2.3.2.1.Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động chất lượng tín dụng đối với DNVVN của NHNN & PTNT Sóc Sơn còn những tồn tại nhất định, cần phải được chú trọng hơn nữa, cụ thể:
Về quản lý tín dụng: Chưa có tiêu chí chuẩn mực đánh giá khách quan lực
lượng hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn, cũng như hiệu quả các dự án, phương án đầu tư, do đó việc quyết đinh cho vay trong nhiều trường hợp chưa có đư cơ sở, chưa đảm bảo tính khách quan.
Về quy mô tín dụng DNVVN chưa tương xứng với tiềm năng: Doanh số cho
vay, dư nợ tín dụng DNVVN trong hai năm 2008, 2009 tăng rất mạnh, nhưng so với tổng dư nợ của toàn hệ thống và các ngân hàng trên cùng địa bàn tỷ trọng dư nợ tín dụng DNVVN trong tổng dư nợ còn thấp, trung bình ở mức 25%, chưa bằng mức bình quân chung của khu vực huyện Sóc Sơn vào khoảng 40 đến 50%. Điều này cho thấy, tín dụng đối với các DNVVN vẫn chưa thực sự được chú trọng tương
xứng với tiềm năng.
Về tài sản đảm bảo: cho vay đối với DNVVN vẫn phát sinh nợ quá hạn và tài
sản đảm bảo khó có thể thành nguồn thu nợ thứ hai do tài sản có giá trị thị trường và tính thanh khoản không cao. Tài sản bảo đảm là bất động sản thì rất khó thu hồi phát mại do tính không hợp pháp về giấy tờ, hoặc DN không muốn sử lý tài sản thế chấp mà xin trả dần, còn tài sản là động sản thì chủ yếu là dây chuyền máy móc, nhà xưởng cũ và lạc hậu việc xử lý gặp nhiều khó khăn, giá trị thu hồi nhỏ khó thanh khoản, tài sản là nguyên vật liệu thì cũng khó thu được đủ vốn vì có thời điểm hàng hoá xuống giá.
Nợ quá hạn của DNVVN khá cao: Tuy nguyên nhân chủ quan đã khiến tỷ lệ
nợ quá hạn của NHNN & PTNT Sóc Sơn tăng cao nhưng năm 2010 tỷ lệ này cũng chưa giảm nhiều. Nhìn chung tỷ lệ nợ quán hạn của Chi nhánh là khá cao và nếu NHNN & PTNT Sóc Sơn thực sự muốn hòa nhập với nền tài chính quốc tế thì cần phải nâng cao chất lượng tín dụng hơn nữa, trong đó có chất lượng tín dụng DNVVN
Tuy NHNN & PTNT Sóc Sơn rất tích cực trong việc quản lý nợ xấu, sát sao trong việc thu hồi nợ và lợi nhuận của Chi nhánh sau trích lập dự phòng rủi ro vẫn là dương nhưng tình hình nợ quá hạn DNVVN đã có ảnh hưởng không tốt đến hoạt động cho vay DNVVN và cũng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh. Điều này cũng có thể chấp nhận được nếu đó là định hướng phát triển của Chi nhánh chấp nhận mức rủi ro cao hơn để đạt được mục tiêu kinh doanh. Tuy nhiên, rủi ro trong thời điểm môi trường kinh doanh hết sức khắc nghiệt đặc biệt đối với DNVVN giai đoạn năm 2009 này là rất khó kiểm soát. Nợ quá hạn tăng gây áp lực rất lớn và nhanh chóng chuyển thành nợ xấu, nợ khó đòi. Rủi ro lúc này không thể lường trước được. Việc nợ quá hạn tăng cao sẽ gây áp lực đến khả năng thanh khoản của ngân hàng thâm chí còn dẫn đên mất khả năng thanh khoản, điều này đã từng xảy ra ở một số ngân hàng thương mại.
DNVVN chưa thực sự mạnh: Khách hàng DNVVN chưa thực sự mạnh (cả về
những diễn biến tiêu cực của thị trường kém, khả năng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao. Chi nhánh đã chú trọng phát triển tới đối tượng khách hàng là DNVVN xong mới chỉ đứng trên góc độ lợi ích của ngân hàng trong ngắn hạn mà chưa thực tạo điều kiện cho DNVVN phát triển ổn định và lâu dài.
