6. Kết cấu luận văn
3.2. Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng thương
3.2.5. Xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro các khoản vay
3.2.5.1 Nhóm các chỉ tiêu liên quan đến mơi trường kinh doanh.
Chu kỳ kinh doanh: chu kỳ kinh doanh của một ngành gắn liền với mức gia tăng hay giảm sút GDP của một quốc gia và các yếu tố khác tùy thuộc theo đặc thù của ngành. Chỉ tiêu này nhằm đánh giá doanh nghiệp đang nằm ở giai đoạn nào trong chu kỳ kinh doanh.
Triển vọng tăng trưởng của ngành: Một ngành kinh doanh đang tăng trưởng mạnh có thể đem lại lợi nhuận những lợi nhuận và cơ hội đầu tư. Các cơ hội này là tiềm năng mở rộng thị phần, khả năng cải thiện vị trí của doanh nghiệp. Ngược lại một ngành đã hoặc đang có dấu hiệu suy giảm sẽ là nguy cơ dẫn đến giảm sút trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
trên các phương diện về giá cả, chất lượng, mẫu mã kiểu dáng, hậu mãi quảng cáo, khuyến mãi sản phẩm. Sự cạnh tranh liên quan đến số lượng các đối thủ cạnh tranh, khả năng gia nhập ngành, năng lực cung ứng của toàn ngành, sức chịu đựng của sản phẩm doanh nghiệp trong tiến trình hội nhập kinh doanh quốc tế.
Các nguồn cung ứng đầu vào đối với ngành: Chỉ tiêu này đánh giá tính ổn định của các nguồn cung ứng nguyên liệu đầu vào, mức độ phụ thuộc của doanh nghiệp vào những nhà cung cấp chính. Vị thế của doanh nghiệp với vai trò là khách hàng trong mối quan hệ với nhà cung cấp.
Các chính sách của nhà nước: Đặc điểm của luật lệ hiện hành, cũng như các chính sách kinh tế định lượng của nhà nước trong việc hỗ trợ phát triển ngành có ảnh hưởng nhiều đến kế hoạch phát triển trong dài hạn của doanh nghiệp một khi có những yếu tố thay đổi trong nền kinh tế vĩ mô.
3.2.5.2 Nhóm chỉ tiêu liên quan đến điều kiện kinh doanh.
Việc đánh giá các điều kiện kinh doanh của một doanh nghiệp cần được xem xét trên nhiều yếu tố. Tuy nhiên, một số yếu tố chính và quan trọng thường gặp và được sử dụng để phân tích điều kiện kinh doanh của doanh nghiệp là:
- Vấn đề đa dạng hóa kinh doanh: Việc đa dạng hóa kinh doanh có thể giúp doanh nghiệp ổn định kinh doanh xét trên bình diện tổng thể một khi có sự suy giảm trong hoạt động trong một số sản phẩm mà doanh nghiệp đang sản xuất. Tuy nhiên trong giai đoạn đầu bổ sung thêm một số sản phẩm mới cũng có thể làm giảm tổng lợi nhuận thu được vì một số sản phẩm mới cần có thời gian được thị trường chấp nhận.
- Thời gian hoạt động của doanh nghiệp: Chỉ tiêu này đánh giá về quá trình hoạt động của doanh nghiệp qua một số năm hoạt động. Doanh nghiệp đã có thời gian hoạt động càng dài thì mức độ ổn định cũng như vững chắc càng cao. Đối với các doanh nghiệp chuyển đổi hình thức thì thời gian hoạt động tính cả thời gian trước khi chuyển đổi.
- Quy mô thị trường: Quy mô thị trường tiềm năng là tổng mức cầu có khả năng thanh tốn đối với sản phẩm trong một giai đoạn cụ thể hay cũng có thể hiểu là tổng doanh thu tối đa mà tất cả các doanh nghiệp trong ngành có thể đạt được. Quy mơ thị trường tiềm năng được đánh giá dựa trên những số liệu ước tính về số người có
nhu cầu sử dụng nhân với mức mua hàng bình qn của số người đó. Độ lớn của thị trường tương ứng tỷ lệ thuận độ ổn định cũng như khả năng thâm nhập thị trường của một sản phẩm.
- Thị phần của doanh nghiệp: Thị phần của doanh nghiệp là tỷ số giữa doanh số bán của doanh nghiệp so với tổng doanh số bán của ngành. Do việc thống kê thị trường về tổng doanh số bán của ngành là khá khó khăn nên thị phần của doanh nghiệp được xác định ở mức tương đối. Doanh nghiệp chiếm thị phần càng cao cho thấy mức chấp nhận của thị trường về sản phẩm càng tốt.
