LoạiCấp tín dụng
AAA Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng AA Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng A Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng
BBB Cấp tín dụng với hạn mức dựa vào phương án đảm bảo tiền vay BB Có thể cấp tín dụng nhưng phải xem xét kỹ lưỡng hiệu quả
B Khơng khuyến khích mở rộng tín dụng mà tập trung thu nợ CCC Từ chối cấp tín dụng
CC Từ chối cấp tín dụng C Từ chối cấp tín dụng D Từ chối cấp tín dụng
3.2.3. Giải pháp đới với cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng
* Kiểm sốt chặt chẽ q trình trước khi cấp tín dụng và kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân
Quá trình kiểm tra giám sát phải được thực hiện thường xuyên liên tục đặc biệt ở những thời điểm nhạy cảm như: trước, trong và sau khi giải ngân, khi thị trường có biến động về sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng đang kinh doanh, khi khách hàng có hiện tượng chậm trả gốc, lãi, khi khách hàng tăng hay có những thơng tin bất thường liên quan đến khách hàng...Việc kiểm tra giám sát khách hàng kịp thời, nhanh chóng sẽ giúp cho chi nhánh kiểm sốt được tình hình và nhanh chóng đưa ra những giải pháp hợp lý nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra. Bên cạnh đó, việc tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát khách hàng cũng sẽ hạn chế được ý đồ không trung thực, lừa gạt của khách hàng đối với ngân hàng trong suốt quá trình vay vốn.
Kiểm tra, giám sát trước khi giải ngân:Bên cạnh việc kiểm tra đánh giá thông tin cá nhân của khách hàng thì trong bước này thẩm định các dự án, phương án sản xuất kinh doanh được coi là rất quan trọng trước khi quyết định cấp tín dụng. Nên Ngân hàng phải tập trung tất cả các kiến thức, kỹ năng nghiệp vụ với tinh thần trách nhiệm cao nhất để thực hiện. Khi tiến hành thẩm định tín dụng cần thực hiện các nhiệm vụ:
- Làm rõ tính khả thi của phương ánnhư: các mặt tổ chức thực hiện, kỹ thuật, nguồn vốn...,
- Làm rõ tính hiệu quả và khả năng tự trả nợ của dự án/ phương án đó (phân tích dịng tiền, tỷ suất lợi nhuận.)
- Ngân hàng cần phải tập trung phân tích các yếu tố phi tài chính như: uy tín của HSX, mơ hình sản xuất, tình hình tiêu thụ chủ yếu của khách hàng (giá cả, đối thủ cạnh tranh) và tính hợp lý của dự án/ phương án.
- Đặc biệt phải đi sâu tìm hiểu lợi nhuận của HSX có phải do hoạt động kinh doanh chính mang lại hay khơng nhằm phịng ngừa các HSX vay vốn khơng đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính (như vay tiêu dùng...) dễ phát sinh rủi ro dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu cho ngân hàng.
Kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân khoản vay cần thực hiện các nhiệm vụ:
Trên thực tế Ngân hàng không thể đặt hết niềm tin vào sự trung thực của khách hàng hay những thông tin mà bên nhận ủy thác cung cấp liên quan đến việc sử dụng vốn vay. Do đó, Ngân hàng cần chủ động kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay.
- Cập nhật thông tin thị trường có biến động về sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng đang kinh doanh.
- Theo dõi lịch trình trả gốc, lãi của khách hàng, cần quan tâm thu hồi nợ theo phân kỳ.
-Tiến hành kiểm tra định kỳ và yêu cầu khách hàng vay vốn cung cấp một số tài liệu, minh chứng cho việc sử dụng vốn vay đúng mục đích
* Xây dựng bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ hữu hiệu:Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động của các đơn vị trực thuộc nhằm phát hiện kịp thời những sai sót, vi phạm để hạn chế tối đa tổn thất của đơn vị. Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng chi tiết về khách hàng thống nhất trong toàn đơn vị. Cần sớm đưa ra các dự báo khoa học hỗ trợ và tạo mọi điều kiện để Phòng giao dịch hoạt động tốt hơn.Bên cạnh đó, Chế tài thưởng phạt mang tính chất kinh tế nên được áp dụng nhằm khuyến khích nhân viên trong cơng tác nghiệp vụ và tiến gần hơn với cơ chế của thị trường bên ngoài như hiện nay.
* Việc kiểm tra giám sát được thực hiện bằng văn bản có đầy đủ chữ ký của khách hàng và nhân viên tín dụng thực hiện. Các nội dung kiểm tra phải được thực hiện đầy đủ, trung thực phản ánh chính xác tình hình thực tế của khách hàng tại thời điểm kiểm tra, những thuận lợi khó khăn và rủi ro tiềm ẩn là những nội dung cần được quan tâm, đặc biệt là nhân viên tín dụng phải có kết luận hay ý kiến đề xuất với lãnh đạo đối với khách hàng này. Sau khi đã kiểm tra và chịu trách
nhiệm trước lãnh đạo về tính trung thực của biên bản kiểm tra cũng như kết luận hay ý kiến đề xuất của mình.
3.2.4. Giải pháp đới với cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng
* Đa dạng biện pháp xử lý nợ xấu của NHCSXH Huyện Quế Sơn: Việc xử
lý nợ xấu của NHCSXH Huyện Quế Sơn nói riêng, nợ xấu của hệ thống ngân hàng chính sách xã hội nói chung là câu chuyện nan giải vì vậy cần đa dạng hóa các biện pháp xử lý nợ xấu như mua bán, chuyển nhượng khoản nợ nhằm hạn chế rủi ro cho các khoản nợ này.Bên cạnh đó, hoạt động xử lý nợ xấu cần có sự tham gia của nhiều chủ thể, trong đó có thể là UBND xã, tổ chức đồn thể tại địa phương...
* Nâng cao hiệu quả trong việc thu hồi các khoản nợ xấu: Phát hiện sớm nợ xấu và nâng cao hiệu quả áp dụng biện pháp thu hồi nợ trực tiếp. Đối với NHCSXH, việc nhận dạng sớm nợ xấu và áp dụng các biện pháp phù hợp để đôn đốc khách hàng trực tiếp trả nợ vay là rất cần thiết. NHCSXH cần nắm rõ thực trạng và tính chất, nguồn gốc phát sinh các khoản nợ xấu và phân loại nợ xấu dựa trên cơ sở các quy định của pháp luật và nghiệp vụ ngân hàng để có phương án xử lý kịp thời.
Ngồi ra, để nâng cao hiệu quả của hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, việc duy trì một cơ chế thưởng hấp dẫn trong thu hồi nợ xấu đối với nhân viên ngân hàng và các cá nhân, tổ chức khác tham gia là hết sức cần thiết. Bên cạnh đó, pháp luật cần qui định cụ thể quyền và nghĩa vụ của các cơ quan nhà nước trong việc phối hợp với NHCSXH để thu hồi nhanh các khoản nợ xấu tại ngân hàng chính sách xã hội. Các chế tài trong trường hợp có sự vi phạm các quyền này cũng rất cần thiết được luật định để đảm bảo hiệu quả thu hồi nợ xấu.
* Thực hiện trích lập dự phịng rủi ro theo nhóm nợ: Việc trích lập dự
phịng rủi ro nhằm tạo nguồn quan trọng cho việc xử lý các khoản nợ tồn đọng khó thu hồi nhằm lành mạnh hóa tài chính ngân hàng. Hiện nay, việc trích lập dự phịng rủi ro của chi nhánh chủ yếu được tính theo mức cố định là 0,15% tính trên số dư nợ cho vay không bao gồm nợ quá hạn và nợ khoanh tại thời điểm lập dự phịng. Tuy nhiên, từng chương trình cho vay và tình hình biến động thị trường mỗi năm đều có sự khác biệt. Do đó việc trích lập dự phịng cần phải trích lập theo từng nhóm nợ với tỷ lệ khác nhau. Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro có thể theo 5 nhóm nợ như sau:
- Nhóm 1- Nợ đủ tiêu chuẩn: 0% - Nhóm 2- Nợ cần chú ý: 5%
- Nhóm 3- Nợ dưới tiêu chuẩn:20% - Nhóm 4- Nợ nghi ngờ: 50%
- Nhóm 5- Nợ có khả năng mất vốn: 100%
Mỗi quý 01 lần, chậm nhất ngày 10 của tháng đầu quý tiếp theo, PGD Ngân hàng chính sách xã hội Huyện Quế Sơn căn cứ kết quả phân loại nợ và dư nợ gốc tại ngày cuối cùng của quý trước để thực hiện trích lập dự phịng.
