100 80 60 40 20 80 60 40 20 80 60 40 20 Chỉ tiêu thanh
PHỤ LỤC 2: BẢNG ĐIỂM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH
(Nguồn: Sổ tay tín dụng theo quyết định 2090/QĐ-TDDV3 ngày 26/04/2005 của Tổng
giám đốc ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam)
Chỉ tiêu
Tỷ trọng
Thang
điểm Giá trị chuẩn I.Khả năng trả nợ từ lƣu chuyển
tiền tệ 10%
1.Khả năng trả nợ gốc trung, dài
hạn 5% 100 >2 lần 80 Từ 1,5 lần đến 2 lần 60 Từ 1 lần đến 1,5 lần 40 Từ 0,5 lần đến dưới 1 lần 20 Nhỏ hơn 0,5 lần
2.Nguồn trả nợ theo đánh giá của
cán bộ tín dụng 5%
100 Đáng tin cậy 40 Khơng ổn định 20 Khơng chắc chắn
II.Trình độ quản lý và mơi
trƣờng nội bộ 27%
3.Lý lịch tư pháp của người đứng
đầu DN/kế tốn trưởng 3%
100 Tốt, chưa cĩ tiền án tiền sự 60 Đã từng cĩ nghi vấn
20 Đang bị nghi vấn,truy tố
4.Kinh nghiệm chuyên mơn của
người trực tiếp quản lý DN 3%
100 Từ 10 năm trở lên
80 Từ 7 năm đến dưới 10năm 60 Từ 5 năm đến dưới 7 năm 40 Từ 2 năm đến 5 năm 20 Dưới 2 năm 5.Trình độ học vấn của người trực tiếp quản lý DN 3% 100 Trên đại học 60 Đại học
20 Dưới đại học hoặc khơng cĩ thơng tin
6.Năng lực điều hành của người
trực tiếp quản lý DN 3% 100 Rất tốt 80 Tương đối tốt 60 Khá 40 Trung bình 20 Kém
7.Quan hệ của Ban lãnh đạo với cơ
quan hữu quan 3%
100 Cĩ mối quan hệ tốt 40 Quan hệ khơng tốt 60 Quan hệ bình thường
8.Mơi trường kiểm sốt nội bộ của
DN theo đánh giá của CBTD 3%
100 Tốt 80 Tương đối tốt 60 Khá 40 Trung bình 20 Kém 9.Tính năng động và độ nhạy bén của Ban lãnh đạo DN với sự thay đổi của thị trường theo đánh giá của CBTD
3%
100 Rất năng động 80 Khá năng động
60 Khơng bắt kịp với thay đổi của thị trường
20 Năng động ở mức bình thường 10.Mơi trường nhân sự nội bộ của
DN 3%
100 Rất tốt
80 Tương đối tốt 60 Khá
40 Trung bình
20 Kém
11.Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh của DN trong giai đoạn từ 2 đến 5 năm tới
3% 100 Rất khả thi
20 Khơng đánh giá được
III.Quan hệ với ngân hàng 40%
12.Lịch sử trả nợ của KH (bao gồm
cả gốc và lãi) trong 12 tháng qua 4%
100 Luơn trả nợ đúng hạn
20 Đã từng cĩ nợ quá hạn, cơ cấu lại
13.Số lần cơ cấu lại (bao gồm cả
gốc và lãi) trong 12 tháng qua 4%
100 <= 1 lần 80 Từ 2 đến 3 lần 60 Từ 4 đến 6 lần 40 Từ 7 đến 9 lần 20 Hơn 9 lần 14.Tình hình nợ quá hạn của dư nợ
hiện tại 4%
100 Khơng cĩ nợ quá hạn 80 Quá hạn trên 30 ngày 60 Quá hạn trên 60 ngày 40 Quá hạn trên 90 ngày 20 Quá hạn trên 180 ngày 15.Lịch sử quan hệ đối với các cam
kết ngoại bảng( thư tín dụng,bảo lãnh, các cam kết thanh tốn khác…)
4%
100 Khơng cĩ khoản vay chuyển sang ngoại bảng
20 Cĩ khoản vay chuyển sang ngoại bảng
16.Tình hình cung cấp thơng tin của KH theo yêu cầu của BIDV trong 12 tháng qua
4%
100 Luơn đầy đủ và chính xác 60 Ở mức trung bình
20 Khơng đầy đủ và đúng hạn 17.Tỷ trọng doanh thu chuyển qua
BIDV trong tổng doanh thu (trong 12 thang qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn của BIDV trong tổng số vốn được tài trợ của DN
4% 100 100% doanh thu 80 Từ 70% đến 100% 60 Từ 50% đến 70% 40 Từ 30% đến dưới 50% 20 Nhỏ hơn 30%
18.Mức độ sử dụng các dịch vụ (tiền gửi và các dịch vụ khác) của BIDV
4%
100 Chỉ sử dụng tại BIDV
80 Tại BIDV lớn hơn các NH khác 60 Tại BIDV bằng các NH khác 40 Tại BIDV nhỏ hơn các NH khác 20 Ít sử dụng tại BIDV
19.Thời gian quan hệ tín dụng với
BIDV 4%
100 Hơn 10 năm
80 Từ 7 năm đến dưới 10 năm 60 Từ 3 năm đến dưới 7 năm 40 Từ 1 năm đến dưới 3 năm 20 Dưới 1 năm
20.Tình trạng nợ quá hạn tại các
ngân hàng khác trong 12 tháng qua 4%
100 Chưa từng cĩ trong 24 tháng qua 60 DĐã từng cĩ trong 24 tháng qua 20 Đang cĩ nợ quá hạn
21.Định hướng quan hệ tín dụng
với KH theo quan điểm của CBTD 4%
100 Phát triển 60 Duy trì 40 Thối lui 20 Chấm dứt
IV.Các nhân tố bên ngồi
22.Triển vọng ngành 2%
100 Trong giai đoạn phát triển cao 80 Tương đối phát triển
60 Ổn định
40 Cĩ dấu hiệu suy thối 20 Đang suy thối
23.Khả năng gia nhập thị trường của các tổ chức mới theo đánh giá của CBTD 2% 100 Rất khĩ 80 Tương đối khĩ 60 Bình thường 40 Tương đối dễ 20 Rất dễ
của Nhà nước 80 Hiệu quả bảo hộ thấp
60 Khơng cĩ chính sách bảo hộ 20 Hạn chế phát triển
25.Mức độ phụ thuộc của hoạt động kinh doanh của DN vào các điều kiện tự nhiên 2% 100 Rất ít phụ thuộc 80 Phụ thuộc khơng đáng kể 40 Phụ thuộc nhiều 20 Phụ thuộc hồn tồn V.Các đặc điểm hoạt động 26.Sự phụ thuộc vào một số ít nhà cung cấp(nguồn nguyên liệu đầu vào)
2%
100 Dễ tìm các nhà cung cấp 60 Bình thường
20 Phụ thuộc vào số ít nhà cung cấp 27.Sự phụ thuộc vào một số ít nhà
tiêu dùng(sản phẩm đầu ra) 2%
100 Nhu cầu lớn 60 Bình thường 20 Nhu cầu ít 28.Tốc độ tăng trưởng trung bình
năm của doanh thu DN trong 3 năm gần đây
2%
100 Hơn 20% 60 Từ 5 đến 20 % 20 Dưới 5% 29.Tốc độ tăng trưởng trung bình
năm của lợi nhuận sau thuế DN trong 3 năm gần đây
2%
100 Hơn 20% 60 Từ 5 đến 20 % 20 Dưới 5% 30.Số năm hoạt động trong ngành 2%
100 Hơn 10 năm 60 Từ 3 đến 10 năm 20 Dưới 3 năm
31.Phạm vi hoạt động của DN(tiêu
thụ sản phẩm) 2%
100 Tồn quốc,cĩ xuất khẩu
80 Tồn quốc,khơng cĩ xuất khẩu 60 Trong phạm vi miền
40 Trong phạm vi tỉnh 20 Phạm vi nhỏ hơn tỉnh
32.Mức độ bảo hiểm tài sản 1.50%
100 Tổng tiền bảo hiểm/Tổng tài sản >80%
80 60%-80% 60 40%-60% 60 40%-60% 40 20%-40%
33.Triển vọng phát triển của DN
theo đánh giá của CBTD 1.50%
100 Phát triển nhanh
80 Phát triển ở mức trung bình 60 Cĩ dấu hiệu suy thối 20 Đang suy thối
PHỤ LỤC 3: Ví dụ về xếp hạng tín nhiệm đối với Cơng ty cổ phần gỗ ABC
Tài liệu dùng làm căn cứ đánh giá bao gồm Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và Bảng cân đối kế tốn.
Bảng cân đối kế tốn của Cơng ty cổ phần Gỗ ABC
Đơn vị tính: Triệu đồng
Số cuối kỳ Số đầu năm
A TÀI SẢN NGẮN HẠN 8,469 3,960