2.2 Thực trạng cơ chế quản lý vốn tập trung tại NH TMCP Sài Gòn
2.2.2.4 Định giá chuyển vốn
Các nguyên tắc chung khi tính các mức lãi suất điều chuyển vốn (giá chuyển vốn) theo cơ chế FTP tại SCB:
Từng tài khoản tiền gửi (có kỳ hạn, khơng kỳ hạn), tiền ký quỹ, phát hành giấy tờ có giá, khoản mục cho vay, đầu tƣ, … khi phát sinh tại đơn vị (Chi nhánh/Phòng giao dịch) sẽ đƣợc tự động ghi nhận là các giao dịch mua vốn, bán vốn với Hội sở và đƣợc tính lãi mua vốn, bán vốn tƣơng ứng với kỳ hạn và loại tiền của giao dịch.
Lãi suất điều chuyển vốn (LSĐCV) nội bộ: Là lãi suất áp dụng trong công tác điều chuyển vốn nội bộ giữa Hội sở và các đơn vị trong hệ thống SCB, bao gồm:
Lãi suất mua vốn: Là mức lãi suất các đơn vị đƣợc hƣởng khi Hội sở mua Tài sản Nợ của Đơn vị.
Lãi suất bán vốn: Là mức lãi suất các đơn vị phải trả cho Hội sở khi Hội sở bán vốn để Đơn vị sử dụng cho Tài sản Có.
Lãi suất bán vốn gia hạn, quá hạn: Là mức lãi suất các đơn vị phải trả cho Hội sở khi các khoản cho vay của Đơn vị đƣợc gia hạn hoặc quá hạn. Lãi suất này đƣợc áp dụng kể từ ngày gia hạn nợ gốc hoặc nợ gốc bị quá hạn.
Lãi suất điều chuyển vốn trên từng địa bàn và từng đơn vị có thể khác nhau tùy theo chính sách điều tiết nguồn vốn của Hội sở trong từng thời kỳ. Biểu lãi suất điều chuyển vốn do Tổng Giám đốc ban hành và điều chỉnh tùy tình hình hoạt động thực tế của SCB.
Kỳ hạn mua/ bán vốn là kỳ hạn của các giao dịch phát sinh tại đơn vị với khách hàng/ đối tác bên ngoài hoặc quy định cụ thể trong từng trƣờng hợp mua/bán vốn. Trƣờng hợp kỳ hạn mua/bán vốn không trùng với kỳ hạn đƣợc Hội sở quy định trong biểu lãi suất điều chuyển vốn, mức lãi suất mua/bán vốn đƣợc áp dụng là mức lãi suất của kỳ hạn ngắn hơn liền kề của loại tiền đó. Đối với các khoản cho vay có kỳ hạn < 1 tháng, lãi suất bán vốn là mức lãi suất kỳ hạn 1 tháng.
Hội sở chịu trách nhiệm theo dõi, duy trì DTBB tại NHNN đối với tiền gửi huy động của tồn hệ thống SCB. Chi phí DTBB sẽ đƣợc phản ánh vào lãi suất bán vốn cho các Đơn vị.
LĐCV đƣợc tính tự động thơng qua chƣơng trình tính lãi hàng tháng, từ ngày 26 tháng trƣớc đến hết ngày 25 của tháng tính lãi.
Việc định giá chuyển vốn trong cơ chế quản lý vốn tập trung tại SCB đƣợc thực hiện nhƣ sau: