1.3.1. Các yếu tố chủ quan
Chính sách, quy trình tín dụng của NHTM
Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm sốt chặt chẽ, khoa học thì cơng tác quản lý nợ xấu sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực hoặc khơng hiệu quả.
NHTM cần thiết phải đưa ra chính sách kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt sẽ đảm bảo các quyết định được đưa ra một cách thận trọng, hiệu quả. NHTM cũng cần xây dựng một quy trình thu nợ gốc, lãi, và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ. Cần thiết phải có các quy định giải quyết các vấn đề của các khoản vay không được thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trường hợp việc cho vay bị tổn thất. Hệ thống báo cáo của NHTM phải thông báo kịp thời, chính xác trạng thái tín dụng của khách hàng, đồng thời duy trì việc thu thập thơng tin chi tiết kịp thời về khách hàng vay để bảo đảm liên tục đánh giá được
trạng thái rủi ro, giảm thiểu phát sinh nợ xấu cho NHTM.
Chính sách quản lý nợ xấu của NHTM
Trong cơng tác quản lý nợ xấu, ngồi việc tn thủ theo các quy chế cho vay, bảo lãnh, bảo đảm tiền vay…do NHNN ban hành, các NHTM cần xây dựng riêng cho mình một chính sách quản lý nợ xấu phù hợp. Các chính sách quản lý nợ xấu có thể đưa ra những khuyến cáo về ngành, lĩnh vực, đối tượng khách hàng không nên hoặc thận trọng cho vay để CBTD có thể sớm nhận biết được những rủi ro tiềm ẩn, đồng thời đưa ra những công cụ quản trị hữu hiệu, thích hợp với đặc điểm của từng ngân hàng. Cũng như vậy, trong trường hợp rủi ro đã xảy ra, chính sách quản lý nợ xấu cũng quy định cách thức giải quyết sao cho thu hồi được nợ nhiều và nhanh nhất, giảm tổn thất với ngân hàng. Có thể nói, NHTM ban hành được chính sách quản lý nợ xấuđầy đủ, cụ thể bằng văn bản, ngân hàng đã đã thành công bước đầu trong việc hạn chế nợ xấu phát sinh.
Nguồn nhân lực của NHTM
Trong hoạt động tín dụng, nếu chất lượng nguồn nhân lực yếu kém, không đủ năng lực chuyên môn để thực hiện thẩm định yêu cầu cấp tín dụng của khách hàng thì nợ xấu phát sinh là điều không thể tránh khỏi. Điều này cũng thể hiện năng lực quản lý nợ xấu của mỗi ngân hàng chưa thực sự tốt. Bên cạnh đó, đạo đức nghề nghiệp của mỗi CBTD cũng là vấn đề cần quan tâm. CBTD thiếu đạo đức nghề nghiệp, vì tư lợi có thể làm sai lệch hồ sơ xin cấp tín dụng hoặc bỏ qua, xem nhẹ các quy định cấp tín dụng đối với mỗi khách hàng cũng chính là nguyên nhân gây nên nợ xấu cho ngân hàng.
Công nghệ của NHTM
Hiện nay, các NHTM đều đã trang bị hệ thống thông tin hiện đại để xây dựng các mối quan hệ trực tiếp với khách hàng, online trực tuyến với các giao dịch. Trong xu thế tồn cầu hóa và sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng ở Việt Nam ngày càng trở nên khốc liệt, chúng ta càng thấy vai trị của cơng nghệ đối với hoạt động kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của từng NHTM. Công nghệ sẽ thể hiện rất rõ giúp NHTM trong lĩnh vực quản trị, trong việc mở rộng sản
phẩm dịch vụ, thông qua đó, ngày càng đáp ứng được các nhu cầu khắt khe của hệ thống ngân hàng. Ngồi ra, cơng nghệ cũng cho phép NHTM quản lý nợ xấu tốt hơn, từ đó đưa ra các cơng cụ hỗ trợ để giúp NHTM đưa ra những quyết định đúng đắn.
Hệ thống thu thập và xử lý thơng tin
Trong q trình quản lý nợ xấu, NHTM phải tiến hành thu thập các tài liệu, thơng tin cần thiết cho việc phân tích, đánh giá khách hàng, dự án và tiến hành sắp xếp các thông tin một cách hợp lý, khoa học theo các nội dung của quy trình quản lý. Nhưng để có những kết quả tính tốn chính xác về hiệu quả dự án, phương án thì cán bộ quản lý rủi ro cần phải có lượng thơng tin đầy đủ, chính xác về dự án, phương án trên nhiều mặt, nhiều góc độ khác nhau.