Mặc dù có tăng lên trong những năm gần đây nhưng số lượng khách hàng là DNVVN vẫn còn ít so với sự phát triển về số lượng DNVVN trên địa bàn huyện Sóc Sơn. Thực tế để được vay vốn các DNVVN phải đáp ứng rất nhiều yêu cầu của ngân hàng trong khi các DNVVN lại rất khó khăn trong việc thực hiện các yêu cầu đó.
Ngoài ra, quy mô tín dụng đối với DNVVN ngày được mở rộng và ổn định. Tuy nhiên tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với DNVVN còn chưa cao so với tiềm năng vốn có của đối tượng khách hàng này. Chi nhánh cần có những giải pháp hữu hiệu trong việc thực hiện định hướng phát triển DNVVN nhằm khai thác tối đa tiềm năng của các DNVVN.
Phương thức cho vay còn đơn điệu: Phương thức cho vay chưa đáp ứng được những nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Hiện tại, NHNN & PTNT Việt Nam chỉ có hai nhóm sản phẩm tín dụng đối với khách hàng là DNVVN, đó là cho vay vốn lưu động từng lần hoặc hạn mức, đầu tư dự án và tài trợ thương mại. Các phương thức như cho vay luân chuyển, hoạt động cho vay thấu chi đối với các DNVVN vẫn chưa được áp dụng. Sự gắn kết sản phẩm tín dụng với các sản phẩm khác của ngân hàng còn chưa chặt chẽ và thiếu đồng bộ.
Tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn đối với các khách hàng nói chung và đối với DNVVN còn thấp. Nhiều DNVVN có nhu cầu đầu tư lớn, nhưng DN không tiếp cận được nguồn vốn từ ngân hàng. Yêu cầu về tài sản đảm bảo cho các món vay trung và dài hạn đã hạn chế nhiều DN được cấp vốn, cho dù phương án sản xuất kinh doanh được đánh giá là có tính khả thi.
Về khả năng mở rộng khách hàng: Trong thời gian qua NHNN&PTNT Sóc
Sơn chưa thực sự quan tâm đến việc mở rộng khách hàng mà chỉ chú trọng đến việc chăm sóc các khách hàng cũ, coi đây là khách hàng tiềm năng, là mục tiêu chiến
lược của ngân hàng, điều này sẽ làm thu hẹp khả năng mở rộng các khách hàng mới. Trong quy luật tồn tại phát triển các DN thì việc mở rộng thu hút thêm các khách hàng mới là rất cần thiết, nhất là trong bối cảnh nền kinh tế thị trường như hiện nay, khả năng phá sản của các DN là chuyện bình thường. Ngược lại chính bản thân các DN lại tạo ra những khó khăn cho ngân hàng mở rộng tín dụng, bởi các DN làm ăn không hiệu quả dẫn đến ngân hang khó thu hồi vốn, nên cơ cấu vốn cho vay của ngân hàng bị thu hẹp.
2.3.2.2 Nguyên nhân
* Nguyên nhân khách quan
Trong bối cảnh tình hình kinh tế - chính trị thế giới năm 2008 có nhiều diễn biến phức tạp, sự biến động của giá dầu mỏ, giá thép, đại dịch cúm gia cầm,... ảnh hưởng trực tiếp tới sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng của nhân dân. Mặt khác, chính sách điều chỉnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng Nhà nước làm tăng chi phí vốn, tạo sức ép về vốn đầu tư của các ngân hàng. Giá vàng tăng cao và USD, Euro biến động mạnh, sự đóng băng của thị trường bất động sản làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tiền tệ tín dụng - ngân hàng và hoạt động đầu tư của khách hàng. Những thay đổi này đã phần nào ảnh hưởng trực tiếp tới các hoạt động của NHNN & PTNT Sóc Sơn.
Hiệu lực các cơ quan hành pháp chưa đáp ứng được yêu cầu về giải quyết tranh chấp, tố tụng về hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản cầm cố thế chấp, chưa bảo vệ quyền lợi chính đáng của người cho vay. Thường khi điều tra, xét xử hành vi gây thất thoát vốn, các cơ quan pháp luật hay khép tội cho cán bộ tín dụng.
DNVVN, đặc biệt là DN kinh doanh trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ thì quyền sử dụng đất của DN là tài sản thế chấp chủ yếu. Nhưng hiện nay, việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất còn nhiều chậm trễ gây khó khăn và làm mất nhiều thời gian cho ngân hàng trong quá trình thẩm định, kéo dài thời gian xin vay của khách hàng.