- Các hoạt động nghiên cứu phát triển: Cùng với sự phát triển nhanh chóng của khoa học và kỹ thuật, sản phẩm của doanh nghiệp nhanh chóng có nguy cơ lỗi thời. Do đó có thể doanh nghiệp có vị trí tốt trong ngành nếu khơng có sự đầu tư thích đáng trong cơng tác nghiên cứu, đổi mới cơng nghệ thì vị trí chắc chắn sẽ sụt giảm trong tương lai.
- Thương hiệu sản phẩm: Chỉ tiêu này đánh giá sự ổn định cũng như sự biết đến về thương hiệu sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trường. Các tiêu chí đánh giá như: mức độ phổ biến của sản phẩm đối với công chúng, sản phẩm được công nhận là hàng Việt Nam chất lượng cao…
3.2.5.3 Nhóm các chỉ tiêu về nhân sự, quản trị điều hành.
Chất lượng quản lý là một trong những yếu tố quan trọng góp phần tạo nên thành cơng trong hoạt động của doanh nghiệp. Khi có những tình huống bất ngờ xảy ra đến thì vai trị của người quản lý trong việc ra những quyết sách thích hợp nhằm ổn định tình hình là vơ cùng cần thiết. Các chỉ tiêu cụ thể gồm:
- Cơ cấu tổ chức: Cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp dựa vào tính hiệu quả của mơ hình tổ chức và bộ máy quản trị doanh nghiệp. Mỗi doanh nghiệp đều có đặc thù về ngành nghề, sản phẩm, bản sắc kinh doanh riêng nên khơng có một mơ hình chung để áp dụng cho tất cả các doanh nghiệp. Căn cứ vào đặc điểm và chiến lược mà doanh nghiệp đang triển khai để đánh giá tính hợp lý trong lựa chọn cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp.
- Ban lãnh đạo doanh nghiệp: Ban lãnh đạo doanh nghiệp là người đưa ra những quyết định ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triển doanh nghiệp. Tuy nhiên, các nhà lãnh đạo cũng có thể mắc sai lầm trong quyết định của mình đơi khi bị tình cảm chi
phối…Các yếu tố xem xét khi đánh giá ban lãnh đạo doanh nghiệp thường là trình độ, uy tín, năng lực, tư cách đạo đức, khả năng đảm đương nhiệm vụ, học vấn, sức khỏe, độ tuổi, đội ngũ lãnh đạo kế thừa…
- Sự ổn định đội ngũ lao động: Xem xét các chính sách vể tuyển dụng chọn nhân sự, đào tạo, chính sách thu nhập đãi ngộ người lao động. Qua đó thấy được khả năng thu hút, đào tạo giữ ổn định và nâng cao tay nghề người lao động. Mức độ thỏa mãn và tinh thần làm việc của nhân viên cao hay không thể hiện qua số ngày nghỉ việc, số người rời bỏ doanh nghiệp hàng năm, năng suất lao động…Trong số các trường hợp doanh nghiệp có lao động giỏi, ổn định đóng góp một phần khá lớn trong sự thành cơng của doanh nghiệp.
- Chính sách chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp: Hoạt động trong nền kinh tế thị trường đòi hỏi doanh nghiệp luôn phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Bên cạnh đó với nền kinh tế ngày càng phát triển thì cung thường có xu hướng lớn hơn cầu nên để đảm bảo doanh nghiệp giữ vững thị phần và ngày càng mở rộng phải có các chính sách chiến lược kinh doanh phù hợp với đặc điểm riêng.
3.2.5.4 Xây dựng chính sách lãi suất cho vay.
Chính sách lãi suất thâm nhập thị trường: Chính sách này khơng nhấn mạnh đến lợi nhuận và chi phí bù đắp tối thiểu trong ngắn hạn. Lãi suất đưa ra có thể thấp hơn lãi suất thị trường nhằm thu hút khách hàng. Chính sách này là nhằm mở rộng thị trường đối với các ngân hàng mới thành lập hoặc tại các địa bàn mà ngân hàng cần thâm nhập. Về cơ bản đây là một chiến lược hơn là một phương pháp, mục đích nhằm vào thị trường đang trên đà tăng trưởng nhanh và cịn khả năng phát triển.
