Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng bao gồm những cơng tác chủ yếu mà NHTM phải tiến hành nhằm bảo đảm chất lượng của quá trình quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng được tốt nhất.
Sơ đồ 1. Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
1.2.3.1. Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng
Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng là việc đề ra các mục tiêu trong hoạt động tín dụng nhằm xác định phản ứng của ngân hàng đối với rủi ro và thái độ sẵn sàng chấp nhận các rủi ro.
Chiến lược hoạt động tín dụng cần được hoạch định định kỳ, phù hợp với mức độ rủi ro từng thời kỳ và phải được phổ biến đến từng nhân viên ngân hàng. Thơng thường việc hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng được xây dựng bởi bộ phận quản lý rủi ro tín dụng.
1.2.3.2. Xác định rủi ro hiện cĩ và rủi ro tiềm tàng
Xác định rủi ro được hiểu bao gồm: nhận biết rủi ro và đo lường rủi ro. Xác định rủi ro được thực hiện theo từng khoản vay, từng khách hàng, nhĩm khách hàng, theo mặt hàng và lĩnh vực đầu tư, theo khu vực địa lý, theo dạng hợp đồng tín dụng, theo dạng TSBĐ, theo trình độ chuyên mơn của cán bộ tín dụng,...
Trong quá trình xác định mức độ rủi ro, cần tránh mức độ tập trung của danh mục tín dụng, chú ý các rủi ro mới trước đĩ chưa được phát hiện.
Hệ thống tín điểm và xếp hạng tín dụng
Trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng tín dụng Cơ cấu tổ chức quản trị tín dụng Giám sát và kiểm tra quy trình tín dụng Xây dựng các chính sách và quy trình tín dụng Xác định rủi ro hiện cĩ và rủi ro tiềm ẩn Hoạch định chiến lược Rủi ro tín dụng
Đo lường rủi ro khơng phải là một biện pháp tuyệt đối mà chỉ là một biện pháp đo xác suất các kết quả.
1.2.3.3. Xây dựng các chính sách và quy trình tín dụng
Xây dựng các chính sách và quy trình tín dụng phải đảm bảo phù hợp với các quy định của pháp luật, đảm bảo phù hợp với chiến lược tín dụng của ngân hàng nhằm để duy trì các chuẩn mực cấp tín dụng an tồn, đánh giá đúng các cơ hội kinh doanh mới và kịp thời phát hiện cũng như quản lý chặt chẽ các khoản tín dụng cĩ vấn đề.
1.2.3.4. Giám sát và kiểm tra tín dụng
Giám sát và kiểm tra tín dụng bao gồm việc: Giám sát và kiểm tra từng khoản vay (kiểm tra trong và sau khi cho vay, kiểm tra và đánh giá lại tài sản thế chấp,...); Giám sát và kiểm tra tổng thể danh mục tín dụng; Chuyển sang bộ phận xử lý nợ các khoản cho vay cần giám sát kỹ (cĩ dấu hiệu khĩ thu hồi).
1.2.3.5 Cơ cấu tổ chức
Về cơ cấu tổ chức, cần bảo đảm tạo mơi trường hoạt động tín dụng cĩ kiểm sốt. Các bộ phận chủ chốt cĩ trách nhiệm liên quan đến quá trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: Hội đồng quản trị, Ban điều hành, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, Ban giám đốc chi nhánh, các trưởng phĩ phịng tín dụng. Tiến tới mơ hình quản lý tập trung: tập trung thơng tin, tập trung quy trình xử lý các hoạt động hỗ trợ,...
1.2.3.6. Trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng cho vay
Con người là nhân tố quyết định chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Do đĩ cần cĩ cơ chế thù lao phù hợp, đảm bảo lựa chọn nhân viên đủ năng lực đảm đương cơng việc. Ngồi ra cũng cần cĩ cơ chế bổ nhiệm, thưởng phạt cĩ hiệu quả, cơ chế đào tạo và đào tạo lại nhằm khuyến khích nâng cao trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng tín dụng.
1.2.3.7. Hệ thống tính điểm và xếp hạng tín dụng
Hệ thống tính điểm và xếp hạng tín dụng cần được tiến hành thực hiện trên cơ sở các thơng tin định lượng và thơng tin định tính nhằm thống nhất
đánh giá rủi ro tín dụng đối với khách hàng theo một thang điểm chuẩn. Cần xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng riêng theo từng đối tượng khách hàng.
Hệ thống tính điểm tín dụng chính là cơ sở quan trọng để phân loại và xếp hạng khách hàng cũng như khoản vay.