Nâng cao năng lực cán bộ

6. Kết cấu của đề tài

3.2.2. Nâng cao năng lực cán bộ

Một trong những nguyên nhân quan trọng dẫn đến kết quả XHTN các doanh nghiệp thiếu chính xác là do trình độ chun mơn của cán bộ tín dụng cịn non yếu, chưa có nhiều kinh nghiệm. Những hạn chế, bất cập nêu trên góp phần làm cho tính hiệu quả của hệ thống chấm điểm và XHTN của VietinBank chưa được khai thác đúng mực, chưa phát huy trọn vẹn ưu điểm nhận xét đánh giá dự báo về rủi ro của khách hàng.

Do vậy, để góp phần hồn thiện phương pháp XHTN, VietinBank cần chú trọng đến việc kiện toàn chất lượng đội ngũ nhân viên nhất là đội ngũ làm cơng tác tín dụng, chấm điểm khách hàng. Thường xuyên tổ chức và phối hợp với các ngân hàng nước ngoài các lớp học, tập huấn, đào tạo và đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ năng cho cán bộ quản trị và cán bộ tín dụng. Hình thành cho đội ngũ nhân viên tín dụng cách nhìn nhận khoa học, tồn diện, khách quan đới với từng khách hàng và đặc trưng ngành nghề khách hoạt động. VietinBank chính thức đưa hệ thống chấm điểm xếp hạng vào công tác quản lý rủi ro, sử dụng kết quả chấm điểm của hệ thớng làm cơ sở áp dụng chính sách khách hàng. Do vậy đối với nguồn nhân lực đã có kinh nghiệm trong lĩnh vực Ngân hàng được VietinBank tuyển dụng hoặc tiếp quản từ các Ngân hàng

khác sang cũng cần được bồi dưỡng, bổ sung kiến thức về hệ thống định hạng cũng như cách thức nhận xét, đánh giá đối với từng đối tượng khách hàng. Song song đó việc soạn thảo, ban hành tài liệu hướng dẫn việc khai thác, sử dụng hệ thống phải rõ ràng, câu từ diễn giải mạch lạc, thể hiện được tính xun śt hợp lý trong việc xác định mốc điểm của các chỉ tiêu. Nên sử dụng các từ ngữ phổ biến thông dụng. Tài liệu hướng dẫn phải hướng dẫn trọn vẹn, đầy đủ việc xác định mức thang điểm cụ thể cho tất cả các chỉ tiêu, không nên giới hạn trong việc hướng dẫn chung chung.

Việc chấm điểm của khách hàng phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố chủ quan của nhân viên nhập liệu, đánh giá do vậy khả năng xảy ra tiêu cực cũng cần lưu ý. Để đảm bảo cho hệ thống vận hành với nguồn nhập liệu “sạch”, đảm bảo thông tin phục vụ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đúng với thực tế VietinBank cần có chế độ khảo sát, kiểm tra, đánh giá định kỳ hàng năm trên quy mô lớn về mức độ trung thực, chính xác của các Chi nhánh trong việc chấm điểm phân loại khách hàng. Ban hành những quy định đối với các Chi nhánh, cá nhân làm tốt công tác chấm điểm và XHTN, đồng thời xử phạt đối với các hành vi sai phạm thiếu trung thực đối với các cá nhân hoặc tập thể vi phạm, thiếu khách quan trong việc chấm điểm XHTN khách hàng.

Hệ thống chấm điểm và XHTN VietinBank là một chương trình điện toán, trong quá trình khai thác, sử dụng đơi khi địi hỏi phải có sự can thiệp vào cấu trúc hệ thớng để khai báo những thông tin người sử dụng hoặc cập nhật các thông tin sửa đổi, điều chỉnh hàng năm theo yêu cầu của bộ phận giám sát thuộc Ban quản lý tín dụng VietinBank hoặc khắc phục sự cố khi vận hành… Vì vậy, để đảm bảo hệ thống vận hàng ổn định nhất thiết, Hội sở và các Chi nhánh VietinBank phải trang bị cho đơn vị mình đội ngũ chuyên viên công nghệ thông tin làm công tác hỗ trợ hiệu quả, đáp ứng được u cầu xử lý cơng việc có tính cấp thời, khắc phục về mặt kỹ tḥt các sự cớ ngồi dự kiến của các thiết bị hỗ trợ cho việc vận hành bộ máy điện tốn nhằm đảm bảo mơi trường hoạt động của hệ thớng được ổn định, an tồn. Đồng thời, VietinBank cũng cần thường xuyên chú trọng đến công tác trang bị,

nâng cấp, bổ sung trang thiết bị cần thiết cho hệ thống công nghệ thông tin của mình.

