Trên cơ sở nghiên cứu các kinh nghiệm về xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng của một số nước và thơng qua thực tiễn hoạt động của Vietcombank-chi nhánh Nha Trang đề xuất mơ hình quản trị rủi ro như sau:
Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank-CN Nha Trang
BAN ĐIỀU HÀNH Bộ phận KTKS Nội bộ HỘI ĐỒNG QLRR Pháp chế Bộ phận QL tác nghiệp (TD, KT, TTQT) Hệ thống hỗ trợ CNTT Bộ phận QLRR tín dụng Bộ phận QLRR thị trường Bộ phận QLRR hoạt động Bộ phận tác nghiệp chi nhánh (TD, KT, TTQT) Bộ phận KTKS nội bộ chi nhánh Bộ phận QLRR chi nhánh
Vai trị chức năng từng bộ phận: Ban điều hành;
Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tổng thể trong đĩ cĩ chiến lược cụ thể đối với các loại rủi ro chính ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng như: rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường…
Xác định mức độ rủi ro tổng thể, hạn mức rủi ro từng bộ phận nghiệp vụ trong đĩ cĩ hạn mức rủi ro tín dụng, phân cấp thẩm quyền quản trị rủi ro, cơng bố thơng tin, giám sát việc tuân thủ chính sách và giới hạn rủi ro.
Hội đồng quản lý rủi ro:
Hội đồng QLRR do Ban điều hành ủy quyền, chịu trách nhiệm chung về quản lý và kiểm sốt rủi ro báo cáo trưc tiếp Ban điều hành. Gồm 3 bộ phận: Bộ phẩn QLRR tín dụng, bộ phận QLRR thị trường, bộ phần quản lý rủi ro hoạt động.
Thiết lập chính sách và quy trình quản lý rủi ro trong đĩ gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt đọng, rủi ro thị trường và rủi ro tài sản nợ cĩ. Thiết lập quy trình hướng dẫn cụ thể về các dấu hiệu nhận biết rủi ro, đánh giá rủi ro giúp ngân hàng lượng hĩa chính xác mức độ rủi ro bằng phương pháp định lượng, định tính thống nhất từ Hội sở đến từng chi nhánh.
Xây dựng khu quản lý rủi ro, thực hiện quản lý và giám sát tồn bộ rủi ro tích hợp, phê chuẩn phương pháp, chuẩn mực áp dụng để nhận biết đo lường rủi ro.
Báo cáo Ban điều hành về tình hình quản lý rủi ro tồn hệ thống, đồng thời đề xuất biện pháp xử lý rui ro khi xẩy ra rủi ro.
Bộ phận quản lý và giám sát rủi ro tại các chi nhánh.
Thực hiện các chính sách và quy trình quản lý rủi ro. Riêng về quản lý rủi ro tín dụng, thực hiện thẩm định độc lập hồ sơ tín dụng, phân tích xác định mức độ rủi ro của khoản vay và đề xuất quyết định cấp tín dụng.
Kiểm tra các giới hạn tín dụng, giới hạn rủi ro đã được HĐQT giao cho chi nhánh, thực hiện đo lường, báo cáo và theo dõi giám sát rủi ro, đề xuất điều chỉnh giới hạn rủi ro.
Bộ phận quản lý nghiệp vụ tín dụng:
Xây dựng các chế độ, chính sách, quy trình nghiệp vụ liên quan đến cơng tác tín dụng. xây dựng hệ thống đánh giá chấm điểm xếp loại khách hàng theo tiêu chuẩn quốc tế phù hợp với quy mơ tín dụng, đặc điểm tính chất từng ngành nghề, từng loại hình khách hàng.
Hướng dẫn thực hiện các nghiệp vụ mới, thực hiện thẩm định tín dụng đối với các khoản vay vượt mức chi nhánh, kiểm tra giới hạn tín dụng.
Bộ phận kiểm tra kiểm sốt nội bộ:
Thực hiện các chương trình kiểm tra kiểm sốt theo chương trình Hội sở đề ra tại các chi nhánh.
Nắm bắt, đánh giá mọi diễn biến tình hình hoạt động tại chi nhánh nhằm phát hiện kịp thời các rủi ro, sai sĩt, vi phạm chế độ chính sách của NHNN và Vietcombank ban hành, qua đĩ thực hiện cảnh báo, đơn đốc và yêu cầu sữa chữa. Báo cáo kịp thời tình hình chi nhánh cho Hội sở và kịp thời xin ý kiến chỉ đạo trong trường hợp cĩ những sai phạm nghiêm trọng.
Bộ phận thực hiện nghiệp vụ tín dụng tại chi nhánh:
Tuân thủ nghiêm túc các thủ tục, chính sách, chế độ tín dụng do HĐQT ban hành và các chế độ chính sách do NHNN ban hành trong việc giải quyết cho vay.
Tự phân loại, xác định mức độ rủi ro các khoản nợ quản lý, quản lý, kiểm sĩa mức độ rủi ro các khoản đầu tư bảo đảm tong hạn mức được duyệt.
Thực hiện các biện pháp xử lý thích hợp để hạn chế rủi ro bộ phận trong phạm vi thuộc thẩm quyền xử lý, đề xuất trình ban điều hành chi nhánh hoặc hội đồng quản lý rủi ro những vấn đề xử lý vượt giới hạn.
Bộ phận phát chế, hỗ trợ cơng nghệ thơng tin:
Bộ phận pháp chế cĩ chức năng hỗ trợ về mặt pháp lý, bảo đảm các chủ trương chính sách, quy định chế độ Vietcombank ban hành phù hợp với quy định của pháp luật VN và thơng lệ quốc tế.
Bộ phận hỗ trợ cơng nghệ thơng tin sẽ cĩ tác dụng tích cực trong việc cung cấp thơng tin về khách hàng, về ngành hàng, các thơng tin về kinh tế
trong nước và thế giới… đồng thời giúp bộ phận QLRR các chương trình phần mềm kỹ thuật phân tích đánh giá xếp loại khách hàng, các kỹ thuật về đo lường rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế.