1.1.2.2 .Hoạt động sử dụng vốn
3.3. Giải pháp hỗ trợ
3.3.2.1. Bảo hiểm tiền gửi
Xây dựng hệ thống pháp lý để Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có đủ năng lực tài chính và kỹ thuật để xử lý các ngân hàng đổ vỡ và xây dựng hệ thống pháp lý cho phép các ngân hàng phá sản. Hai nhóm giải pháp này có quan hệ chặt chẽ với nhau, vì chỉ khi nào pháp luật cho phép các ngân hàng phá sản và bảo hiểm tiền gửi đủ mạnh thì việc phá sản ngân hàng, xử lý các ngân hàng đổ vỡ sẽ diễn ra theo quy luật thị trường.
Bên cạnh đó, về dài hạn cần thiết lập mạng an tồn tài chính quốc gia. Theo Fred Carns (2011) và Hiroyuki Obata (2011), mạng an tồn tài chính là hệ thống các cơ quan có trách nhiệm giám sát, duy trì ổn định hệ thống tài chính, ngăn ngừa khủng hoảng tại các nước và các cơ chế, công cụ được các cơ quan thực hiện nhằm đạt được mục tiêu trên. Theo thông lệ quốc tế, mạng an tồn tài chính các nước thường bao gồm : Bộ tài chính, Ngân hàng Trung ương, Cơ quan giám sát tài chính, tổ chức BHTG và một số cơ quan khác. Trong mạng an tồn tài chính, Bảo hiểm tiền gửi có chức năng đảm bảo duy trì niềm tin của người gửi tiền với vai trò giám sát, cảnh báo sớm, xử lý ngân hàng đổ vỡ góp phần đảm bảo an tồn hệ thống, qua đó đóng góp tích cực và chủ động vào việc ngăn ngừa và xử lý khủng hoảng. Như vậy, tổ chức BHTG có vai trị quan trọng trong việc bảo vệ người gửi tiền (vi mô) và ổn định hệ thống tài chính (vĩ mơ). Có thể thấy, xu hướng trên thế giới hiện nay, vai trò của tổ chức BHTG đang tiếp tục được củng cố thông qua việc áp dụng hạn mức cao hơn, củng cố nguồn vốn quỹ BHTG, chi trả nhanh hơn và cơ chế xử lý minh bạch trong đó có sự tham gia của tổ chức BHTG.
Tuy nhiên trong Đề án tái cấu trúc, vai trò của Bảo hiểm tiền gửi rất mờ nhạt, không tỏ rõ được vai trò và trách nhiệm của BHTG khi xảy ra đổ vỡ ngân hàng, bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền. Điều này hoàn tồn khơng phù hợp với thông lệ quốc tế, khi khủng hoảng xảy ra, chính BHTG là tổ chức đứng ra xử lý khủng hoảng và là cơ quan đầu mối tham gia thực hiện tái cấu trúc (kinh nghiệm thành công của Hàn quốc, Đài Loan). Do vậy, với nguồn lực tái cấu trúc không rõ ràng, với sự tham gia mờ nhạt của tổ chức BHTG, có thể nói, sự thành cơng của q trình tái cấu trúc hồn tồn phụ thuộc vào “tài tình” của NHNN, cơ quan duy nhất là đầu mối thực hiện tái cấu trúc hệ thống NH ở VN hiện nay. Ngồi ra, phí bảo hiểm tiền gửi nên được tính theo mức độ rủi ro của NH, chứ không phải là mức đồng đều 0,15% trên dư nợ tiền gửi, mức bảo hiểm tiền gửi cũng nên tính theo tỷ lệ phần trăm của món tiền gửi chứ khơng phải một mức 50 triệu như hiện nay.