Về thực hiện pháp lệnh kế toán chưa được nghiêm túc trong các DN nói chung và DNVVN nói riêng, phần lớn các báo cáo tài chính của DN không bắt buộc kiểm toán độc lập nên gây khó khăn cho việc phân tích báo cáo tài chính của DN để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay.
* Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của ngân hàng còn chưa sát với đặc
điểm tình hình của địa bàn huyện Sóc Sơn, chưa theo kịp với những biến động của môi trường kinh doanh trên địa bàn và những thay đổi trong hoạt động của DN, thể hiện rõ nhất trên các mặt sau:
Chính sách khách hàng: Nhiều ngân hàng khác trên địa bàn huyện đã đưa ra
những chính sách riêng để thu hút DNVVN, như ngân hàng Công thương Việt Nam, ngân hàng Techcombank, Ngân hàng VPBank ... các ngân hàng trên đều đưa ra chính sách tài trợ riêng như vay trung, dài hạn đối với DNVVN, cho vay bổ sung vốn lưu động đối với các DNVVN. Trong khi đó, NHNN & PTNT Việt Nam mới chỉ áp dụng những nguyên tắc cho vay chung từ nhiều năm về trước. Sự chậm trễ trong việc thay đổi ban hành các chính sách mới đã ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng DNVVN của các chi nhánh NHNN & PTNT Việt Nam nói chung và Chi nhánh Sóc Sơn nói riêng.
Chính sách lãi suất: Lãi suất áp dụng theo khung lãi suất của NHNN & PTNT
Việt Nam không cao so với tổ chức tín dụng khác trên địa bàn huyện Sóc Sơn nhưng không có các chính sách ưu đãi dành riêng cho khu vực DNVVN dẫn đến làm giảm tính cạnh tranh của chi nhánh. Khách hàng đến với ngân hàng phần nhiều dựa trên uy tín của ngân hàng và dựa vào việc xem xét, so sánh mức lãi suất, phí suất tín dụng với các ngân hàng khác. Mặc dù, lãi suất cho vay là lãi suất thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng, nếulãi suất cao sẽ làm giảm ý định muốn vay của khách hàng.
Hiện nay khi các ngân hàng thương mại đã, đang khẳng định được uy tín của mình và còn được đánh giá trội hơn các ngân hàng quốc doanh về phương pháp, cách thức phục vụ khách hàng, các ngân hàng TMCP hoạt động theo cơ chế thị
truờng nên biểu lãi suất của các ngân hàng TMCP rất linh hoạt, trong các đối tượng khách hàng, cả đầu ra lẫn đầu vào. Điều này đã hấp dẫn được rất nhiều khách hàng, đặc biệt là khách hàng nhỏ. Do vậy để thu hút được những khách hàng nhỏ hơn thì NHNN & PTNT Việt Nam cần điều chỉnh lãi suất theo kịp với những thay đổi của thị trường, đảm bảo sức cạnh tranh cho các chi nhánh trong toàn hệ thống.
Năng lực của cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng tại NHNN & PTNT Sóc Sơn
phần lớn là trẻ chưa có kinh nghiệm với số lượng được đào tạo không theo nghiệp vụ ngân hàng chiếm tỷ trọng không nhỏ. Yếu tố con người luôn được xem là nhân tố quyết định trong nhiều ngành nghề, trong hoạt động tín dụng nhân tố đó lại càng quan trọng. Cán bộ tín dụng tại NHNN & PTNT Sóc Sơn chưa thực sự am hiểu tình hình và thiếu kinh nghiệm đã ảnh hưởng nhiều đến tăng trưởng quy mô và chất lượng tín dụng nói chung và DNVVN nói riêng. Số lượng cán bộ tín dụng so với tổng số cán bộ công nhân viên tại chi nhánh còn thấp (có 37 cán bộ tín dụng trên 180 cán bộ toàn cơ quan, chiếm 21%). Việc cắt cử cán bộ đi đào tạo đã để lại một khối lượng công việc lớn cho các cán bộ còn lại trong phòng, gây khó khăn cho họ trong việc tiếp nhận, theo dõi khách hàng của cán bộ cũ. Cán bộ tín dụng chưa chủ động đến với khách hàng để tìm hiểu nhu cầu cụ thể của DN. Một số cán bộ tín dụng vẫn còn mang tâm lý e ngại và quá thận trọng khi cho vay DNVVN, đặc biệt là các DN ngoài quốc doanh.