3.2.3. Hồn thiện hệ thống chương trình chấm điểm và Xếp hạng tín nhiệm

Như đã phân tích đa phần các nguyên nhân tạo ra sự thiếu sót, bất cập trong hệ thớng chấm điểm và XHTN là do chương trình hệ thống thiếu một số chức năng cần thiết. Do đó, cần nhanh chóng bổ sung để hồn thiện chương trình hơn. Thiết lập chức năng lọc, thông báo cho các cán bộ tác nghiệp, nhắc nhở về những bản ghi chưa hoàn thiện, hoặc bị lỗi, hoặc đến thời gian chấm điểm đúng tần suất.

Là một trong những ngân hàng lớn, để làm được điều này với một lượng thông tin về khách hàng doanh nghiệp khổng lồ của VietinBank, cần thành lập một Bộ phận tín dụng chuyên trách việc thu thập, lưu trữ các thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng. Bộ phận này có thể thu thập thơng tin về khách hàng vay từ các Chi nhánh, cũng như ng̀n thơng tin có tính chất định hướng vĩ mơ của các cơ quan quản lý Nhà nước và các tổ chức khác… để tổng hợp, phân tích, đánh giá về các ngành, lĩnh vực có liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Những dữ liệu này sẽ là một căn cứ quan trọng để các chi nhánh tiến hành đánh giá xếp hạng khách hàng.

Bản thân các chi nhánh cũng có trách nhiệm thu thập thơng tin. Thơng tin tài chính và phi tài chính chi nhánh có thể thu thập trực tiếp từ khách hàng vay, từ các nguồn thông tin tiếp cận trực tiếp và gián tiếp khác. Các chi nhánh sẽ dựa trên nguồn này kết hợp với các dữ liệu nhận được từ Bộ phận thơng tin tín dụng để đánh giá xếp loại doanh nghiệp.

Sau quá trình thu thập một kho thông tin khổng lồ như thế, VietinBank cần phải có một hệ thớng cơng nghệ hiện đại giúp cho việc xử lý thông tin khách hàng một cách nhanh chóng. Việc ứng dụng cơng nghệ khơng những địi hỏi phải có một phần mềm chuyên biệt để xử lý thơng tin mà cịn phải là phần mềm đặc thù, tự động và thông minh. Thực hiện được điều này sẽ giúp nâng cao hơn nữa hiệu quả trong công tác XHTN khách hàng doanh nghiệp của hệ thớng VietinBank.

3.2.4. Xây dựng chính sách khách hàng trên cơ sở Xếp hạng tín nhiệm

Tại các TCTD khác, kết quả XHTN được xem như tiêu chí hàng đầu để xây dựng và thực hiện chính sách khách hàng. Một số ngân hàng đã đi trước VietinBank trong việc nhận thức được tầm quan trọng của XHTN nên đã sử dụng kết quả đó xây dựng chính sách khách hàng như: VCB có quy định về giới hạn tín dụng theo kết quả XHTN, BIDV có quy định về cho vay khơng có tài sản đảm bảo căn cứ trên kết quả XHTN,...

Do đó, để phát huy tối đa hiệu quả của hệ thống XHTN, VietinBank cần xây dựng cho mình chính sách khách hàng trên cơ sở XHTN nhằm định hướng đầu tư vào những khách hàng có rủi ro thấp, hạn chế và thối lui dần đới với khách hàng có rủi ro tiềm ẩn cao, cụ thể như sau:

 Xây dựng chính sách lãi suất cho từng nhóm khách hàng

Kết quả XHTN cho ta cái nhìn tổng quan về mức độ rủi ro của khách hàng này so với khách hàng khác. Hiện nay, VietinBank vẫn đang cấp tín dụng cho khách hàng với lãi suất căn cứ theo thời gian cấp tín dụng, đới tượng vay vớn, loại hình vay vớn và căn cứ này đôi khi khơng cịn phù hợp trong bới cảnh hiện nay. Do đó, luận văn kiến nghị ngoài các căn cứ đang áp dụng thì VietinBank cần xây dựng chính sách lãi suất đới với từng nhóm khách hàng trên cơ sở kết quả XHTN trong từng thời kỳ. Có như vậy mới thu hút được những khách hàng thật sự tốt và tiềm năng.

