Cơ cấu theo thời hạn cấp tín dụng
Bảng 4.1: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn vay tại Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018
Đơn vị tính: triệu đồng
CƠ CẤU DƯ NỢ Năm 2015 (1) Năm 2016 (2) Năm 2017 (3) Năm 2018 (4) So sánh (2)/(1) (3)/(2) (4)/(3) Ngắn hạn 2,556,231 3,125,333 4,101,066 4,380,114 122.3% 131.2% 106.8% Trung - dài hạn 1,615,639 1,975,055 2,089,064 3,171,807 122.2% 105.8% 151.8% Tổng cộng 4,171,870 5,100,388 6,190,129 7,551,921 122.3% 121.4% 122.0%
(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tình hình thực hiện kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa năm 2015, 2016, 2017 và năm 2018)
Hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại có vai trị hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế, góp phần ổn định, duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh đối với các doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân, hộ gia đình, cho vay ngắn hạn là một trong các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại. Tại Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa, tỷ trọng cho vay ngắn hạn cũng luôn chiếm tỷ trọng lớn qua các năm: Năm 2015 tăng từ 2,556,231 triệu đồng lên 3,125,333 triệu đồng; năm 2016 tiếp tục tăng cả về số tuyệt
đối và số tương đối lên 3,125,333 triệu đồng, và tiếp tục tăng lên 4,101,066 triệu đồng năm 2017, chiếm 66% tổng dư nợ tín dụng và năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ dư nợ ngắn hạn theo chỉ đạo của toàn hệ thống lên 4,380,114 triệu đồng – chiếm 58% tổng dư nợ. Trong cho vay ngắn hạn, thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro của khoản cho vay ngắn hạn thấp hơn cho vay dài hạn, tuy nhiên cũng vì thế, lợi nhuận mà nó mang lại khơng cao.
Dư nợ tín dụng trung – dài hạn qua các năm về tương đối không tăng tỷ trọng, tuy nhiên cũng tăng về số tuyệt đối từ 1,615,639 triệu đồng năm 2015 lên đến 1,975,055 triệu đồng vào năm 2016, lên 2,089,064 triệu đồng vào năm 2017 và tăng 3,171,807 triệu đồng (do năm 2018 thực hiện giải ngân một số dự án trọng điểm mà đã thẩm định thành công trong năm 2017 theo tỷ lệ đối ứng Vốn tự có trước – vốn vay sau) ; tương ứng chiếm tỷ trọng 38.7% - 38.7% - 34% và 42%). Nhìn chung tín dụng trung – dài hạn có tăng trưởng về dư nợ nhưng không mạnh, các khoản vay trung – dài hạn thường mang lại cho Ngân hàng nguồn lợi nhuận cao hơn, tuy nhiên việc thẩm định và quản lý các khoản nợ trung – dài hạn thường gặp nhiều khó khăn (do hạn chế về trình độ chun mơn, hoặc các yếu tố khách quan khác), do đó Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa cần đẩy mạnh hơn nữa tăng trưởng tín dụng trung – dài hạn đi đơi với tín dụng ngắn hạn để tăng trưởng mà vẫn giữ vững cơ cấu dư nợ theo chỉ thị và định hướng của Vietinbank giao cho.
Cơ cấu tín dụng theo phân khúc khách hàng
Thông qua xem xét cơ cấu tín dụng theo phân khúc khách hàng có thể thấy được tỷ trọng cấp tín dụng của Ngân hàng đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm vị trí chủ đạo trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, từ đó có thể đánh giá được xu hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng đối với từng loại hình khách hàng là khách hàng doanh nghiệp do thị phần của chi nhánh nằm trong cum các khu công nghiệp – hỗ trợ hoạt động kinh doanh, là xu hướng phù hợp với chủ trương phát triển kinh tế xã hội tại địa phương và của Nhà nước.
Bảng 4.2: Cơ cấu tín dụng theo phân khúc khách hàng vay tại Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018
ĐVT: triệu đồng
CƠ CẤU DƯ NỢ Năm 2015 (1) Năm 2016 (2) Năm 2017 (3) Năm 2018 (4) So sánh (2)/(1) (3)/(2) (4)/(3) KHDN lớn 2,029,764 1,905,425 2,289,412 2,416,615 94% 120% 106% KHDN VVN 871,802 1,275,161 1,624,986 2,265,576 146% 127% 139% KH FDI 127,074 572,786 854,078 906,231 451% 149% 106% KH bán lẻ 1,143,230 1,347,015 1,321,653 1,963,499 118% 98% 149% Tổng cộng 4,171,870 5,100,388 6,190,129 7,551,921 122% 121% 122%
(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tình hình thực hiện kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa năm 2015, 2016, 2017 và năm 2018)
Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ tín dụng, tăng trưởng về số tuyệt đối tuy nhiên không tăng trưởng về tỷ trọng (năm 2015 là 2,029,764 triệu đồng; năm 2016 giảm còn 1,905,425 triệu đồng; đến năm 2017 là 2,289,412 triệu đồng và năm 2018 là 2,416,615 triệu đồng; tỷ trọng trên tổng dư nợ lần lượt là 48.7% - 37.4% - 37% và 32% ). Điều này thể hiện việc theo đúng chỉ đạo của Vietinbank về thực hiện kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn – đa dạng hóa danh mục cho vay và tỷ trọng NIM phân khúc này tương đối thấp.
