Kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng được sử dụng để làm căn cứ ra quyết định cấp và duy trì GHTD cho khách hàng; hỗ trợ xây dựng chính sách khách hàng và ứng xử tín dụng với khách hàng; hỗ trợ định giá khoản tín dụng.
Đối tượng khách hàng doanh nghiệp được chia thành: khách hàng thông thường (quy mô lớn, vừa, nhỏ, siêu nhỏ); khách hàng vi mô (tổng tài sản trên báo cáo tài chính dưới 5 tỷ đồng; khách hàng mới thành lập (chưa có đủ báo cáo tài chính 2 năm gần nhất); khách hàng là doanh nghiệp được thành lập để thực hiện dự án.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một công cụ đắc lực trong công tác quản trị RRTD. Vietinbank sử dụng kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng như để xác định tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản, mức lãi suất ưu đãi cũng như GHTD của từng khách hàng.
Các thông tin tài chính và phi tài chính được sử dụng để nhập vào hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng phải được CBTD thu thập và đánh giá về chất lượng thơng tin, tính chính xác. Việc thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng phụ thuộc rất lớn vào việc thu thập thông tin của CBTD, sự trung thực, tính độc lập, khách quan của CBTD
Đánh giá tình hình tài chính của các doanh nghiệp chủ yếu được dựa trên báo cáo quyết toán thuế hoặc báo cáo nội bộ, chúng đều có độ tin cậy khơng cao do cả hai loại báo cáo này đều được lập ra để phục vụ mục đích của nhà điều hành doanh nghiệp. Hơn nữa, báo cáo tài chính của DNVVN thường thiếu một bộ phận quan trọng để đánh giá dòng tiền là báo cáo lưu chuyển tiền tệ nên kết quả thẩm định chưa phản ánh đúng về tình hình tài chính của khách hàng. Các chỉ tiêu tài chính chỉ chiếm 35%, trong khi các chỉ tiêu phi tài chính chiếm 65%, khi muốn nâng điểm xếp hạng tín dụng của khách hàng, CBTD thường khai báo khơng trung thực về các chỉ tiêu phi tài chính.
Trên thực tế, các chỉ tiêu tài chính của khách hàng là DNVVN thường được lấy từ báo cáo thuế của doanh nghiệp, do đó thơng tin CBTD thu thập được có bằng chứng xác đáng. Do vậy CBTD thường nâng các chỉ tiêu phi tài chính để khách hàng đạt được mức điểm và hạng tín dụng đủ điều kiện cho vay của Vietinbank. Do các chỉ tiêu phi tài chính thường mang tính cảm tính, nhiều chỉ tiêu chỉ dựa vào sự đánh giá của CBTD, hoặc CBTD cố tình chấm sai để nâng điểm và hạng tín dụng. Theo Báo cáo chuyên đề kiểm tra xếp hạng tín dụng của P.KTKSNB tháng 10/2013; sai sót trong việc chấm điểm XHTD chủ yếu tập trung vào sai sót trong các chỉ tiêu phi tài chính.