Thơng tin khơng chính xác thì việc quản lý khơng có ý nghĩa. Sự thiếu thơng tin sẽ khiến cho việc quản lý có chất lượng khơng tốt hoặc khơng thể tiến hành quản lý được, những thông tin không cân xứng sẽ dẫn tới chọn lựa đối nghịch, gây rủi ro cho ngân hàng. Tính kịp thời của thơng tin cũng ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng quản lý vì nó khơng chỉ ảnh hưởng đến quan hệ của ngân hàng với khách hàng mà cịn có thể làm mất đi cơ hội tài trợ cho dự án tốt trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hiện nay. Bên cạnh đó, phương pháp thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin của ngân hàng cũng rất quan trọng, nó ảnh hưởng đến chất lượng thơng tin và khả năng đảm bảo thông tin cho công tác quản trị tài chính dự án đầu tư.
1.3.2. Các yếu tố khách quan
Nhân tố thuộc về khách hàng
Tính chất đặc thù về từng lĩnh vực ngành nghề và thị trường hoạt động, cũng như các yếu tố về năng lực tài chính, năng lực quản lý của từng đối tượng khách hàng quyết định đến mức độ RRTD của từng khoản vay, ảnh hướng trực tiếp đến nợ xấu. Vì vậy, trong hoạt động quản lý nợ xấu, mỗi NHTM cần xem xét các đặc điểm của khách hàng để đưa ra các chính sách quản trị phù hợp.
Ngồi ra, ý thức chấp hành quy trình vay vốn, ý thức trong việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả của khách hàng cũng ảnh hưởng tới hiệu quả của công
tác quản lý nợ xấu của NHTM. Khách hàng cố tình lừa đảo trong việc làm giả hồ sơ, giấy tờ, phương án kinh doanh để vay vốn NHTM, nếu không được phát hiện kịp thời thì dẫn đến những RRTD hiện hữu, gây ảnh hưởng đến hiệu quả công tác quản lý nợ xấu của ngân hàng.
Nhân tố thuộc về môi trường
Các nhân tố thuộc về môi trường như kinh tế, pháp lý, xã hội, ... có tác động đến cơng tác quản lý nợ xấu của các NHTM.
Nếu môi trường kinh tế vĩ mơ thuận lợi sẽ góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tạo điều kiện cho khách hàng và doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, nhưng ngược lại cũng sẽ kìm hãm sự phát triển sản xuất kinh doanh làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn thậm chí thua lỗ, phá sản, dẫn đến việc khơng thể thanh tốn được khoản vay, khiến nợ xấu tăng cao.
Môi trường pháp lý là điều kiện đảm bảo cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động cho vay của các NHTM. Nhưng cũng chính vì vậy, nếu mơi trường pháp lý chưa hồn chỉnh, thiếu đồng bộ cũng sẽ gây khó khăn, bất lợi cho các doanh nghiệp và NHTM, trong đó có hoạt động quản lý nợ xấu của các NHTM.
Môi trường kinh tế, môi trường pháp lý tạo nên môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp, đồng thời tạo nên môi trường cho vay của các NHTM. Mơi trường cho vay có ảnh hưởng, tác động tích cực hay tiêu cực đến hoạt động tín dụng, nó sẽ góp phần làm hạn chế hoặc tăng hiệu quả quản lý nợ xấu trong các hoạt động cho vay của các NHTM.