Dư nợ phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2015 là 871,802 triệu đồng tăng lên đến 1,275,161 triệu đồng năm 2016, lên 1,624,986 triệu đồng năm 2017 và tăng lên 2,265,576 triệu đồng năm 2018. Cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ được Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa ưu tiên tăng trưởng theo đúng định hướng chỉ đạo của Vietinbank – nhóm tỷ trọng NIM cao và ưu tiên tín dụng cho phát triển lĩnh vực sản xuất kinh doanh cũng như tín dụng ngắn hạn.
Dư nợ phân phúc khách hàng FDI cũng tăng mạnh từ 127,074 triệu đồng năm 2015 lên 572,786 triệu đồng năm 2016, lên 854,078 triệu đồng năm 2017 và lên
906,231 triệu đồng năm 2018. Tăng trưởng tín dụng đối với phân khúc khách hàng FDI cũng là theo đúng chỉ đạo của Vietinbank về cơ cấu tín dụng.
Đối với phân khúc khách hàng bán lẻ năm 2017 giảm mạnh so với 2016 (từ 1,347,015 triệu đồng năm 2016 giảm đi 25,362 triệu đồng xuống còn 1,321,653 triệu đồng năm 2017). Nguyên nhân là do trong đợt thanh tra của Ngân hàng nhà nước và kiểm tra nội bộ Vietinbank cuối năm 2016 phát hiện nhiều sai phạm tập trung ở phân khúc khách hàng này nên năm 2017 Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa tập trung thu hồi các khoản nợ cho vay sai quy định, các khoản nợ xấu phân khúc khách hàng bán lẻ.
Tuy nhiên, năm 2018 có sự bức tốc mạnh mẽ của phân khúc này do chỉ đạo Vietinbank về cơ cấu tín dụng – tinh gọn lại bộ phận cho vay tín dụng bán lẻ, rút ngắn quy trình nhưng vẫn tập trung kiểm sốt chặt chẽ, vì vậy dư nợ bán lẻ năm 2018 tăng lên 1,963,499 triệu đồng so với năm 2017.
Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm
Để Ngân hàng ra quyết định cho vay, tài sản bảo đảm không phải là yếu tố bắt buộc đối với khách hàng, nhưng là nguồn thu bảo đảm quyền lợi của Ngân hàng một khi xảy ra rủi ro cấp tín dụng – Ngân hàng có thể thu hồi một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi khi khách hàng khơng thanh tốn được khoản vay, đồng thời khoản vay có tài sản bảo đảm sẽ ràng buộc khách hàng có nghĩa vụ và trách nhiệm hơn đối với khoản nợ của mình.
Bảng 4.3: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm tại Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018
Đơn vị tính: triệu đồng
CƠ CẤU DƯ NỢ Năm 2015 (1) Năm 2016 (2) Năm 2017 (3) Năm 2018 (4) So sánh
(2)/(1) (3)/(2) (4)/(3)
Có bảo đảm 1,972,387 2,920,837 3,590,275 4,697,295 148% 123% 131%
Có bảo đảm một phần 1,656,793 1,307,161 1,485,631 2,159,849 79% 114% 145%
Tổng cộng 4,171,870 5,100,388 6,190,129 7,551,921 122% 121% 122%
(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tình hình thực hiện kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa năm 2015, 2016, 2017 và năm 2018)
Tỷ lệ dư nợ vay khơng bảo đảm thấp vì khi xét duyệt cho vay khơng có tài sản bảo đảm, khách hàng phải đáp ứng đủ các điều kiện về phương án khả khi, khả năng thanh toán, đặc biệt là độ uy tín tài chính đối với Ngân hàng, do đó đối tượng khách hàng đáp ứng điều kiện vay theo hình thức này thường là cán bộ nhân viên của Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa, hoặc cán bộ nhân viên của một số doanh nghiệp là khách hàng độ uy tín của Ngân hàng. Dư nợ cho vay khơng bảo đảm năm 2015 là 542,690 triệu đồng chiếm 13% tổng dư nợ; năm 2016 tăng lên đến 872,391 triệu đồng chiếm 17.1% tổng dư nợ; và năm 2017 con số tăng lên là 1,114,223 triệu đồng chiếm 18% tổng dư nợ và năm 2018 giảm còn 694,777 triệu đồng thể hiện việc xác định khách hàng truyền thống và khách hàng có độ uy tín đã ngày càng được Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa chú trọng.
Bên cạnh đó, tỷ lệ dư nợ có bảo đảm một phần chiếm tỷ trọng khá cao trên tổng dư nợ mỗi năm. Cho vay có bảo đảm một phần ở Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa chủ yếu gồm cho vay với tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, và đối tượng là một số khách hàng doanh nghiệp đã có độ uy tín cần vốn lưu động nhanh cho sản xuất kinh doanh, hoặc khoản vay được bảo lãnh bởi bên thứ ba. Tài sản hình thành từ vốn vay chủ yếu là dây chuyền máy móc của các doanh nghiệp sản xuất, hoặc các dự án nhà ở - chung cư được xây dựng theo tiến độ, trên thực tế nếu các khoản vay này xảy ra rủi ro thì rất khó khăn để thanh lý tài sản (máy móc thiết bị khó kiếm người mua, nhà ở - chung cư bị chậm tiến độ xây dựng thì cũng rất khó để thanh lý). Tỷ trọng dư nợ cho vay dưới hình thức này tuy giảm qua các năm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng cao trên tổng dư nợ, điều này tạo nên Rủi ro cấp tín dụng, ảnh hưởng đến chất lượng của chi nhánh.