 Quy định về mức ký quỹ để cấp bảo lãnh, mở thư tín dụng, các mức phí liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, các chính sách ưu đãi khác

Ngồi việc xây dựng các chính sách về lãi suất dựa trên kết quả của XHTN thì luận văn đề xuất các mức quy định để cấp bảo lãnh, mở thư tín dụng, các mức phí liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, các chính sách ưu đãi (nếu có) thì cũng dựa trên kết quả XHTN này để từ đó những khách hàng có rủi ro tín dụng thấp hưởng được các mức ưu đãi hợp lý, chính sách khách hàng phù hợp hơn.

Tóm lại, để nâng cao hiệu quả của hệ thớng XHTN thì VietinBank cần phải có quy định chính thức về chính sách khách hàng đới với từng nhóm hạng. Việc này vừa

giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng vừa mang lại sự hợp lý hơn trong việc đánh giá rủi ro nên sẽ sàng lọc khách hàng tốt hơn, khuyến khích thu hút được nhiều khách hàng tốt.

3.2.5. Hoàn thiện các chỉ tiêu để đánh giá Xếp hạng tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp hàng doanh nghiệp

3.2.5.1. Hồn thiện các chỉ tiêu tài chính

Chỉ tiêu tài chính dựa trên các ́u tớ tài chính của cơng ty trong báo cáo tài chính các năm gần nhất. Nhóm chỉ tiêu tài chính đang được VietinBank áp dụng báo gờm 4 nhóm chỉ tiêu: chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ, chỉ tiêu thu nhập. Đây là nhóm chỉ tiêu tương đối đầy đủ và theo thông lệ quốc tế. Tuy nhiên, để có thể đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp dựa vào các nhóm chỉ tiêu trên phụ thuộc rất nhiều vào tính chính xác của các sớ liệu kế tốn. Báo cáo tài chính sử dụng để đánh giá một doanh nghiệp chủ yếu dựa trên các thông tin về doanh thu, lợi nḥn, chi phí của cơng ty, tỷ lệ tăng của các chỉ sớ. Vì vậy, ḷn văn đề xuất thêm 2 nhóm chỉ tiêu khơng kém phần quan trọng là nhóm chỉ tiêu về giá trị thị trường và nhóm chỉ tiêu tăng trưởng của doanh nghiệp.

 Giá trị thị trường của doanh nghiệp

Đây là phương pháp rất hiệu quả trong việc đánh giá và xếp hạng doanh nghiệp nhằm để khắc phục nhược điểm của phân tích các sớ liệu kế tốn, bắt đầu từ việc xác định giá trị thị trường nợ và vốn cổ phần của doanh nghiệp. Khi xác định giá trị nợ và vớn cổ phần của doanh nghiệp sẽ hình thành nên giá trị thị trường tổng tài sản của doanh nghiệp. Những phân tích của các nhà đầu tư trên thị trường tài chính sẽ phản ánh những thay đổi liên quan đến rủi ro của doanh nghiệp và do đó sẽ dẫn đến những thay đổi của giá trị thị trường tổng tài sản của doanh nghiệp. Chính vì vậy, việc thường xuyên theo dõi diễn biến giá trị thị trường doanh nghiệp sẽ giúp VietinBank nắm bắt được những thay đổi nhanh chóng của các điều kiện bên trong của doanh nghiệp, về triển vọng và tương lai phát triển của doanh nghiệp. Nó thể hiện ở giá cổ phiếu của doanh nghiệp đó.

Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá sức tăng trưởng của doanh nghiệp giúp hiểu rõ mức độ tăng trưởng và sự mở rộng về quy mô của doanh nghiệp. Trong đó, có hai chỉ tiêu chủ yếu được đề cập là: tỷ lệ tăng trưởng doanh thu và tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận sau thuế. Khi phân tích tài chính doanh nghiệp, cần xem xét tỷ lệ tăng trưởng trong một giai đoạn đủ dài, đồng thời cần quan tâm đến việc tăng trưởng có bền vững hay khơng. Tùy theo xu hướng của tỷ lệ tăng trưởng mà mức tăng trưởng được đánh giá là bền vững, không ổn định, phi mã hay tuột dớc. Những doanh nghiệp có mức tăng trưởng ổn định ở mức cao luôn được các nhà đầu tư đặc biệt quan tâm.

3.2.5.2. Hoàn thiện các chỉ tiêu phi tài chính

Nhóm chỉ tiêu phi tài chính đang được Vietinbank áp dụng để đánh giá XHTN khách hàng doanh nghiệp bao gờm 5 nhóm chỉ tiêu: Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng từ báo cáo lưu chuyển tiền tệ; Trình độ quản lý và môi trường nội bộ; Quan hệ với ngân hàng; Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành và Đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp. Tuy nhiên, nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng từ báo cáo lưu chuyển tiền tệ chưa phản ánh khả năng quản trị dòng tiền của doanh nghiệp, thiếu các chỉ tiêu phân tích rủi ro ngành. Do vậy, các chỉ tiêu này cần được bổ sung và điều chỉnh nhằm tăng hiệu quả XHTN.

