X 100 Lợi nhuận của ngân hàng
d. Các hoạt động khác bao gồm:
2.2.1. Thực trạng chính sách và quy trình quản lý trong cho vay đối với khách hàng DN nhỏ và vừa tại SHB
khách hàng DN nhỏ và vừa tại SHB
2.2.1.1. Thực trạng chính sách
Để quản lý tốt cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa của mình, SHB đã ban hành quy định chính sách cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa trên cơ sở quy định của ngân hàng Nhà nước Việt Nam như sau:
Quy định đối tượng khách hàng
SHB quy định đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa thuộc các lĩnh vực sản xuất công nghiệp, nơng nghiệp có nhu cầu cần vốn kinh doanh là những đối tượng khách hàng được ưu tiên cho vay vốn. Những doanh nghiệp này nếu có các đề án sản xuất đặc biệt là các mặt hàng đáp ứng tiêu dùng trong nước và cung ứng cho các hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp lớn khác sẽ được xem xét ưu tiên cho vay với lãi suất ưu đãi.
Những trường hợp không được vay vốn:
+ Những doanh nghiệp nhỏ và vừa có người nhà của thành viên hội đồng quản trị: ban kiểm sốt, giám đốc, phó giám đốc chi nhánh, trưởng phó các phịng ban của các chi nhánh SHB.
+ Các khách hàng doanh nghiệp đã có nợ quá hạn, nợ xấu, khách hàng không xác định và không quản lý được nguồn trả nợ cho khoản vay đó.
+ Các doanh nghiệp đi vay để trả nợ cho các khoản vay khác tại SHB hoặc tại các tổ chức tín dụng khác.
Những trường hợp hạn chế cho vay: Những doanh nghiệp nhỏ và vừa kinh doanh các mặt hàng như bất động sản, cho vay bổ sung trong thời hạn thi cơng cơng trình chưa đưa vào sử dụng, Cho vay để nộp thuế trực tiếp cho Ngân sách nhà nước trừ thuế XNK phải nộp để làm thủ tục xuất nhập khẩu và thuế GTGT phải nộp cho số hàng nhập khẩu thuộc phương án/ dự án vay vốn.
Chính sách cấp tín dụng
Phương thức cho vay: SHB thỏa thuận với khách hàng áp dụng các phương
thức cho vay gồm cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay theo dự án đầu tư, các phương thức khác khi có sự chấp thuận bằng văn bản của Tổng giám đốc.
Số tiền cho vay/hạn mức cho vay: Chi nhánh xác định mức cho vay đối với
một dự án/phương án căn cứ vào:
- Mức vốn tự có tham gia và nhu cầu vay vốn của khách hàng để thực hiện dự án/phương án;
- Khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng;
- Giá trị TSBĐ, loại TSBĐ và biện pháp bảo đảm cấp tín dụng;
- Tổng dư nợ tối đa đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của SHB;
- Tổng dư nợ tối đa đối với một khách hàng và người có liên quan khơng được vượt quá 25% vốn tự có của SHB.
- Cho vay kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa: các chi nhánh SHB được quyền xem xét, quyết định thời hạn cho vay đến 07 năm. Các trường hợp vượt thời hạn cho vay này Chi nhánh phải trình Hội sở chính xem xét, quyết định.
Các phương thức cho vay đối với khách hàng DNNVV và các loại hình DNNVV vay vốn tại SHB
Các phương thức cho vay thông thường:
Cho vay ngắn hạn thông thường: Tất cả các doanh nghiệp nhỏ và vừa đáp ứng yêu cầu và đủ điều kiện vay vốn theo quy định của SHB đều được các chi nhánh SHB đáp ứng, các khoản vay này có thời hạn nhỏ hơn 1 năm.
Cho vay trung, dài hạn thông thường: SHB đang cho các DNNVVđáp ứng đủ các điều kiện vay trung và dài hạn để khách hàng mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật.
Cho vay dự án bất động sản: SHB đang tài trợ vốn cho một số DNNVV được phép kinh doanh bất động sản để các doanh nghiệp này đầu tư phát triển
các khu đô thị, nhà ở. Đây chủ yếu là các khoản vay dài hạn.
Các phương thức cho vay theo gói sản phẩm :
Cấp tín dụng ngắn hạn cho các DNNVV có tài sản đảm bảo chắc chắn là hình thức tín dụng ngắn hạn bằng VNĐ, tối đa lên đến 7 tỷ đồng để đáp ứng vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Tài sản bảo đảm chắc chắn là những tài sản: (i) Tài sản có tính thanh khoản cao theo quy định của SHB trong từng thời kỳ; (ii) Nhà đất tại vị trí thuận lợi dễ chuyển nhượng: là những tài sản nằm ở vị trí 1 hoặc gần mặt đường vị trí 2,3,4 có diện tích được cấp trên GCN Quyền sử dụng đất tối thiểu 30m2; diện tích mặt bằng tối thiểu 50m2 đối với tài sản là nhà ở và nhà chung cư; (iii) Phương tiện vận tại mới hoặc đã qua sử dụng khơng q ½ thời gian khấu hao và khơng có nguồn gốc Trung Quốc.
Cho vay khách hàng có bảo lãnh của Quỹ bảo lãnh tín dụng:
Đối tượng áp dụng sản phẩm: Là các DNNVV theo quy định pháp luật hiện hành.
Quỹ bảo lãnh tín dụng: là một tổ chức tài chính,hoạt động khơng vì mục tiêu lợi nhuận, được thành lập tại các tỉnh, TP Trực thuộc Trung Ương và theo quy chế tổ chức, hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV ban hành theo QĐ 58/2013/QĐ-TTg ngày 15.10.2013 của Thủ tướng chính phủ.
Bảo lãnh tín dụng: là cam kết bằng văn bản của Quỹ bảo lãnh tín dụng với SHB về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả Quỹ bảo lãnh tín dụng số tiền mà Quỹ tín dụng đã trả thay.
Mục đích vay vốn: (i) Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh; (ii) Đầu tư dự án.
Tại SHB trong giai đoạn 2017-2019, hoạt động cho vay khách hàng DNNVV chủ yếu là các phương thức cho vay thông thường chiếm tỷ trọng lớn (trên 50% doanh số cho vay khách hàng DNNVV). Tuy nhiên có sự chuyển dịch sang các phương thức cho vay theo gói sản phẩm, năm 2017 hình thức này chiếm 33,81% đến năm 2019 tăng lên đạt 39,65% tổng doanh số cho vay khách hàng
DNNVV. Phương thức cho vay có bảo lãnh của quỹ bảo lãnh tín dụng vẫn cịn hạn chế và có xu hướng giảm (chỉ chiếm dưới 10% tổng doanh số cho vay DNNVV)
Bảng 2.6: Doanh số cho vay DNNVV theo phương thức cho vay
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
2017 2018 2019
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Các phương thức cho vay thông thường
25.391.385 56,04% 40.974.408 53,75% 54.056.431 51,39%
Các phương thức cho vay theo gói sản phẩm
15.319.106 33,81% 28.037.930 36,78% 41.612.618 39,56%
Cho vay có bảo lãnh của Quỹ bảo lãnh tín dụng
4.598.904 10,15% 7.219.119 9,47% 9.519.570 9,05%
Tổng doanh số cho
vay 45.309.395 100% 76.231.457 100% 105.188.619 100%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh SHB các năm 2017; 2018;2019)
Xét theo loại hình DN: có thể nhận thấy theo cách phân loại này thì doanh số cho vay khách hàng DNNVV tại SHB tập trung chủ yếu vào đối tượng là Công ty TNHH chiếm tỷ trọng trên 56%, tiếp đến là DN tư nhân chiếm trên 31%, và công ty cổ phần chiếm tỷ trọng trên dưới 10% (bảng 2.7). Điều này cũng phù hợp với quy mô vừa và nhỏ, chủ yếu các DN được thành lập dưới hình thức DN tư nhân hay Cơng ty TNHH, đây cũng là đối tượng DN mà SHB hướng tới để cung cấp các sản phẩm tín dụng trong những năm tới.
Như vậy DNNVV chính là đối tượng vay vốn lớn, thường xuyên địi hỏi SHB phải quan tâm, có các biện pháp quản lý chặt chẽ vốn vay nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng và tránh các rủi ro có thể xảy ra đối với loại hình doanh nghiệp này.
Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơThẩm định Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay
Lập, hoàn thiện và ký kết hợp đồng Giải ngân
Giám sát theo rõi cho vay. Thu nợ và giải quyết các vấn đề phát sinh Tất toán khế ước, thanh lý hợp đồng và lưu trữ hồ sơ
Bảng 2.7: Doanh sớ cho vay DNNVV theo loại hình DN
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng - DN tư nhân 14.181.84 1 31,3% 25.537.538 33,5% 37.762.714 35,9% - Công ty TNHH 25.735.73 6 56,8% 47.873.355 62,8% 66.794.773 63,5% - Công ty cổ phần 5.391.818 11,9% 2.820.564 3,7% 631.132 0,6%
Tổng doanh số cho vay 45.309.395 100% 76.231.457 100% 105.188.619 100%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh SHB các năm 2017; 2018;2019) 2.2.1.2. Thực trạng quy trình quản lý cho vay DNNVV tại SHB
Quy trình cho vay
Hình 2.1: Quy trình cho vay khách hàng DNNVV tại SHB
Nguồn: NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ.
Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa có nhu cầu vay vốn làm các thủ tục, hồ sơ có liên quan. Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của người vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ xin vay nếu hợp lệ. Hồ sơ vay vốn bao gồm:
Hồ sơ pháp lý: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Giấy phép kinh
doanh có điều kiện, chứng chỉ hành nghề đối với những khách hàng kinh doanh ngành, nghề mà theo quy định của pháp luật cần phải có.
Hồ sơ khoản vay: Giấy đề nghị vay vốn hoặc Giấy đề nghị vay vốn kiêm
phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ; Dự án và các tài liệu liên quan.
Hồ sơ đảm bảo tiền vay: Giấy cam kết của khách hàng về việc thực hiện
đảm bảo bằng tài sản khi được đơn vị trực tiếp cho vay yêu cầu (trường hợp cho vay khơng có tài sản đảm bảo); Giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, giấy chứng nhận bảo hiểm tài sản; Cam kết bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (trường hợp bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba).
Các cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra tính đúng đắn của mục đích vay vốn, kiểm tra tính xác thực, đầy đủ của các hồ sơ trên. Đồng thời, cán bộ tín dụng phải đi thực tế tại gia đình của khách hàng để điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng đó. Thơng qua hồ sơ vay trước đây của khách hàng, thơng qua trung tâm tín dụng và các cơ quan quản lý trực tiếp của khách hàng để kiểm tra, xác minh tính chính xác của thơng tin.
Bước 2: Thẩm định
Đây là bước quan trọng trong quy trình nghiệp vụ cho vay. Thẩm định khách hàng vay vốn thông qua tư cách và năng lực pháp lý, năng lực kinh doanh; đánh giá khả năng tài chính của khách hàng và tình hình quan hệ của khách hàng với ngân hàng. Việc đánh giá khả năng tài chính của khách hàng là rất quan trọng, ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Trong bước này, các cán bộ tín dụng phải kiểm tra khả năng tài chính của khách hàng có thể đảm bảo trả nợ trong thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng hay khơng? Trong mọi trường hợp, cán bộ tín dụng phải tìm cách xác minh những thơng tin từ khách hàng qua các cách khác nhau.
Việc thẩm định phương án trả nợ được thực hiện thơng qua việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng thông qua báo cáo tài chính hàng
năm, thu nhập tích lũy trong thời gian vay vốn để đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng, làm cơ sở tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng vay vốn, tạo tiền đề để đảm bảo hiệu quả hoạt động cho vay đó, thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro. Đồng thời đó là cơ sở để xác định số tiền vay, thời hạn cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý và những điều kiện khác liên quan; tạo tiền đề cho khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng.
Bên cạnh đó, khi nhận tài sản đảm bảo tiền vay, nhiệm vụ của các cán bộ tín dụng là tiến hành phân tích, thẩm định những tài sản đó.
Bước 3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay
Sau khi xét duyệt, các cán bộ tín dụng nhận xét và có kết luận về tình hình tài chính của khách hàng, sự cần thiết của mục đích vay vốn, mức độ đáp ứng các điều kiện tín dụng, điều kiện của tài sản đảm bảo. Từ đó, lập tờ trình thẩm định và trình duyệt hồ sơ vay vốn cho cấp lãnh đạo phê duyệt các ý kiến đã được đệ trình trong tờ trình.
- Lập thơng báo duyệt hay không duyệt cho vay và nêu rõ lý do. - Phương thức cho vay.
- Số tiền cho vay. - Lãi suất cho vay. - Thời hạn cho vay.
- Cách thức trả nợ gốc, lãi vay.
Bước 4: Lập, đàm phán và ký kết hợp đồng
Sau khi đã có sự phê duyệt, các cán bộ tín dụng soạn thảo và đàm phán các điều kiện của hợp đồng với khách hàng. SHB cùng khách hàng ký hợp đồng tín dụng và cán bộ tín dụng làm thủ tục giao nhận các giấy tờ có liên quan đến tài sản đảm bảo vay vốn.
Bước 5: Giải ngân vay vốn, giám sát sử dụng vốn vay:
- Lập giấy nhận nợ (ghi rõ thời hạn cho vay cụ thể) - Kiểm tra các căn cứ để giải ngân.
- Trình duyệt giải ngân.
Bước 6: Giám sát, theo dõi khoản vay; thu nợ và xử lý các vấn đề phát sinh
Các cán bộ tín dụng kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, theo dõi các khoản vay, việc trả nợ gốc và lãi của khách hàng cho đến khi đến hạn; vấn đề giải chấp tài sản đảm bảo tiền vay, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn trả nợ gốc và lãi cũng như việc miễn giảm lãi, chuyển nợ quá hạn.
Bước 7: Tất toán khế ước, thanh lý hợp đồng, lưu hồ sơ
Khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng phối hợp cùng với bên kế tốn đối chiếu, kiểm tra số tiền trả nợ gốc, lãi, phí… để tất tốn khế ước, khoản vay.
Về tổ chức quản lý quy trình cho vay đối với khách hàng DNNVV tại SHB
Về quy trình cấp tín dụng trong hoạt động cho vay DNNVV tại SHB được thực hiện cụ thể như sau:
Bước 1: Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng
Người thực hiện Nội dung thực hiện Cán bộ QHKH và
Lãnh đạo phịng KH/P.GD
+ Tìm kiếm tiếp cận khách hàng thông qua các kênh tiếp cận và nguồn tìm kiếm theo định hướng tìm kiếm khách hàng của khối KHDN và Ban giám đốc.
+ Tiếp cận nhu cầu và hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo quy định của SHB
Bước 2: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Cán bộ QHKH
+ Thu thập, tiếp nhận, đối chiếu hồ sơ khách hàng cung cấp theo quy định của ngân hàng.
+ Rà soát hồ sơ khách hàng cung cấp
+ Ghi nhớ thời gian tiếp nhận hồ sơ, hẹn thời gian phản hồi đối với khác hàng.
Bước 3: Thẩm định
Cán bộ QHKH
+ Trên cơ sở tài liệu, thông tin khách hàng cung cấp, kiểm tra thực tế và thu thập các nguồn thông tin khác, thực hiện thẩm định hồ sơ. + Xác định hạng khách hàng
+ Xác định cấp có thẩm quyền quyết định cấp tín dụng
+ Lập và ký tờ trình thẩm đinh và quyết định/đề xuất cấp tín dụng. + Trình lãnh đạo phịng kiểm sốt hồ sơ
Lãnh đạo phịng KH/phịng GD
+ Kiểm sốt hồ sơ trình của cán bộ QHKH
+ Ký tắt từng trang tờ trình thẩm định và quyết định/đề xuất cấp tín dụng.
+ Trình hồ sơ Lãnh đạo chi nhánh
+ Kiểm sốt hồ sơ trình của lãnh đạo phịng KH/phịng GĐ.
+ Ký phê duyệt cho vay nếu thuộc thẩm quyền/hoặc trình TSC nếu vượt thẩm quyền
Bước 4: Quyết định tín dụng
Cấp có thẩm quyền quyết định tín dụng
Trường hợp cấp tín dụng theo đúng thẩm quyền của SHB: Quyết định cấp tín dụng ghi ý kiến đồng ý/khơng đồng ý cấp tín dụng và điều kiện kèm theo.
Bước 5: Thơng báo quyết định tín dụng