3.3.2.2. NHNN cần đổi mới mô hình tổ chức và hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng
Hoàn thiện cơ sở pháp lý về thanh tra, giám sát ngân hàng, đổi mới mơ hình tổ chức cơ quan giám sát ngân hàng, đổi mới phương thức và nội dung hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng. Nội dung giám sát của Cơ quan thanh tra ngân hàng bao gồm nhận dạng - đo lường - quản lý - xử lý rủi ro trong các lĩnh vực hoạt động của từng tổ chức tín dụng, tồn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng và thị trường tiền tệ nhằm phát hiện sớm, chính xác rủi ro để có biện pháp phịng ngừa, ngăn chặn xử lý kịp thời. Bên cạnh đó phải xây dựng và triển khai khn khổ quy trình và phương thức thanh tra giám sát dựa trên cơ sở rủi ro, xây dựng hệ thống các giải pháp phòng ngừa và xử lý sự cố rút tiền hàng loạt và khủng hoảng ngân hàng có tính hệ thống, bao gồm cả việc thiết kế các kế hoạch dự phòng trong các trường hợp khẩn cấp, hoàn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ công tác thanh tra, giám sát ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở nghiên cứu thực trạng các hoạt động tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) sau hợp nhất, luận văn đã đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tại SCB, bên cạnh đó cũng đưa ra những giải pháp hỗ trợ của NHNN đối với hệ thống NHTM nói chung và SCB nói riêng.
Trong những giải pháp đưa ra, luận văn nhấn mạnh đến giải pháp cấp thiết và coi trọng nhất là việc xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng và tăng vốn tự có, để có thể lành mạnh hóa tài chính. Qua đó, khẳng định thêm lần nữa các hoạt động tại SCB sau hợp nhất diễn ra trong tình hình hiện nay rất khó khăn, vì vậy cần có sự theo dõi giám sát của cơ quan chức năng để kịp thời điều chỉnh đúng hướng giúp SCB hồn thành cơng cuộc tái cấu trúc trong vòng 3 năm.
KẾT LUẬN
Đề tài “Hoàn thiện hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn sau hợp nhất” được thực hiện qua các nội dung chính sau:
Thứ nhất, luận văn đã nghiên cứu đưa ra những vấn đề cơ bản mang tính lý thuyết, nền tảng cơ sở: các hoạt động của ngân hàng thương mại và hợp nhất ngân hàng thương mại. Đồng thời trên cơ sở nghiên cứu kinh nghiệm hợp nhất thành công và thất bại của các NHTM trên thế giới, từ đó rút ra bài học để tham khảo xây dựng giải pháp cho ngân hàng thương mại ở Việt Nam.
Thứ hai, luận văn đã đưa ra được sự cần thiết phải hợp nhất ba ngân hàng SCB, FCB, TNB; qua đó tìm hiểu thực trạng hoạt động SCB sau hợp nhất đến nay, từ đó đánh giá những mặt đã thực hiện được và những mặt còn tồn tại, chỉ ra nguyên nhân để đưa ra những giải pháp hoàn thiện hoạt động tại SCB sau hợp nhất.
Thứ ba, luận văn đã đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần thực thi và hồn thiện các hoạt động tại SCB sau hợp nhất. Trong đó tập trung vào các nhóm giải pháp: giải pháp về tài chính; giải pháp về vốn, rủi ro, tín dụng, cơng nghệ; giải pháp về tổ chức và quản lý; giải pháp về nhân lực.
Tuy đã có nhiều cố gắng nghiên cứu để thực hiện đề tài, nhưng “Hoàn thiện hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn sau hợp nhất” là một đề tài mới nên không tránh khỏi những hạn chế nhất định, người viết mong nhận được sự góp ý của những người quan tâm để có thể hồn thiện hơn cho những cơng trình nghiên cứu sau.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Danh mục tài liệu tiếng Việt
1. Cao Thị Ý Nhi, năm 2007. Cơ cấu lại các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay. Luận văn Tiến Sĩ. Đại học Kinh tế Quốc
dân.
2. Hồ Tuấn Vũ, năm 2012. Xây dựng kế hoạch hịa hợp văn hóa và thương hiệu ngân hàng sau giai đoạn hợp nhất và sát nhập. Tạp chí Ngân hàng, số 5 trang 33-36.
3. Lê Văn Tư , 2005. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản tài chính.
4. Lê Văn Tư, Ngơ Hướng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, 2004.
Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại. TP. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống
kê.
5. Ngân hàng TMCP Sài Gịn, 2013. Thơng báo V/v triển khai hoạt động ngân hàng theo định hướng tại chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 31/01/2013 của thống đốc NHNN VN. Ngày 01 tháng 03 năm 2013.
