các ngân hàng thƣơng mại tại Hà Nội
Trong những năm qua các NHTM trên địa bàn Hà Nội đã đạt được nhiều kết quả trong hoạt động bảo đảm tiền vay. Tổng dư nợ cho vay tăng trưởng qua các năm (tăng bình quân hằng năm trong giai đoạn 2001-2006 đạt trên 22%) trong đó cơ cấu các khoản cho vay cũng có nhiều thay đổi, tỷ trọng các khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản tăng dần cùng với xu hướng giảm dần các khoản cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản. Bên cạnh đó, số nợ quá hạn giảm dần và ở mức thấp, nợ quá hạn tính chung tồn địa bàn Hà Nội luôn ở mức dưới 3,5% trong tổng dư nợ cho vay[43] (mức cho phép theo thông lệ quốc tế là 5%), điều này cho thấy mức độ an toàn của các khoản cho vay khá cao. Kết quả này xuất phát từ một số nguyên nhân sau:
- Các NHTM đã thực hiện nghiêm túc các quy định của pháp luật về an toàn trong hoạt động, từng hệ thống NHTM đã xây dựng quy trình tín dụng đưa ra khn khổ, chính sách, nguyên tắc, quy định những thủ tục, trình tự cho vay nhằm đảm bảo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng, đồng thời xác định trách nhiệm các cấp cán bộ
liên quan đến hoạt động tín dụng. Trong quy trình tín dụng của các NHTM có sự liên kết chặt chẽ từ khâu nghiên cứu thị trường thông qua mối liên hệ với khách hàng, điều tra và đánh giá tín dụng, phê duyệt, soạn thảo hồ sơ, giải ngân, đánh giá và thu nợ cho tới quay vòng, gia hạn hay chấm dứt khoản cho vay.
- Trong hoạt động tín dụng các NHTM đã có những thay đổi tích cực trong chiến lược khách hàng từ thu hút DNNN sang chiến lược phát triển quan hệ giao dịch với các DN ngoài quốc doanh, DN vừa và nhỏ. Sự thay đổi về chiến lược khách hàng như vậy phù hợp với xu thế phát triển của khu vực kinh tế này và tiến trình đẩy mạnh cổ phần hoá DNNN, do vậy tỷ trọng các khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản ngày càng tăng.
- Thực hiện các quy định của Chính phủ và NHNN về tách bạch tín dụng chính sách và tín dụng thương mại, từng NHTM đã chủ động lựa chọn các hình thức bảo đảm phù hợp đối với từng khách hàng, việc lựa chọn dựa trên cơ sở khả năng tài chính, uy tín và hiệu quả dự án đầu tư, phương án sử dụng vốn của khách hàng.
- Từng NHTM đã thực hiện nghiêm túc các quy định về an toàn trong hoạt động, chủ động tích cực xử lý các khoản nợ quá hạn đưa tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức an tồn.
Trong q trình thực hiện bảo đảm tiền vay cịn một số hạn chế:
- Danh mục các loại tài sản bảo đảm chưa đa dạng, hiện tại chủ yếu tập trung vào các loại giấy tờ có giá, sổ tiết kiệm, nhà ở, quyền sử dụng đất, phương tiện vận tải. Việc thế chấp bằng các loại máy móc thiết bị chỉ được các NHTM áp dụng đối với những DN có quan hệ vay vốn truyền thống. Thực trạng này gây nhiều khó khăn cho các đơn vị sản xuất có giá trị máy móc thiết bị chiếm tỷ trọng lớn trong tổng giá trị tài sản khi xin vay vốn, nhất là các DN ngoài nhà nước. Các DN này chủ yếu vay vốn là từ việc cầm cố giấy tờ có giá hoặc thế chấp quyền sử dụng đất, thậm chí thế chấp quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở của chủ sở hữu DN trong khi DN có tài sản là máy
móc thiết bị có thể thế chấp nhưng ít được chấp thuận do khó khăn trong việc xác định giấy tờ sở hữu.
- Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cịn nặng tính chủ quan, trên thực tế việc xác định giá trị TSĐB của khách hàng đều do tổ thẩm định tín dụng của các NHTM thực hiện mà khơng có sự tham gia của các cơ quan chun mơn. Việc phân tích đánh giá hiệu quả của dự án đầu tư, của phương án SXKD chủ yếu vẫn nặng về phân tích tài chính mà thiếu đi việc phân tích các khía cạnh thị trường, khả năng quản lý, khả năng tổ chức sản xuất... những khía cạnh này có ảnh hưởng khơng nhỏ đến kết quả đầu ra, ảnh hướng đến dịng tiền dự tính của dự án.