Môi trường cạnh tranh cũng dẫn đến những tác động trong công tác quản lý nợ xấu của các NHTM. Trong một môi trường cạnh tranh rất quyết liệt của các NHTM nhằm mục đích khẳng định vị trí của mình trên thương trường, với chênh lệch đầu vào của nguồn vốn và đầu ra là lãi suất và phí thu được từ hoạt động tín dụng ngày càng bị thu hẹp. Nhiều ngân hàng cùng hoạt động cũng dẫn tới việc cạnh tranh gay gắt để phân chia thị phần, khơng ít trường hợp các ngân hàng hạ các điều kiện tín dụng để tranh giành khách hàng dẫn đến cơng tác quản lý tín dụng bị bng lỏng, tăng nguy cơ nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả quản lý nợ xấu của NHTM.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
– CHI NHÁNH HÀ NAM 2.1. Tổng quan về Agribank Chi nhánh Hà Nam
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Agribank Chi nhánh Hà Nam là thành viên trực thuộc Agribank được thành lập từ tháng 01/1997 trên cơ sở tách ra từ Agribank Chi nhánh Nam Hà. Về mơ hình tổ chức ban đầu, tồn tỉnh có 06 Agribank Chi nhánh huyện, thị xã; 10 phòng giao dịch; địa bàn hoạt động trải rộng trên khắp các địa bàn trong tỉnh Hà Nam. Thông tin về Agribank Hà Nam:
Tên đầy đủ: Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Tỉnh Hà Nam.
Tên giao dịch: Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam.
Địa chỉ: Số 52 đường Trần Phú, phường Quang Trung, thành phố Phủ Lý, tỉnh Hà Nam.
Trong thời kỳ mới thành lập, ngân hàng đứng trước những khó khăn thử thách lớn như: Số lượng khách hàng ít; khách hàng lớn hầu như khơng có, chủ yếu là khách hàng hộ sản xuất và cá nhân; sự cạnh tranh rất lớn của các Chi nhánh NHTM Nhà nước khác trên địa bàn... Song bằng ý chí quyết tâm vươn lên, bằng khả năng chăm sóc khách hàng và trình độ chun mơn nghiệp vụ, cố gắng của toàn thể cán bộ viên chức lao động, Agribank Chi nhánh Hà Nam thực sự vươn lên một tầm cao mới, có vị thế so với các NHTM khác đóng trên địa bàn tỉnh Hà Nam.
Trải qua 20 năm xây dựng và phát triển, hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Hà Nam gặp khơng ít những khó khăn và thách thức. Đến nay, ngân hàng đã từng bước trưởng thành và phát triển vững mạnh, đạt được những thành tựu đáng kể, khẳng định được vị thế, uy tín và thương hiệu của mình trên địa bàn tỉnh Hà
Nam cũng như trong khu vực Đồng bằng Sông Hồng. Giữ vững thị phần, đứng đầu trên địa bàn trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và trở thành một trong những đơn vị xuất sắc trong hệ thống Agribank Việt Nam.
Kể từ 01/4/2019, Agribank Chi nhánh Hà Nam chính thức được chia tách thành 2 Chi nhánh, gồm: Agribank Chi nhánh Hà Nam là Chi nhánh loại 1 và Agribank Chi nhánh Hà Nam II. Việc chia tách Agribank Hà Nam thành 2 chi nhánh nằm trong lộ trình tái cơ cấu của Agribank nhằm nâng cao năng lực lãnh đạo, chất lượng hoạt động của các chi nhánh, qua đó góp phần mở rộng thêm thị phần, khẳng định vị thế của Agribank trên địa bàn tỉnh Hà Nam. Cùng với sự thay đổi về cơ cấu tổ chức Agribank Hà Nam đã mạnh dạn thay đổi cơ cấu đầu tư vốn theo sự phát triển của nền kinh tế hội nhập, không ngừng cung cấp các dịch vụ tiện ích, tạo điều kiện cho nhân dân sử dụng các dịch vụ ngân hàng được thuận lợi.
2.1.2. Tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ và nguồn nhân lực
Mơ hình tổ chức của Agribank Hà Nam được bố trí theo mơ hình trực tuyến chức năng. Đứng đầu là Giám đốc, là người lãnh đạo cao nhất, trực tiếp điều hành và chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc và Hội đồng thành viên Agribank về mọi hoạt động của ngân hàng. Giám đốc điều hành công việc hàng ngày thơng qua các bộ phận giúp việc với 08 phịng chun môn, 03 Chi nhánh loại 02 dưới quyền trực tiếp Giám đốc có 03 Phó Giám đốc phụ trách. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của Agribank Hà Nam được thể hiện như hình 2.1.
- Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Ban giám đốc gồm: 01 Giám đốc và 03 Phó giám đốc có chức năng lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Phịng chun mơn nghiệp vụ: Gồm 8 phịng, cụ thể: + Phòng kế hoạch nguồn vốn
Tiếp nhận các văn bản chỉ đạo của Ban Kế hoạch nguồn vốn, Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro Agribank. Làm đầu mối phối hợp với các phịng có liên quan để triển khai thực hiện. Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi... và quản lý các hệ số an toàn theo qui định.