Chính sách lãi suất cạnh tranh: Chính sách này thích hợp trong trường hợp để lôi kéo khách hàng về với ngân hàng, đặc biệt những khách hàng có chất lượng tín dụng tốt và đi kèm với tín dụng là các dịch vụ tiền gửi, thanh toán. Để thu hút những khách hàng này BIDV cần đưa ra lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất cho vay thông thường. Việc gia tăng sự phụ thuộc của khách hàng vào ngân hàng làm cho khách hàng khó có thể bỏ đi nơi khác vì mối bền chặt giữa khách hàng và ngân hàng.
Chính sách lãi suất theo mối quan hệ của khách hàng với BIDV: Các khách hàng truyền thống đặc biệt, các ngành nghề đang nằm trong quy hoạch phát triển
của địa phương, tỉnh hay cho vay hỗ trợ khắc phục khó khăn (lũ lụt, thiên tai), cho vay ngân sách địa phương, cho vay theo chỉ định của chính phủ có thể áp dụng lãi suất thấp hơn với mục đích hỗ trợ doanh nghiệp, hỗ trợ chính quyền thực thi chính sách tại địa phương.
Chính sách lãi suất thắt chặt tín dụng: Một khi mức tăng trưởng tín dụng q cao, nguồn vốn huy động khơng đáp ứng đủ để cho vay, ngân hàng có thể hạn chế tín dụng thơng qua việc áp dụng lãi suất cho vay cao hơn mức lãi suất thị trường. Tuy nhiên trong trường hợp việc áp dụng cho vay cao hơn nên chỉ thực hiện nhóm khách hàng chất lượng tín dụng trung bình trở xuống vì nếu áp dụng rộng rãi có khả năng ngân hàng sẽ mất ln cả những khách hàng có chất lượng tín dụng tốt.
3.2.6 Mở rộng số lượng các giao dịch phái sinh.
Sau thời gian triển khai trong toàn hệ thống BIDV kể từ đầu năm 2007 đến nay, các sản phẩm phái sinh lãi suất đã bắt đầu đi vào chiều sâu và được khách hàng đón nhận như một cơng cụ hữu hiệu trong việc giúp doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro tỷ giá và rủi ro lãi suất. Tuy nhiên, do tính chất mới mẻ của nghiệp vụ này nên số lượng các khách hàng tham gia cịn hạn chế. Vì vậy để mở rộng số lượng các giao dịch phái sinh lãi suất BIDV cần chú trọng đẩy mạnh các mặt sau:
- Về khách hàng: đa dạng hóa các khách hàng với hai phân đoạn khách hàng chủ yếu là các tập đồn, tổng cơng ty lớn; kế hoạch dài hạn sẽ hướng đến cả các khách hàng cá nhân có tài sản lớn. Tăng cường và mở rộng mối liên hệ chặt chẽ với khách hàng doanh nghiệp trực tiếp của hội sở chính. Tích cực tiếp cận với chi nhánh, khách hàng để tư vấn, tìm kiếm các cơ hội thực hiện giao dịch. Tổ chức các cuộc hội thảo giới thiệu sản phẩm và thực hiện công tác khách hàng tại ba miền Bắc - Trung - Nam.
- Về sản phẩm: Đẩy mạnh triển khai các sản phẩm hiện tại như giao dịch hoán đổi tiền tệ chéo và giao dịch hoán đổi lãi suất một đồng tiền, quyền chọn lãi suất. - Về quan hệ đối tác: Tăng cường quan hệ với các Ngân hàng nước ngoài và trong nước; Lựa chọn đối tác chiến lược để tiếp tục ký kết hợp đồng ISDA cho các giao dịch phái sinh chung. Riêng đối với nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, BIDV cần có những biện pháp trực tiếp sau:
chính sách hiện nay của NHNN về hạn chế cho vay ngoại tệ đối với doanh nghiệp xuất khẩu. Do đó, trong năm tới, BIDV cần tiếp tục bám sát với các chính sách điều hành của NHNN cập nhật thông tin cơ chế chính sách trong hoạt động cho vay ngoại tệ để có chiến lược cụ thể và điều chỉnh phù hợp với giao dịch CCS USD/VND cho khách hàng xuất khẩu.
+ Trong thời gian chưa có thay đổi trong chính sách của NHNN, tiếp tục phối hợp chi nhánh đẩy mạnh hoán đổi tiền tệ chéo VND và ngoại tệ cho khách hàng xuất khẩu. Nghiên cứu cơ chế giảm số tiền giao dịch tối thiểu và tăng kỳ hạn giao dịch theo cơ cấu vốn USD của BIDV để gia tăng doanh số giao dịch. Mở rộng đối tượng khách hàng theo các ngành xuất khẩu bên cạnh gạo, cà phê, cao su, gỗ, thủy hải sản.
