Trong khoảng 20 năm trở lại đây, Việt Nam đã 3 lần tiến hành tái cơ cấu hệ thống ngân hàng: Lần 1 giai đoạn sau khủng hoảng tài chính châu Á (1998 – 2003); Lần 2 giai đoạn Việt Nam bắt đầu gia nhập Tổ chức Thƣơng mại Thế giới WTO (2005- 2008); và cơ cấu lại lần 3 là giai đoạn cơ cấu lại nền kinh tế (2011 – 2015) và hiện nay (2016 – 2020).
- Kết thúc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng lần 1, đã đóng cửa, rút giấy phép 1 ngân hàng, sáp nhập 7 ngân hàng, cho ngân hàng khác mua lại 1 ngân hàng, hợp nhất 1 ngân hàng TMCP nông thơn với 1 cơng ty tài chính cổ phẩn, chuyển 4 NHTMCP nơng thôn thành NHTMCP đô thị; giảm nợ xấu từ 13% giai đoạn 1996-1998 xuống 5% năm 2003.
- Kết thúc cơ cấu lại lần 2 từ 2005-2008, đã chuyển đổi 12 NHTMCP nông thôn thành NHTMCP đô thị. Quy mơ tài sản tồn hệ thống năm 2010 tăng 10 lần so với 2001, lợi nhuận chung năm 2010 tăng hơn 20 lần so với 2001, nợ xấu năm 2010 là 2,16%
- Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng lần 3 với mục tiêu nhằm giữ ổn định hệ thống, từng bƣớc tập trung lành mạnh hóa tình trạng tài chính, xử lý nợ xấu, bảo đảm khả năng thanh tốn, xử lý tình trạng sở hữu chéo và minh bạch hóa hoạt động tín dụng của hệ thống và từng TCTD, đặc biệt là nhiệm vụ xử lý các ngân hàng yếu kém. NHNN Việt Nam đã mua lại 03 NHTM yếu kém với giá 0 đồng và khuyến khích hoạt động M&A giữa các NHTM. Đây là những giải pháp hồn tồn phù hợp với thơng lệ quốc tế và khu vực trong quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng.
Thực hiện thành công 7 thƣơng vụ sáp nhập và mua lại (M&A) bao gồm cả bắt buộc và tự nguyện, ghi nhận sự tham gia của 16 NHTM, góp phần giảm bớt 10 NHTM,
đƣa tổng số NHTM tại Việt Nam về con số 20 vào thời điểm tháng 5/2017. Chấn chỉnh, củng cố các NHTMCP toàn diện trên các mặt tài chính, quản trị và hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh, năng lực cạnh tranh. Đến nay, NHNN đã thẩm định, phê duyệt phƣơng án cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2017-2020 của 3/4 NHTM nhà nƣớc.
Cuối năm 2017, nợ xấu nội bảng của toàn hệ thống khoảng 2,3%; tỷ lệ nợ xấu và nợ tiềm ẩn nợ xấu so với tổng dƣ nợ cho vay đầu tƣ với nền kinh tế ƣớc tính giảm cịn 7,91% từ 10,08% của cuối năm 2016. Tính từ năm 2012 đến cuối 2017, toàn hệ thống các TCTD đã xử lý đƣợc 705,3 nghìn tỷ đồng nợ xấu, trong đó nợ xấu do các TCTD tự xử lý là 407,7 nghìn tỷ đồng (chiếm 57,81%), cịn lại là bán nợ (bao gồm bán cho VAMC và tổ chức, cá nhân khác), chiếm 42,19%. Tính đến 31/12/2017 xử lý đƣợc khoảng trên 50 nghìn tỷ đồng nợ xấu.
Mặt đạt được: Ngăn chặn nguy cơ đổ vỡ ngân hàng; Khả năng thanh khoản của
hệ thống đƣợc cải thiện, tăng cƣờng năng lực tài chính đối với các tổ chức tín dụng; Tình hình của các NHTM cổ phần yếu kém cơ bản đã đƣợc kiểm soát và xử lý dứt điểm, từng bƣớc giảm bớt số lƣợng các NHTM thông qua cơ cấu lại các ngân hàng yếu kém; Từng bƣớc hồn thiện khn khổ pháp lý về tiền tệ và ngân hàng.
