2.2 Thực trạng cơ chế quản lý vốn tập trung tại NH TMCP Sài Gòn
2.2.2.3 Nội dung của cơ chế quản lý vốn tập trung tại SCB
Luân chuyển vốn giữa các Đơn vị trong hệ thống SCB
Vốn đƣợc luân chuyển giữa các Chi nhánh thơng qua Trung tâm vốn (Phịng quản lý nguồn vốn tại Hội sở chính), nơi tập trung tồn bộ nguồn vốn và tài sản của ngân hàng. Trung tâm vốn sẽ “mua” tất cả tài sản Nợ và “bán” tất cả các tài sản Có cho các Chi nhánh theo đúng mức độ rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản của tài sản Có, tài sản Nợ tƣơng ứng với từng kỳ hạn. Tất cả các khoản mục trên bảng tổng kết tài sản của chi nhánh đều đƣợc tập trung tại Hội sở chính. Bảng tổng kết tài sản của chi nhánh khơng cịn cân bằng, chỉ phản ánh số cho vay và huy động thực tế của chi nhánh.
Hình 2.2: Luân chuyển vốn giữa các chi nhánh SCB theo cơ chế FTP
Tập trung rủi ro thanh khoản về Hội sở chính
Chi nhánh “bán” vốn về Hội sở chính và “mua” vốn của Hội sở chính. Tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và cho vay giữa khách hàng và chi nhánh đều đƣợc thực hiện “đối ứng” với Trung tâm vốn.
Khi có nhu cầu thanh tốn, số dƣ tiền gửi khách hàng tại chi nhánh giảm một lƣợng tƣơng ứng số dƣ vốn của chi nhánh tại Trung tâm vốn, chi nhánh không cần quan tâm đến nguồn vốn để thanh toán. Rủi ro thanh khoản chuyển từ chi nhánh về Hội sở chính.
Tập trung rủi ro lãi suất về Hội sở chính
Hình 2.4: Tập trung rủi ro lãi suất về Hội sở chính
Tất cả các tài sản Nợ và Có của Chi nhánh đều đƣợc “mua” và “bán” căn cứ vào kỳ hạn, loại tiền với các lãi suất điều chuyển (giá FTP) tại ngày phát sinh giao dịch. Chi nhánh luôn đƣợc đảm bảo một mức chênh lệch lãi suất giữa lãi suất áp dụng cho khách hàng và lãi suất chuyển vốn nội bộ (giá FTP). Chi nhánh chỉ quyết định lãi suất cho vay/nhận gửi sao cho có chênh lệch so với lãi suất điều chuyển vốn nội bộ và không bị ảnh hƣởng nhiều bởi rủi ro lãi suất. Việc quản lý rủi ro lãi suất là trách nhiệm của Hội sở chính.