3.2.5. Một số giải pháp bổ trợ khác
3.2.5.1. Thực hiện chính sách tín dụng khoa học, hợp lý và mở rộng danh mục đối tượng cho vay hộ sản xuất
* Thực hiện chính sách tín dụng khoa học, hợp lý cụ thể như sau:
-Đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu khách hàng, đặc biệt đẩy mạnh đầu tư vào ngành công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp, cơ cấu danh mục cho vay theo hướng gắn hoạt động tín dụng với huy động vốn, phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại. -Kiểm sốt chặt chẽ tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn. Mở rộng cho vay các lĩnh vực, ngành nghề và địa bàn kinh doanh có hiệu quả, có khả năng sinh lời cao, rủi ro thấp.
-Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, tích cực xử lý nợ xấu. Tranh thủ cơ hội thuận lợi để có giải pháp tích cực nhằm phát huy điểm mạnh và khắc phục điểm yếu, tiếp tục triển khai tín dụng theo hướng mở rộng và xây dựng khách hàng truyền thống để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
* Mở rộng danh mục đối tượng cho vay Hộ sản xuất: Mặc dù trong những năm gần đây, tốc độ cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa đang diễn ra rất nhanh nhưng vẫn khơng thể phủ nhận được vai trị của nền nơng nghiệp đối với nước nhà. Hiểu được điều này, song song với việc đẩy mạnh đầu tư cơ sở hạ tầng, Chính phủ vẫn khơng quên kêu gọi và ban hành các văn bản pháp luật, quy định rõ về phương thức cho vay hộ nông dân cũng như hạn mức vay. Mở rộng danh mục đối tượng cho vay một trong những bước quan trọng để ngân hàng phân loại khách hàng vay theo từng lĩnh vực, ngành nghề, phạm vi địa lý, thời hạn vay...Việc mở rộng danh mục cho
vay cần đảm bảo các mục tiêu, cơ cấu tín dụng phù hợp, tạo sự phát triển bền vững, hồn thiện hệ thống tín dụng ngân hàng theo ngun tắc giữ vững quy mơ và cơ cấu tín dụng phù hợp với từng địa bàn, khu vực, lĩnh vực, ngành kinh tế và đặc điểm khách hàng.
Theo Nghị định Số 116/2018/NĐ-CP, tổ chức, cá nhân được vay vốn kinh doanh phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn bao gồm:
- Cá nhân cư trú trên địa bàn nơng thơn hoặc có hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp, chủ trang trại;
- Pháp nhân bao gồm:
+ Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã trên địa bàn nông thôn hoặc tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp;
+ Doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn nông thôn, ngoại trừ: Doanh nghiệp kinh doanh bất động sản, doanh nghiệp khai khoáng, các đơn vị sản xuất điện và các doanh nghiệp không thuộc đối tượng quy định tại ý (iii) điểm b khoản 2 Điều này nằm trong khu công nghiệp, khu chế xuất;
+ Doanh nghiệp cung cấp vật tư nông nghiệp đầu vào cho sản xuất nông nghiệp và các doanh nghiệp sản xuất, thu mua, chế biến, tiêu thụ các sản phẩm, phụ phẩm nơng nghiệp.
Căn cứ vào quy định của chính phủ và đặc điểm kinh tế xã hội tại địa phương, Ngân hàng chính sách xã hội Huyện Quế Sơn có thể mở rộng danh mục đối tượng cho vay sản hộ sản xuất tại địa phương như sau:
Bảng 3.2. Đối tượng cho vay và số tiền cho vay tối đa
Đối tượng cho vaySố tiền vay tới đa
Cá nhân, hộ gia đình cư trú tại địa phương nhưng có
hoạt động sản xuất ngồi địa phương 100.000.000 đồng Cá nhân, hộ gia đình cư trú trên địa bàn Huyện Quế Sơn 100.000.000 đồng Cá nhân, hộ gia đình trồng cây cơng nghiệp, cây ăn quả
Tổ hợp tác và hộ kinh doanh tiểu thủ công nghiệp 100.000.000 đồng Hộ ni trồng, khai thác lâm sản có ký hợp đồng tiêu thụ
với các tổ chức chế biến và xuất khẩu trực tiếp 100.000.000 đồng Hợp tác xã, chủ trang trại trên đại bàn Huyện Quế Sơn
hoặc có hoạt động sản xuất nông nghiệp 200.000.000 đồng Hợp tác xã nuôi trồng, khai thác Lâm sản 200.000.000 đồng Liên hiệp hợp tác xã nuôi trồng, khai thác Lâm sản 200.000.000 đồng
Tăng cường công tác cho vay theo thời vụ: đây là hình thức phù hợp cho khách hàng sản xuất nơng nghiệp, bình qn dư nợ món vay khơng lớn, khách hàng sản xuất ổn định, cuộc sống gắn bó tại địa phương. Do đó, mở rộng cho vay theo thời vụ có tác dụng: giảm bớt sự phiền hà cho khách hàng, hạn chế cho vay nóng, giảm đáng kể khối lượng cơng việc cho nhân viên tín dụng.
Đồng thời ngân hàng cần thiết lập bộ phận quản lý danh mục cho vay chuyên biệt, xây dựng thị trường mục tiêu để xác định mức rủi ro chấp nhận của ngân hàng. Xác nhận các rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng trong các sản phẩm trong danh mục cho vay để ngân hàng có thể đánh giá và xây dựng danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với từng đối tượng ngành nghề khác nhau. Bên cánh đó, ngân hàng thường xuyên đo lường rủi ro, kiểm soát danh mục cho vay như xem xét lại hạn mức rủi ro, phân loại nợ xấu theo cơ cấu ngành nghề, thời gian làm nền tảng để điều chỉnh danh mục cho vay phù hợp với mục tiêu chính sách tính dụng của ngân hàng.
3.2.5.2. Hồn thiện cơ chế, kỹ thuật thu hồi tín dụng
Q trình thu hồi nợ địi hỏi các ngân hàng phải nắm rõ những thông tin chi tiết về khách hàng để có thể trả lời câu hỏi mấu chốt là “Khả năng trả nợ của khách hàng đó là bao nhiêu”. Bên cạnh đó, những vấn đề khác bao gồm “Khi nào khoản nợ đó sẽ được hồn trả?”, “Liệu khách hàng này có phải là một con nợ kinh niên”, “Mức rủi ro phải xóa nợ sẽ là bao nhiêu?”, v.v. Những thông tin này vô cùng quan trọng vì việc đánh giá rủi ro của một khách hàng không thể chi trả khoản nợ do họ sống ở khu vực vừa xảy ra thiên tai sẽ hoàn toàn khác với một khách hàng thường xuyên có khoản nợ quá hạn 90 ngày.
Để hồn thiện kỹ thuật thu hồi tín dụng có hiệu quả Ngân hàng chính sách xã hội Huyện Quế Sơn cần thực hiện các giải pháp chủ yếu sau:
- Đối với Cán bộ tín dụng trong trường hợp phát hiện một khoản vay để phát sinh nợ quá hạn gốc hoặc lãi thì việc đầu tiên mà cán bộ tín dụng phải làm là xác định tính nghiêm trọng của vấn đề thơng qua việc trực tiếp xuống kiểm tra, phân tích từ các nguồn thơng tin khác nhau. Ngân hàng có thể dựa vào kết quả phân tích để đưa ra các biện pháp xử lý thích hợp.
- Đối với khách hàng nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro: ngân hàng cần tập trung bám sát, đôn đốc để tận thu các khoản nợ, đánh giá xác định tỷ lệ khả năng thu hồi nợ. Phối hợp với chính quyền địa phương và các cơ quan pháp luật để khởi kiện, xử lý tài sản bảo đảm nếu khách hàng cố tình trốn tránh nghĩa vụ trả nợ. Bên cạnh đó, phân cơng cho từng CBTD trực tiếp phụ trách từng nhóm khách hàng để xử lý thu hồi nợ. Các cán bộ liên quan khoản vay (cán bộ cho vay, người kiểm soát, người phê duyệt…) xây dựng chi tiết phương án thu hồi nợ, khả thi đối với từng khoản nợ làm cơ sở cho công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả.
- Đối nhóm khách hàng có nợ cần chú ý: Thường xun đơn đốc, nhắc nhở khách hàng trong việc thu hồi nợ, đưa ra các giải pháp để kịp thời tháo gỡ khó khăn cho khách hàng và đảm bảo an toàn vốn vay. Trên cơ sở xây dựng kế hoạch để giảm dần dư nợ đối với nhóm khách hàng này.
- Đối với nhóm khách hàng có nợ đạt tiêu chuẩn: Đánh giá tổng thể nhóm