Mặt hạn chế: Các ngân hàng đƣợc mua lại với giá 0 đồng tuy có cải thiện tính
thanh khoản, nhƣng nợ xấu cần tiếp tục phải xử lý; Quá trình M&A các NHTM cịn chậm chƣa nhƣ mong đợi; Khuôn khổ pháp lý cho tái cơ cấu hệ thống ngân hàng còn chƣa đầy đủ, thiếu đồng bộ, chính sách hỗ trợ của Nhà nƣớc đối với các NHTM sau sáp nhập và hợp nhất còn chƣa nhiều; Nợ xấu của các NHTM đƣợc xử lý nhƣng chƣa thực sự hiệu quả…
* Đề án Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020 của Chính phủ
Tiếp tục cơ cấu lại hệ thống các TCTD gắn với trọng tâm là xử lý triệt để nợ xấu và các TCTD yếu kém bằng các hình thức phù hợp, đảm bảo quyền lợi của ngƣời gửi
tiền và giữ vững ổn định, an toàn hệ thống; Giảm số lƣợng TCTD yếu kém để có số lƣợng các TCTD phù hợp, có quy mơ uy tín và hoạt động lành mạnh, bảo đảm tính thanh khoản; Tiếp tục lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao năng lực quản trị của các TCTD theo quy định của pháp luật và phù hợp với thông lệ quốc tế, từng bƣớc xử lý và xóa bỏ tình trạng đầu tƣ chéo, sở hữu chéo và sở hữu có tính chất thao túng, chi phối trong các TCTD có liên quan. Đẩy mạnh thối vốn ngồi ngành NHTM…; Phấn đấu đến năm 2020 tăng gấp 2 tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng trong tổng thu nhập của các NHTM, hoàn thành việc niêm yết cổ phiếu của các NHTMCP trên thị trƣờng chứng khoán Việt Nam, các quỹ tín dụng nhân dân đạt mức vốn điều lệ 1 tỷ đồng, đƣa tỷ lệ nợ xấu nội bảng của các TCTD xuống dƣới 3%.
- Định hướng và giải pháp cơ cấu lại các TCTD: Cơ cấu lại NHTM do Nhà
nƣớc nắm giữ trên 50% vốn điều lệ (không bao gồm các NHTM mua bắt buộc); Cơ cấu lại NHTMCP, cơng ty tài chính và cho thuê tài chính; Củng cố, phát triển Ngân hàng Hợp tác xã, quỹ TDND và các tổ chức tài chính vi mơ; (iv) Cơ cấu lại TCTD nƣớc ngoài.
- Định hướng và giải pháp về xử lý nợ xấu: Hồn thiện mơ hình tổ chức và hoạt
động của Công ty quản lý tài sản nợ VAMC, tăng cƣờng xử lý nợ xấu theo nguyên tắc thị trƣờng, hoàn thiện khn khổ pháp lý, cơ chế, chính sách về xử lý nợ và mua bán nợ.
- Lộ trình tái cơ cấu:
Năm 2016: Tiếp tục xây dựng và triển khai phƣơng án cơ cấu lại đối với các TCTD yếu kém và các TCTD khác; Triển khai rà soát, sửa đổi, bổ sung khuôn khổ pháp lý, cơ chế, chính sách về tiền tệ và xử lý nợ xấu.
Năm 2017 - 2018: Hồn thành rà sốt, sửa đổi, bổ sung khn khổ pháp lý, cơ chế chính sách; triển khai Basel II đối với 10 NHTM; Xây dựng, ban hành và tổ chức thực hiện triển khai Đề án; Các TCTD xây dựng và trình phê duyệt các phƣơng án cơ cấu lại theo Đề án, triển khai các giải pháp nâng cao năng lực tài chính, chuyển đổi mơ
hình kinh doanh, quản trị, điều hành; Triển khai nhóm giải pháp xử lý nhanh và căn bản nợ xấu; tăng vốn điều lệ cho VAMC lên 5.000 tỷ đồng.
Năm 2019 - 2020: Các NHTM có vốn tự có theo chuẩn mực Basel II, ít nhất 12- 15 NHTM triển khai áp dụng Basel II; Hoàn thành căn bản xử lý nợ xấu; tăng vốn điều lệ cho VAMC lên 10.000 tỷ đồng; các TCTD hoàn thành các giải pháp về nâng cao năng lực tài chính, chuyển đổi mơ hình kinh doanh, quản trị, điều hành.