6. Kết cấu của đề tài
2.2. Thực trạng Xếp hạng tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng
2.2.3.2. Ra quyết định chấm điểm và XHTN
Từ Phụ lục 02, ta thấy ở Bước 2 Cán bộ CĐTD thực hiện nhập các thông tin phi tài chính và kết chuyển Bảng tính Excel của các thơng tin tài chính trong BCTC vào phần mềm chấm điểm XHTN của Ngân hàng.
Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính nhằm đánh giá đầy đủ và bao quát hơn về tình hình sản xuất kinh doanh và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó đánh giá về khả năng trả nợ của doanh nghiệp. NHCTVN chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính theo 4 tiêu chí sau:
Chấm điểm theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ: VietinBank áp dụng
chấm điểm dựa vào lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư và lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính.
Chấm điểm theo tiêu chí kinh nghiệm và năng lực quản lý: Kinh
nghiệm và năng lực quản lý của ban lãnh đạo doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp tới kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đó. Một doanh nghiệp có kết quả kinh doanh tốt thể hiện phần nào năng lực quản lý của ban lãnh đạo doanh nghiệp, có thể doanh nghiệp đó cịn có mơi trường kiểm sốt nội bộ chặt chẽ và hiệu quả, phương án kinh doanh cụ thể rõ ràng. Do vậy, chấm điểm tín dụng theo tiêu chí kinh nghiệm và năng lực quản lý có ý nghĩa lớn trong việc ra quyết định cấp tín dụng. Nội dung của chấm điểm tín dụng theo kinh nghiệm và năng lực quản lý được hướng dẫn cụ thể trong bảng hướng dẫn chấm điểm.
Chấm điểm theo tiêu chí uy tín trong giao dịch với ngân hàng: Uy
tín trong giao dịch với ngân hàng được VietinBank chấm điểm theo các chỉ tiêu như: trả nợ đúng hạn, số lần gia hạn nợ, số lần mất khả năng trả nợ, số lần chậm trả lãi, sớ lượng giao dịch trung bình hàng tháng với tài khỏan tại VietinBank…với các chỉ tiêu này CBCĐTD có thể đánh giá được khả năng trả nợ của doanh nghiệp trong quá khứ, đạo đức tín dụng của doanh nghiệp và mới quan hệ giữa doanh nghiệp và ngân hàng, từ đó đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn.
Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí mơi trường kinh doanh: Chấm
cứ vào việc phân tích khả năng cạnh tranh, môi trường ngành, xu hướng phát triển ngành và thị phần của doanh nghiệp trong ngành đó để đưa ra đánh giá về môi trường kinh doanh và làm căn cứ đưa ra phán quyết tín dụng.
Ngồi 4 tiêu chí phi tài chính trên, VietinBank cịn chấm điểm theo một sớ chỉ tiêu phi tài chính khác như đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, vị trí địa lý, tài sản đảm bảo…
Ra quyết định xếp hạng cho doanh nghiệp dựa trên tổng điểm xuất ra từ chương trình.
Lập Tờ trình dựa trên kết quả xuất ra từ chương trình, đảm bảo thơng tin chính xác, phù hợp. Sau đó chuyển Tờ trình thẩm định và kết quả đề xuất XHTN trên phần mềm đến Lãnh đạo phòng CĐTD. Nội dung tờ trình phải bao gờm những phần cơ bản sau:
Giới thiệu thông tin về khách hàng
Các nguồn thơng tin làm căn cứ chấm điểm tín dụng và xếp hạng
Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng
Nhận xét và đánh giá của CBCĐTD về khách hàng
VietinBank đang xếp hạng doanh nghiệp thành 10 hạng tương ứng với các mức điểm tương ứng (xem Phụ lục 08)
Nhận xét: Ở bước 2 này, cán bộ chấm điểm tín dụng tiến hành nhập dữ liệu
vào hệ thống. Công việc này địi hỏi tính khách quan trong các nhận định và tính chính xác trong các dữ liệu từ khách hàng cung cấp. Hệ thống chấm điểm sẽ tự động tính tốn và trả về kết quả chấm điểm và XHTN của khách hàng đang chấm điểm. Kết quả sơ bộ này sẽ làm căn cứ để CBCĐTD lập Tờ trình và trình lên các cấp lãnh đạo cao hơn.