ĐVT: % Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 ROA 1.4 1.9 1.5 1.4 0.7 ROE 12.6 18.3 15.2 14.5 7.1 Chỉ số dƣ nợ/ tiền gửi khách hàng 75.9 98.6 82.1 107.3 89.6
Chỉ số năng lực cho vay 51.2 57.4 54.1 56.9 63.3
Hệ số CAR 11.3 10.1 9.2 10.3 9
(Nguồn: BMI, Sacombank, Bloomberg) Xem xét dữ liệu từ năm 2008 - 2011, tốc độ tăng trƣởng tài sản giai đoạn này bình quân 25% và các khoản cho vay 26% là nhanh hơn nhiều so với tốc độ tiền gửi 19%. Trong năm 2012, với những biến động ổn định thanh khoản và các chính sách giảm lãi suất của NHNN, Sacombank tiếp cận nhiều hơn với nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân
26
cƣ với tốc độ tiền gửi là 43%, cao hơn 2 lần tốc độ cho vay và hơn 5 lần tốc độ gia tăng tài sản.
Trong khi đó ROA và ROE biến động giảm từ năm 2009 - 2012 là tín hiệu cho việc sử dụng tài sản và vốn chủ sở hữu chƣa thực sự có hiệu quả. Vấn đề này và việc huy động gia tăng gấp 2 lần so với cho vay cũng tiềm ẩn nguy cơ về khả năng tạo dòng tiền và năng lực sử dụng nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ.
Dù tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng và Sacombank đã có cải thiện, tuy nhiên ln tìm ẩn những rủi ro mà Sacombank có thể gánh chịu. Khi trần lãi suất huy động giảm xuống còn 7% và kéo dài, lãi suất huy động của Sacombank cũng giảm khiến cho việc thu hút tiền gửi dân cƣ và tổ chức kinh tế trở nên dần ít hấp dẫn, thậm chí sẽ có khả năng ngƣời gửi tiền rút vốn, rủi ro thanh khoản có khả năng xảy ra.
Rủi ro thanh khoản của Sacombank xuất hiện khi không thể đáp ứng đƣợc các nghĩa vụ chi trả và chi phí gia tăng khi chuyển đổi tài sản sang tiền mặt. Nguy cơ này sẽ xuất hiện khi khách hàng đƣa ra quyết định rút tiền từ tài khoản tiền gửi nhƣng ngân hàng không thể đáp ứng hoặc khi khách hàng khơng thanh tốn đƣợc nghĩa vụ cả tiền lãi hoặc vốn gốc làm Sacombank mất cân bằng tăng trƣởng tổng tài sản, cho vay và tiền gửi.
2.2.2 Các chỉ số đo lƣờng rủi ro thanh khoản.
Vốn điều lệ và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.
Quy mô vốn là một trong những tiêu chí quan trọng để đánh giá mức độ an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Thời gian vừa qua, ngoài yêu cầu tăng vốn điều lệ bắt buộc của NHNN, các ngân hàng cũng có nhiều đợt tự tăng vốn điều lệ nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngày càng lớn mạnh của mình.