 Bổ sung một số chỉ tiêu cho nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

- Hệ số trả nợ bằng dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh

Hệ sớ này phản ánh dịng tiền mặt từ hoạt động sản xuất kinh doanh có đủ để trả các khoản nợ đến hạn trong kỳ hay khơng.

Cơng thức tính:

Khả năng trả nợ bằng

dòng tiền từ HĐKD =

Dòng tiền thuần từ HĐKD Nợ ngắn hạn + Nợ dài hạn đến hạn trả

Nếu hệ số này lớn hơn 1 có nghĩa là doanh nghiệp có đủ nguồn tiền mặt từ hoạt động kinh doanh để hoàn trả được các khoản vay đến hạn. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy khả năng trả nợ của DN càng tốt, rủi ro càng thấp.

- Xu hướng lưu chuyển tiền thuần trong quá khứ

Dựa vào báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong 3 hoặc 5 năm gần nhất, CBTD đánh giá xu hướng lưu chuyển tiền thuần có tăng, ổn định hay giảm không. Việc đánh giá chỉ tiêu này có ý nghĩa khi xu hướng lưu chuyển tiền thuần tăng nhanh, thể hiện sức khỏe tài chính của doanh nghiệp và khả năng quản trị dòng tiền doanh nghiệp hiệu quả và ngược lại.

 Bổ sung cho nhóm chỉ tiêu trình độ quản lý và mơi trường nội bộ

Để đánh giá nhóm chỉ tiêu này chúng ta có thể dựa vào chỉ tiêu định tính như: trình độ chuyên môn của người quản lý, kinh nghiệm thực tế của người trực tiếp quản lý, năng lực điều hành của người quản lý, môi trường kiểm soát nội bộ, chiến lược và kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp. Hiện tại VietinBank sử dụng 9 chỉ tiêu để đánh giá trình độ quản lý và môi trường nội bộ của doanh nghiệp tương đối đầy đủ, Tuy nhiên, vì đây là các chỉ tiêu định tính nên phụ thuộc rất nhiều vào sự đánh giá chủ quan của người phân tích. Do vậy, trong thời gian tới, VietinBank nên xây dựng thêm các chỉ tiêu định lượng trong khả năng quản trị điều hành của doanh nghiệp. Chẳng hạn VietinBank có thể chọn 5 chỉ tiêu định lượng sau đây trong đánh giá chất lượng quản trị điều hành của doanh nghiệp: tốc độ tăng năng suất lao động, tốc độ tiền lương bình quân, hiệu suất sử dụng lao động, giá vớn hàng bán/doanh thu thuần, chi phí bán hàng/doanh thu thuần. Năm chỉ tiêu này cho thấy khả năng quản trị của doanh nghiệp trong cải tiến bộ máy quản lý và tổ cức mạng lưới kinh doanh hiệu quả đến mức nào, mức độ hợp lý trong kết cấu lao động của doanh nghiệp, khả năng quản lý chi phí sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp so với các đối thủ.

 Bổ sung một số chỉ tiêu cho nhóm chỉ tiêu quan hệ với ngân hàng

Doanh nghiệp có lịch sử quan hệ tín dụng tớt với ngân hàng chứng tỏ họ có uy tín, có thiện chí trong việc trả nợ. Có rất nhiều chỉ tiêu dùng để đánh giá uy tín của

doanh nghiệp đối với ngân hàng. Trong xếp hạng doanh nghiệp của VietinBank cũng đã chú trọng đến nhóm này. Tuy nhiên để đánh giá xếp hạng chính xác và thống nhất hơn đồng thời không làm cho hệ thống trở nên quá phức tạp thì điều cần thiết nhất là bổ sung chỉ tiêu mức độ đảm bảo vay vốn bằng tài sản đảm bảo.

- Mức độ đảm bảo vay vốn bằng tài sản đảm bảo

Mức độ đảm bảo bằng tài sản đảm bảo chưa được ngân hàng xây dựng trong việc chấm điểm tín dụng doanh nghiệp. Về thực chất của hệ thống XHTN là việc xem xét khả năng trả nợ gốc và lãi của doanh nghiệp, tuy nhiên ngân hàng cần tính