6. Ngân hàng TMCP Sài Gòn, 2013. Thông báo V/v triển khai xây dựng kế hoạch hoạt động kinh doanh năm 2013. Ngày 06 tháng 03 năm 2013.
7. Ngân hàng TMCP Sài Gòn, năm 2011. Đề án hợp nhất và tái cơ cấu.
TP.HCM.
8. Ngân hàng TMCP Sài Gòn, năm 2011. Hợp đồng hợp nhất. TP. HCM.
9. Ngân hàng TMCP Sài Gịn, năm 2013. Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động năm 2012 và định hướng hoạt động năm 2013. TP. HCM.
10. Ngân hàng TMCP Sài Gòn, năm 2013. Báo cáo hoạt động của Hội đồng quản
trị năm 2012 và định hướng của công tác quản trị năm 2013. TP. HCM.
11. Ngân hàng nhà nước, năm 2010. Thông tư 04/2010/TT-NHNN v/v quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng. Ngày 11 tháng 02 năm
12. Nguyễn Văn Tiến, 2005. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà
Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
13. Phạm Thanh Thủy và Phạm Quan Huấn, năm 2012. Nhân diện hoạt động mua và bán doanh nghiệp tại Việt Nam trong những năm gần đây. Tạp chí Nghiên
cứu kinh tế, số 410, trang 56.
14. Quách Thùy Linh, 2011. Báo cáo ngành ngân hàng VN. Cơng ty chứng khốn Vietcombank (VCBS).
15. Thủ tướng Chính Phủ, 2012. Đề án Cơ Cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng
giai đoạn 2011 – 2015. Ngày 01 tháng 03 năm 2012.
16. Trần Kim Anh, năm 2012. Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng: Thách thức và một số giải pháp nhìn từ việc hợp nhất ba ngân hàng thương mại đầu tiên. Tạp chí
Cơng Nghệ Ngân hàng, số 7, trang 24-26.
17. Trương Đoàn Quốc Dũng, năm 2007. Năng lực cạnh tranh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn: Thực trạng và giải pháp cải thiện. Luận văn Thạc sĩ. Đại học
Kinh tế TP. Hồ Chí Minh.
18. Yvonne Fan, năm 2011. Vai trò của bảo hiểm tiền gửi trong xử lý Ngân hàng:
hướng dẫn quốc tế và kinh nghiệm Đài Loan. Tổng công ty BHTG Đài Loan.
Danh mục tài liệu tiếng Anh:
1. K.A.Goyal and Vijay Joshi, 2012. Merger and acquitision in Banking Industry: a case study of ICICI Bank Ltd. Available at: <http://rspublication.com/ijrm/march 12/3.pdf>
2. Bo (Kate) Dong, Stephen Proffer, Gleb Zarkh, 2007. JP Morgan Chase &Co. Available at: <business.illinois.edu/finance/rcmp/.../JPM2007-3.pp>
PHỤ LỤC 1: Tỷ lệ nợ xấu, hệ số an toàn vốn và tỷ suất lợi nhuận của 42 NHTM Việt Nam năm 2010
Đơn vị tính: %
Tên Ngân hàng NPL CAR ROA ROE
1 NHTMCP An Bình 1,16% 14,89% 1,31% 10,66%
2 NHTMCP Á Châu 0,34% 10,60% 1,14% 20,52%
3 NH Nông nghiệp và Phát triển
nông thôn Việt Nam 3,71% 6,14% 0,51% 8,52%
4 NH Đầu Tư và Phát triển Việt
Nam 2,50% 9,32% 1,03% 15,51%
5 NHTMCP Bảo Việt 0,01% 21%(*) 0,97% 8,04%
6 NHTMCP Công Thương Việt
Nam 0,66% 8,02% 0,93% 18,74% 7 NHTMCP Đại Á 0,66% 36,00% 0,86% 3,00% 8 NHTMCP Đông Á 1,59% 10,84% 1,18% 12,16% 9 NHTMCP Xuất Nhập Khẩu 1,42% 17,79% 1,38% 13,43% 10 NHTMCP Đệ Nhất 2,20% 43,54% 1,39% 5,04% 11 Ngân hàng TMCP Bản Việt 4,07% 54,92%(*) 0,69% 2,72% 12 NHTMCP Dầu Khí Tồn Cầu 1,83%(*) 14,75%(*) 0,74% 6,52% 13 NHTMCP Đại Tín 0,29% 17,34% 1,19% 7,25% 14 NHTMCP Nhà Hà Nội 2,39% 12,29% 1,25% 13,48% 15 NHTMCP Phát triển TP.HCM 0,83% 12,71% 0,78% 11,43% 16 NHTMCP Kiên Long 1,15% 9,00% 1,55% 6,06%
