2.2 Thực trạng cơ chế quản lý vốn tập trung tại NH TMCP Sài Gòn
2.2.2.4.2 Giao dịch bán vốn
Lãi suất bán vốn
Đƣợc xác định trên nguyên tắc: (đơn vị tính là %/năm)
LSBV = LSMV + MBV
Trong đó:
MBV: Mức chênh lệch lãi suất bán vốn, đƣợc xác định căn cứ trên các chi phí
huy động đầu vào của Hội sở trên cơ sở kế hoạch kinh doanh hàng năm của SCB, bao gồm:
Chi phí tồn quỹ;
Chi phí dự trự bắt buộc;
Chi phí duy trì tiền gửi tại NHNN và TCTD khác để phục vụ nhu cầu thanh tốn của tồn hàng;
Chi phí quản lý;
Chi phí dự phịng chung;
Chi phí huy động các nguồn vốn khác (vay NHNN…).
LSBV: đƣợc quy định cụ thể theo từng kỳ hạn bán vốn và đƣợc TGĐ ban
hành/điều chỉnh khi có phát sinh những thay đổi trong các thành phần của LSBV.
Lãi suất bán vốn quá hạn
Lãi suất bán vốn: là lãi suất bán vốn đang áp dụng cho khoản vay đó ngay trƣớc thời điểm khoản vay chuyển sang quá hạn.
Hệ số quá hạn: do TGĐ ban hành.
Số dƣ tính lãi quá hạn chỉ bao gồm phần nợ gốc đã đến hạn nhƣng chƣa thanh toán.
Lãi suất bán vốn gia hạn
Lãi suất bán vốn: là lãi suất bán vốn đang áp dụng cho khoản vay đó ngay trƣớc thời điểm khoản vay đƣợc gia hạn.
Hệ số gia hạn: do Tổng Giám đốc ban hành.
Số dƣ tính lãi gia hạn bao gồm nợ gốc còn lại chuyển sang gia hạn. Giao dịch bán vốn không kỳ hạn
Hội sở bán vốn không kỳ hạn đối với các khoản mục đƣợc đƣợc liệt kê tại Phụ lục 02.
Lãi suất bán vốn áp dụng là LSBV không kỳ hạn. Giao dịch bán vốn có kỳ hạn
Lãi suất bán vốn quá hạn = Lãi suất bán vốn (x) Hệ số quá hạn
Dƣ nợ cho vay đối với khách hàng sẽ đƣợc Hội sở tính lãi bán vốn có kỳ hạn (các khoản mục đƣợc tính lãi bán vốn có kỳ hạn đƣợc liệt kê tại Phụ lục 03) cụ thể nhƣ sau:
Các khoản cho vay lãi suất cố định/thả nổi: Đối với các hợp đồng tín dụng của đơn vị có lãi suất cố định/thả nổi:
LSBV là mức lãi suất áp dụng tại ngày cho vay, kỳ hạn áp dụng LSBV bằng kỳ hạn cho vay của hợp đồng tín dụng.
LSBV đối với từng khoản vay sẽ đƣợc điều chỉnh theo LSBV hiện hành định kỳ 3 tháng/lần kể từ ngày phát sinh của khoản vay đó.
Trƣờng hợp trả nợ trƣớc hạn: Khi hợp đồng tín dụng thanh lý trƣớc hạn, Hội sở sẽ tính lãi bán vốn theo số dƣ và thời gian vay thực tế với LSBV áp dụng là LSBV tại thời điểm bán vốn.