+ Tiếp cận khách hàng giao dịch hoán đổi lãi suất một đồng tiền USD dài hạn để tận dụng thời điểm lãi suất USD ở mức thấp chạm đáy giúp doanh nghiệp cố định chi phí vay vốn ở mức thấp nhất trong thời hạn vay. Đối tượng là các doanh nghiệp vay USD dài hạn tại BIDV hoặc các NHTM khác.
+ Phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin đưa vào sử dụng chương trình quản lý hốn đổi lãi suất.
+ Đàm phán ký kết hợp đồng ISDA với các đối tác trong danh sách được phê duyệt để mở rộng khả năng giao dịch cho nhu cầu khách hàng đối với sản phẩm hoán đổi lãi suất và các sản phẩm phái sinh khác trong thời gian tới.
3.2.7 Nâng cao năng lực quản trị rủi ro lãi suất.
Quản trị rủi ro lãi suất không là trách nhiệm của một bộ phận trong hệ thống mà là trách nhiệm của tất cả các bộ phận liên quan trong ngân hàng. Do đó, BIDV phải thiết lập được văn hóa rủi ro để ALCO và các phịng ban tác nghiệp liên quan đến quản trị rủi ro lãi suất tăng cường mối quan hệ và phối hợp hoạt động. Các chi nhánh phải ý thức được vai trò, trách nhiệm trong việc hỗ trợ hội sở chính thực hiện quản trị rủi ro lãi suất. Các chi nhánh chủ động báo cáo kịp thời, chính xác các thơng tin, số liệu, các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh có liên quan đến vấn đề rủi ro lãi suất. Bên cạnh đó, trong chính sách quản trị rủi ro lãi suất, phải nâng cao năng lực quản trị của ban điều hành để có thể hoạch định và dự báo với độ chính xác cao các luồng tiền vào và ra, xây dựng các báo cáo trung và dài hạn phục vụ công tác quản
trị nguồn hiệu quả và chính sách này phải được thiết lập đồng bộ với chính sách quản trị các loại rủi ro khác.
3.2.8 Đảm bảo vốn tự có ở mức cần thiết.
BIDV có thể gia tăng vốn điều lệ để từng bước bổ sung nguồn vốn hình thành tấm đệm vốn chống đỡ rủi ro lãi suất. Tăng vốn điều lệ cũng sẽ gia tăng năng lực vốn tự có, tăng tiềm lực tài chính trong q trình cạnh tranh. Các biện pháp gia tăng vốn điều lệ hay vốn tự có BIDV có thể thực hiện bằng các cách sau:
- Xây dựng chiến lược tăng vốn đi kèm sử dụng vốn hợp lý để tương xứng với chất lượng và hiệu quả hoạt động, đảm bảo sự phát triển vốn bền vững và giảm bị áp lực về cổ tức đối với các cổ đông do tăng vốn một cách ồ ạt nhưng chưa có kế hoạch sử dụng cụ thể.
- Chọn lựa cổ đông chiến lược để bán cổ phiếu trên cơ sở hợp tác đơi bên cùng có lợi, góp phần tận dụng, học hỏi kinh nghiệm quản lý cơng nghệ để nâng cao uy tín và thương hiệu ngân hàng.
- Chuẩn bị tiềm lực tài chính để sẵn sàng áp dụng các quy định về an tồn vốn. BIDV cần có chiến lược thực hiện các nội dung về đảm bảo phát triển đủ vốn tự có thực theo quy chuẩn và đáp ứng các nguyên tắc quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng do Basel quy định; từng bước hình thành tấm đệm vốn chống đỡ rủi ro chu kỳ kinh tế.
- Bên cạnh phát hành cổ phiếu, kế hoạch tăng vốn cũng nên quan tâm đến vấn đề phát hành trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu theo từng lộ trình, vừa tạo cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định lâu dài để mở rộng quy mô kinh doanh vừa làm giảm áp lực chi trả cổ tức cho cổ đông.
3.3 Giải pháp hỗ trợ.
Là một bộ phận của hệ thống ngân hàng Việt Nam, hoạt động của BIDV có liên quan mật thiết tới hoạt động của toàn hệ thống. Hiệu quả quản trị RRLS của BIDV không chỉ phụ thuộc vào các yếu tố nội tại mà còn chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố vĩ mô khác. Để nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị RRLS, ngoài nỗ lực của