17 NHTMCP Bưu điện Liên Việt 0,42% - 1,95% 16,63%
18 NHTMCP Quân đội 1,26% 11,60% 1,56% 19,28%
19 NHTMCP Phát triển Mê Kông 1,26% - 0,94% 4,25%
20 NH Phát triển Nhà Đồng Bằng
Sông Cửu Long 1,94% 13,90%(***) 0,16% 2,52%
21 NHTMCP Hàng Hải 1,87% 8,11% 1,00% 18,29% 22 NHTMCP Nam Á 2,18% 18,04% 0,96% 6,37% 23 NHTMCP Bắc Á 0,04%(**) - 0,51% 3,95% 24 NHTMCP Nam Việt 2,24% 8,87% 0,78% 7,76% 25 NHTMCP Phương Đông 2,05% 20,59% 1,55% 9,70% 26 NHTMCP Đại Dương 1,67% 9,59% 0,94% 12,73%
27 NHTMCP Xăng dầu Petrolimex 1,42% 20,64% 1,34% 10,07%
29 NHTMCP Sài Gòn 11,40% 10,32% 0,46% 5,90%
30 NHTMCP Đông Nam Á 1,82% - 1,14% 10,95%
31 NHTMCP Sài Gịn Cơng thương 1,91% 16,26% 4,73% 22,55%
32 NHTMCP Sài Gòn – Hà nội 1,40% 13,80% 0,97% 11,82%
33 NHTMCP Sài Gịn Thương Tín 0,54% 9,97% 1,23% 13,35%
34 NHTMCP Kỹ thương 2,29% 13,11% 1,38% 22,08%
35 NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa 0,83% - 0,83% 9,89%
36 NHTMCP Tiên Phong 0,02% 18,08% 0,77% 5,06%
37 NHTMCP Việt Á 2,52% 11,21% 1,11% 7,85%
38 NHTMCP Ngoại Thương Việt
Nam 2,83% 9,00% 1,37% 20,39%
39 NHTMCP Quốc Tế 1,59% 10,11% 0,84% 12,00%
40 NHTMCP Việt Nam Thịnh vượng 1,20% 15,05% 0,84% 9,67% 41 NHTMCP Việt Nam Thương tín 0,42% 8,02% 0,36% 1,93%
42 NHTMCP Phương Tây 1,01% 9,00% 0,55% 2,45%
(Nguồn: Cơng ty Chứng khốn Vietcombank, 31/12/2010)
PHỤ LỤC 2: Bảng cân đối kế tốn của NHTMCP Sài Gịn
Đơn vị: Triệu đồng
31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008
TÀI SẢN
Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 2,744,767 673,025 130,299
Tiền gửi tại NHNN 1,002,897 835,504 568,930
Tiền gửi tại và cho vay các TCTD khác 4,852,332 4,399,322 4,671,306
Chứng khoán kinh doanh 444 354 852
Công cụ tài chính phái sinh và TS tài
chính khác 36,357 0 1,503
Cho vay khách hàng 32,409,048 30,969,115 23,100,713
Chứng khoán đầu tư 6,036,944 8,723,719 4,181,835
Góp vốn, đầu tư dài hạn 518,515 736,402 700,906
Tài sản cố định 911,901 678,961 572,145
Tài sản có khác 11,669,671 7,476,072 4,667,564
Các khoản phải thu 4,043,947 5,810,629 3,666,033
Các khoản lãi, phí phải thu 1,744,039 1,189,971 815,153
TỔNG TÀI SẢN CÓ 60,182,876 54,492,474 38,596,053
NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU
Các khoản nợ chính phủ và NHNN 717,892 3,000,000 -
Tiền gửi và vay các TCTD khác 9,550,829 11,958,013 7,775,638 Tiền gửi của khách hàng 35,121,557 30,113,315 22,969,094 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay
TCTD chịu rủi ro 171,803 74,749 214,027
Phát hành giấy tờ có giá 8,877,273 3,755,794 3,647,189
Các khoản nợ khác 1,032,886 943,944 1,180,938
Các khoản lãi, phí phải trả 640,382 526,216 978,530 Các khoản phải trả và công nợ khác 384,363 412,982 197,443
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 55,472,240 49,908,658 35,786,886 Vốn và các quỹ 4,710,636 4,583,816 2,809,167 Vốn của TCTD 4,192,998 3,977,512 2,459,970 Vốn điều lệ 4,184,795 3,635,429 2,180,683 Thặng dư vốn cổ phần 95,912 429,792 335,287 Cổ phiếu quỹ (87,709) (87,709) (56,000) Quỹ của TCTD 175,074 231,082 95,828
