tiền gửi được bảo hiểm tại mỗi tổ chức tham gia BHTG Việt Nam là vừa phải, khụng cao.
Để đảm bảo thu phớ BHTG được chớnh xỏc, đỳng quy định, những năm vừa qua BHTG Việt Nam đó tớch cực thực hiện nhiều biện phỏp như ban hành hướng dẫn quy định tớnh và nộp phớ ỏp dụng đối với cỏc tổ chức tham gia BHTG, kiểm tra tại chỗ việc tớnh và nộp phớ của tổ chức tham gia BHTG, xử lý kịp thời những trường hợp vi phạm nờn thời gian qua hoạt động thu phớ
BHTG đó đạt được những kết quả đỏng khớch lệ. Tớnh đến hết quý II/2006, tổng số phớ bảo hiểm tiền gửi mà BHTG Việt Nam đó thu được để lập quỹ dự phũng nghiệp vụ là hơn 900 tỷ đồng, đõy là nguồn tài chớnh quan trọng để tăng cường năng lực tài chớnh cho hoạt động BHTG tại Việt Nam.
Bảng 3: Kết quả thu phớ bảo hiểm tiền gửi
Đơn vị: Triệu đồng Tờn tổ chức 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Ngõn hàng thương mại Nhà nước 26.615 68.832 84.827 118.464 147.421 197.574 Ngõn hàng thươngmại cổ phần 5.123 13.496 14.691 24.731 37.565 43.061 Cụng ty tài chớnh 105 235 189 212 69 129 Ngõn hàng liờn doanh 123 332 419 687 895 1212 Ngõn hàng nước ngoài 66 222 225 604 773 1192 Quỹ tớn dụng nhõn dõn 1.196 3.008 3.857 4.590 6.236 10.132 Tổng số phớ thu đƣợc 33.228 83.125 106.188 149.238 192.959 253.3 Nguồn: www.div.gov.vn/baocaothongke (25/9/2006).
Từ bảng số liệu về kết quả thu phớ BHTG của cỏc tổ chức tham gia BHTG Việt Nam cú thể thấy về mặt số tuyệt đối tổng số phớ thu năm sau luụn cao hơn năm trước, tốc độ tăng trưởng bỡnh quõn đạt 56%/năm. Trong đú, tốc độ tăng trưởng cao nhất là năm 2001/2000 đạt gần 150,2%/năm, nhưng giảm và ở mức thấp nhất năm 2002/2001 đạt 27,7%/năm, và sau đú tốc độ tăng trưởng tiếp tục tăng trở lại vào những năm tiếp theo, năm 2005/2004 đạt 31,3%.
Do Việt Nam vẫn đang ỏp dụng tỷ lệ phớ đồng hạng nờn nếu chỳng ta đối chiếu với số lượng cỏc tổ chức tham gia BHTG Việt Nam giai đoạn 2000- 2005 gần như khụng tăng đỏng kể, thậm chớ cú năm số lượng tổ chức tham gia bảo hiểm cũn giảm so với năm trước (2001-2003), thỡ cú thể thấy phớ bảo hiểm tiền gửi tăng chủ yếu do mức tăng đỏng kể của lượng tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tại cỏc tổ chức tham gia BHTG Việt Nam. Thực tế đú đó cho thấy hoạt động hiệu quả của cỏc ngõn hàng trong thời gian qua, đặc biệt là
trong hoạt động huy động tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm và đó cho thấy tỏc dụng tớch cực của hoạt động BHTG tới việc huy động vốn cho đầu tư, phỏt triển núi chung. Hiệu quả hoạt động của hệ thống ngõn hàng Việt Nam cũn được thể hiện qua mức tăng số lượng phớ BHTG thu được tại mỗi tổ chức tham gia BHTG Việt Nam; cụ thể là so với năm 2000, năm 2005 cỏc Ngõn hàng thương mại Nhà nước tăng 7,4 lần, cỏc Ngõn hàng thương mại cổ phần tăng 8,4 lần, cỏc Quỹ tớn dụng nhõn dõn tăng 8,5 lần, ngõn hàng nước ngoài tăng 18 lần, ngõn hàng liờn doanh tăng 9,8 lần, cụng ty tài chớnh tăng 1,2 lần.
Do tớnh tiện lợi và dễ triển khai, hỡnh thức tớnh phớ BHTG theo tỷ lệ phớ bảo hiểm đồng hạng rất phự hợp với thực tế của Việt Nam trong giai đoạn đầu hoạt động của tổ chức BHTG Việt Nam và khi cỏc yếu tố đỏnh giỏ ngõn hàng chưa phỏt triển ở Việt Nam. Tuy nhiờn cơ chế này đó bộc lộ nhiều bất cập như khụng tạo sự bỡnh đảng giữa cỏc tổ chức tham gia BHTG và cú thể khiến cỏc ngõn hàng yếu kộm ỷ lại vào sự đúng gúp tài chớnh từ cỏc ngõn hàng lớn hoạt động hiệu quả. Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 về sửa đổi bổ sung một số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 về bảo hiểm tiền gửi cũng đó cú quy định mới, theo đú, BHTG Việt Nam cú thể ỏp dụng mức phớ bảo hiểm phải nộp khỏc nhau giữa cỏc tổ chức nhận tiền gửi, nhưng đến nay chưa cú hướng dẫn thi hành cụ thể cỏch tớnh phớ này.
Biểu đồ 2: Cơ cấu tổng phớ bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 2000-2005
78% 1% 4% 17% Các NHTMNN Các NHTMCP Các QTDND Các TCTD khác
Nguồn: Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh 2005
Về cơ cấu tổng phớ BHTG trong giai đoạn 2000-2005, phớ BHTG hầu như do 5 Ngõn hàng thương mại Nhà nước đúng gúp chiếm 78%, 50 ngõn hàng thương mại cổ phần đúng gúp 17%, 900 Quỹ tớn dụng nhõn dõn nhưng chỉ đúng gúp được 4% trong tổng phớ bảo hiểm. Kết quả này cho thấy thị phần tớn dụng gần như thuộc về cỏc Ngõn hàng thương mại Nhà nước và cho thấy vai trũ chủ đạo của cỏc ngõn hàng này trong hoạt động huy động vốn cho đầu tư và phỏt triển tại Việt Nam. Vỡ vậy, đối với cỏc Ngõn hàng thương mại Nhà nước, BHTG Việt Nam luụn lưu ý giỏm sỏt chặt chẽ, đảm bào an toàn, hiệu quả hoạt động của cỏc ngõn hàng này và cú chớnh sỏch ưu tiờn hỗ trợ khi cỏc ngõn hàng gặp khú khăn.
2.5. Cụng tỏc chi trả tiền bảo hiểm và thanh lý cỏc tổ chức tớn dụng bị giải thể