Quy trình, thủ tục tín dụng vẫn còn rườm rà: Quy trình và thủ tục tín dụng từ
khi tiếp xúc khách hàng đến khi giải ngân phải trải qua nhiều khâu, điều kiện giấy tờ phức tạp, tốn nhiều thời gian làm lỡ cơ hội kinh doanh, kế hoạch thực hiện dự án của DN. Nhiều khách hàng đến vay vốn phàn nàn về thời gian ra quyết định cho vay, cần phải có quyết đinh sớm. Để DN còn chủ động tìm nguồn vốn khác cho kịp thời hạn.
Tài sản đảm bảo: Yêu cầu khắt khe về tài sản đảm bảo đã hạn chế rất nhiều
DNVVN tiếp cận vốn ngân hàng, đặc biệt là nhu cầu vốn trung và dài hạn. Thực tế, nhiều DN có mức vốn chủ sở hữu thấp, nhiều tài sản còn thiếu cơ sở về mặt pháp
lý, trang thiết bị lạc hậu nên khi đánh giá tài sản thế chấp, ngân hàng thường hạ thấp giá trị của tài sản và chỉ cho vay với một tỷ lệ thấp trên tổng tài sản thế chấp. Tuy việc làm này có thể tăng tính an toàn cho ngân hàng, nhưng nó ảnh hưởng tới hoạt động của khách hàng và làm giảm qui mô tín dụng của ngân hàng. Những món vay của DNVVN hầu hết đều bắt buộc phải có tài sản làm đảm bảo. Hình thức đảm bảo bằng bảo lãnh và đảm bảo bằng tài sản hình thành trên vốn vay được áp dụng rất ít.
Công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay: Cán bộ tín dụng không thường
xuyên kiểm tra sát sao khách hàng sau khi cho vay dẫn đến một số trường hợp sử dụng vốn sai mục đích, gây thất thoát vốn cho ngân hàng và tài sản đảm bảo bằng nguồn vốn vay đôi khi cũng bị thất thoát, DN mang đi thế chấp ở ngân hàng khác.
* Nguyên nhân từ các DNVVN
Nguyên nhân đầu tiên phải kể đến đó là khả năng lập dự án, trình độ phát triển kinh doanh và công tác hạch toán kế toán ở DN còn chưa trung thức so với các quy định của Bộ tài chính. Báo cáo tài chính của DN không có cơ quan nào đứng ra kiểm toán. Một thực tế là DN xin vay vốn đều phải gửi các báo tài chính của họ đến ngân hàng, nhưng việc phân tích tài chính nhiều khi chỉ mang tính hình thức và thủ tục vì nếu có khả năng kiểm tra tính chính xác của các kết quả đó thì cũng rất mất nhiều thời gian. Các chỉ tiêu phản ánh năng lực tài chính của khách hàng không đủ độ tin cậy nên để hạn chế rủi ro cho ngân hàng, cán bộ tín dụng chỉ có thể cho vay khi có tài sản của DN làm đảm bảo.
DNVVN không đủ vốn tự có để làm vốn đối ứng khi vay một dự án hoặc một phương án kinh doanh theo quy định của NHNN&PTNT Việt Nam, tỷ lệ vốn đối ứng là 30% đến 40% còn là vốn vay của ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng khác, có rất nhiều DN cả vốn đối ứng lẫn vốn vay đều là đi vay. Nếu không vay được vốn ngân hàng thì không thực hiện được dự án, DN vẫn ở thế thụ động chưa chủ động được bằng nguồn vốn bằng tự huy động từ cổ phần hoá, liên doanh, liên kết hợp tác với đối tác khác.
chấp. Hơn nữa, nhiều DNVVN mới đến ngân hàng xin vay vốn lần đầu, cán bộ tín dụng không đủ thông tin để kết luận về chủ DN, uy tín của DN… nên thường bị hạn chế hạn mức tín dụng, phải chịu lãi suất cao và những điều kiện khắt khe hơn về tài sản đảm bảo.
DN phụ thuộc rất lớn vào năng lực, sự nắm bắt cơ hội kinh doanh của chủ DN. Ở nước ta, nhiều chủ DNVVN đặc biệt là các DN ngoài quốc doanh thường không được đào tạo một cách bài bản, trình độ quản lý yếu kém, khả năng cập nhập thông tin còn chậm nên phán đoán xu hướng thị trường không tốt, nắm bắt cơ hội kinh