2.6. Nguyên nhân của những tồn tại trong phát triển tín dụng ngân hàng góp
2.6.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Quy mô tài sản và nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và của Phú Yên nói riêng. Với năng lực tài chính như vậy nên để hoạt động được thì họ phải dựa vào vốn vay ngân hàng, tỷ trọng vốn tự có tham gia và dự án kinh doanh không đáng kể, cho nên mọi thua lỗ, rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ tác động ngay tới ngân hàng, nếu doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản thì ngân hàng có nguy cơ mất vốn.
Ngoài ta, các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho các NHTM khi đề nghị vay vốn mang tính hình thức hơn thực chất. Và hiện nay chưa có bất cứ chế tài nào buộc các doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài chính của mình nên sổ sách kế tốn của doanh nghiệp làm ngân hàng không đủ tin tưởng để căn cứ vào đó quyết định cho vay. Đây cũng là nguyên nhân vì sao các NHTM vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng.
Thứ hai, do năng lực quản trị điều hành kinh doanh yếu kém:
Năng lực quản trị điều hành kinh doanh của người quản lý doanh nghiệp còn yếu kém là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành cơng trên thực tế. Trong khi các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đầu tư vào đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo đúng chuẩn mực.
Thứ ba, do sử dụng vốn sai mục đích, gian lận, khơng có thiện chí trả nợ:
Nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. Chính điều này làm ảnh hưởng đến dịng tiền của doanh nghiệp và làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay cho ngân hàng, hệ quả là dẫn đến phát sinh nợ xấu.
Ngồi ra, cịn có một số khách hàng cố tình gian lận như gian lận liên quan đến báo cáo tài chính hoặc gian lận kế toán, gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo... hay khách hàng chây ì khơng chịu trả nợ mặc dù có lợi nhuận nhằm mục đích
chiếm dụng vốn ngân hàng, những điều này gây khó khăn trong q trình thu hồi nợ.