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức bộ máy của Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam
(Nguồn: Agribank Hà Nam, 2019)
+ Phòng Khách hàng Hộ sản xuất và cá nhân
Tiếp nhận và triển khai thực hiện các văn bản chỉ đạo của Ban Khách hàng hộ sản xuất và cá nhân Agribank. Phối hợp với phòng Khách hàng Doanh nghiệp để
triển khai các văn bản chỉ đạo của Ban Khách hàng Doanh nghiệp; đồng thời phối kết hợp các phòng để triển khai thực hiện các nhiệm vụ có liên quan.
+ Phịng Khách hàng Doanh nghiệp
Tiếp nhận các văn bản chỉ đạo của Ban Khách hàng lớn và Ban Tín dụng Agribank. Làm đầu mối phối hợp với các phịng có liên quan để triển khai thực hiện. Tham mưu, đề xuất với lãnh đạo giao quyền phán quyết cấp dụng cho Giám đốc chi nhánh loại II và Giám đốc phòng giao dịch theo qui định.
+ Phịng Kế tốn Ngân quỹ: Chức năng nhiệm vụ của phòng là tổ chức tốt các nghiệp vụ thanh tốn, tài chính, hoạch tốn theo quy định. Tổ chức hoạch tốn phân tích, hoạch tốn tổng hợp các loại tài khoản về nguồn vốn, sử dụng vốn của toàn chi nhánh.
+ Phịng Thanh tốn quốc tế : Có chức năng tham mưu cho giám đốc chỉ đạo điều hành kinh doanh ngoại tệ trên địa bàn. Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ, thu hút và chi trả ngoại hối.
+ Phòng Dịch vụ và Maketing: Thực hiện các giao dịch liên quan đến sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử, đề xuất tham mưu với Giám đốc về chính sách phát triển sản phẩm và quảng bá thương hiệu.
+ Phịng Điện tốn: Phụ trách hệ thống Công nghệ thông tin tại chi nhánh,Phối hợp chặt chẽ với các phòng kế tốn, phịng kinh doanh để tổng hợp phân tích thơng tin.
+ Phịng Tổng hợp: Phịng tổng hợp có chức năng tham mưu cho Giám đốc các lĩnh vực: Tổ chức đào tạo cán bộ, tuyển dụng lao động, quản lý tiền lương, công tác phịng tổng hợp thi đua, cơng tác hành chính quản trị.
+ Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ: Chức năng thơng tin và tham mưu cho Giám đốc về tình hình hoạt động cá nhân, phịng ban và hoạt động của toàn chi nhánh, kiểm sốt phục vụ cơng tác kinh doanh hàng ngày bằng việc tổng hợp phân tích tổng hợp các số liệu trong lĩnh vực kế tốn, tín dụng đảm bảo chính xác các tài khoản giao dịch, số liệu.
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh chính 2.1.3.1. Kết quả huy động vốn 2.1.3.1. Kết quả huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động đóng vai trị quan trọng, quyết định đến quy mơ cũng như định hướng hoạt động của ngân hàng. Nguồn vốn huy động được nhiều sẽ góp phần mở rộng quy mơ hoạt động, cung cấp nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tăng cường đầu tư và mở rộng các nghiệp vụ khác của ngân hàng.
Kết quả hoạt động huy động vốn tại Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 thể hiện thông qua bảng sau:
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động huy động vốn của Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 So sánh (%) Tỷ đồng Tỷ trọn g (%) Tỷ đồng Tỷ trọn g (%) Tỷ đồng Tỷ trọn g (%) 2018/201 7 2019/201 8 Huy động vốn 6.061, 7 100 7.106, 4 100 9.064, 1 100 17,23 27,55 Phân theo đối tượng khách hàng
Dân cư 5.478, 5 90,4 6.495, 1 91,4 8.399, 3 92,7 18,56 29,32 Tổ chức kinh tế 583,2 9,6 611,3 8,6 664,8 7,3 4,82 8,75
Phân theo kỳ hạn huy động
Không kỳ hạn 822,6 13,6 887,4 12,5 931,5 10,3 7,88 4,97