Lợi nhuận chưa phân phối 342,564 375,222 253,369
TỔNG VỐN CHỦ SỞ HỮU 4,710,636 4,583,816 2,809,167
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ
SỞ HỮU 60,182,876 54,492,474 38,596,053
( Nguồn: Báo cáo tài chính NHTMCP Sài Gịn, năm 2010 và 2009)
PHỤ LỤC 3 : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Sài Gòn
Đơn vị: Triệu đồng
2010 2009 2008
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 5.377.187 4.343.848 4.351.582 Chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự 4.916.148 3.511.130 3.333.736
Thu nhập lãi thuần 461.039 832.718 1.017.846
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 1.086.060 58.261 158.393
Chi phí hoạt động dịch vụ 39.075 19.813 9.473
Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 1.046.985 38.448 148.920
Lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối 27.718 139.215 57.306
Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh
Lỗ/lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư (52.399) 4.428
Thu nhập từ hoạt động khác 37.379 25.501
Chi phí hoạt động khác 10.834 13.448
Lãi thuần từ hoạt động khác 26.545 12.053 34.332
Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 6858 1043 4415
Tổng thu nhập hoạt động 1.516.878 1.066.526 1.227.311
Chi phí tiền lương 349.937 223.029 270.854
Chi phí khấu hao và khấu trừ 38.266 30.898 21.883
Chi phí hoạt động khác 200.230 201.313 173.936
Tổng chi phí hoạt động 588433 455240 466673
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 928.445 611.286 760.638
Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 744.215 203.917 138.984 Hồn pháp dự phịng rủi ro tín dụng 263.054 15.913 24.769
Tổng lợi nhuận trước thuế 447.284 423.282 646.423
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 169.195 108.548 182.533
Chi phí thuế TNDN 169.195 108.548 182.533
Lợi nhuận sau thuế 278.089 314.734 463.890
(Nguồn: Báo cáo tài chính NHTMCP Sài Gịn, năm 2010 và 2009)
PHỤ LỤC 4 : Bảng cân đối kế tốn của NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa
Đơn vị: Triệu đồng
31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008
TÀI SẢN
Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 829.386 52.761 156.111
Tiền gửi tại NHNN 1.288.331 210.016 352.077
Tiền gửi tại và cho vay các TCTD khác 3.187.031 1.544.510 186.111
Chứng khoán kinh doanh 38.502 44.836 51.897
Cho vay khách hàng 25.993.284 9.554.298 3.905.571
Chứng khoán đầu tư 6.400.226 3.504.947 20.372
Góp vốn, đầu tư dài hạn 25.210 20.612 17.887
Tài sản cố định 193.600 151.581 22.497
Tài sản có khác 8.458.346 856.577 319.368
Các khoản phải thu 5.169.464 497.039 154.052
Tài sản có khác 1.117.623 56.815 5.854
TỔNG TÀI SẢN CÓ 46.413.917 15.940.138 5.031.891
NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU
Tiền gửi và vay các TCTD khác 10.388.579 3.544.125 1.473.416 Tiền gửi của khách hàng 25.546.044 6.642.225 2.126.713
Phát hành giấy tờ có giá 5.473.437 1.838.463 694.342