- Các thông tin để làm căn cứ thẩm định khách hàng, về dự án đầu tư, phương án sử dụng vốn vay, về tài sản bảo đảm cịn hạn chế, thiếu cơ sở khẳng định tính trung thực khách quan của các thơng tin đã gây khó khăn cho NHTM trong việc phân tích tình hình tài chính, tài sản bảo đảm cũng như tính khả thi của phương án sử dụng vốn vay. Bên cạnh các thơng tin do chính khách hàng cung cấp và nguồn thơng tin hạn chế từ Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hầu như khơng có các thơng tin khai thác từ các hiệp hội mà khách hàng tham gia, từ phía bạn hàng của khách hàng, từ các tổ chức nghiên cứu thị trường, ngoài ra ngân hàng vẫn chưa có sự liên thơng với các cơ quan thuế, hải quan để kiểm chứng thông tin do khách hàng cung cấp... Với số lượng khách hàng lớn, ngành nghề kinh doanh đa dạng, địa bàn hoạt động rộng không chỉ trên địa bàn Thành phố Hà Nội vì vậy việc thu thập thơng tin về khách hàng của các NHTM rất khó khăn, đặc biệt đối với những khách hàng là các DN ngoài quốc doanh, khách hàng cá nhân, hộ gia đình.
- Cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản hiện nay hầu như chưa đến được với các khách hàng thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Tỷ trọng các khoản cho vay khơng có TSĐB tập trung chủ yếu vào các DNNN, trong điều kiện hoạt động của các DN này chậm đổi mới, sức cạnh tranh thấp sẽ là nguy cơ phát sinh các khoản nợ quá hạn, rủi ro trong thu hồi vốn tín dụng.
Những nguyên nhân từ ngân hàng:
- Việc định giá tài sản đảm bảo mang nặng tính chủ quan, thiếu vắng các chuyên gia do vậy các tài sản bảo đảm hiện nay được các NHTM chấp nhận thường là tài sản khơng q khó để đánh giá. Theo quy định hiện hành giá trị tài sản bảo đảm được đánh giá sao cho gần sát với thị trường nhưng trên thực tế các tài sản chỉ được định giá thấp hơn giá thị trường từ 20 đến 30% (ngoại trừ các tài sản cầm cố là giấy tờ có giá). Với thực tiễn cho vay của các NHTM hiện nay thì khoản vay tối đa bằng 70% giá trị TSĐB vì vậy với cách đánh giá trên giá trị khoản vay chỉ bằng 50% giá trị tài sản bảo đảm, lợi ích của khách hàng vay khơng được tơn trọng. Nếu khách hàng đồng ý với cách định giá có thể sẽ bị thiếu vốn, phương án SXKD trong thực tế có thể phải thay đổi cho phù hợp với số vốn đầu tư, mục đích sử dụng vốn có thể khơng được tn thủ, khả năng hoàn trả vốn vay có thể giảm.
- Hệ thống cung cấp thơng tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng để cho vay của các NHTM còn nghèo nàn, do vậy cán bộ tín dụng của các NHTM thường lựa chọn biện pháp an toàn là yêu cầu khách hàng phải áp dụng bảo đảm bằng tài sản.
- Trình độ năng lực của một bộ phận cán bộ tín dụng cịn hạn chế, thể hiện ở khâu thẩm định dự án đầu tư, phương án SXKD của khách hàng. Các dự án mới chỉ được xem xét ở khía cạnh tài chính, cịn các khía cạnh mơi trường vĩ mơ, sự phát triển và mức độ cạnh tranh của ngành nghề khách hàng vay hoạt động, các đánh giá về cách thức tổ chức quản lý, sản xuất chưa được đề cập đánh giá một cách đúng mức.
Nguyên nhân từ cơ chế chính sách:
- Bảo đảm tiền vay trong cho vay của NHTM có liên quan trực tiếp và bị điều chỉnh bởi nhiều văn bản pháp luật khác nhau, do nhiều cơ quan ban hành trong các khoảng thời gian khác nhau bởi vậy khó tránh khỏi tình trạng khơng đồng bộ, chồng chéo hoặc có cách hiểu, nhận thức và hành động khác nhau.
- Cải cách hành chính trong nền kinh tế nói chung và trong ngành ngân hàng nói riêng cịn tiến hành rất chậm. Một số quy chế về bảo đảm an tồn nói chung và bảo đảm tiền vay nói riêng cịn can thiệp sâu vào hoạt động cho vay của NHTM. Chính từ sự can thiệp này đã dẫn đến sự can thiệp có tính hành chính vào các hoạt động của ngân hàng thương mại, tác động không tốt đến quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm, đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM.
- Các quy định về cho vay khơng có tài sản bảo đảm cịn q chặt chẽ lại thiếu các căn cứ để thực hiện nhất là đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Theo các quy định hiện hành để được vay khơng có đảm bảo bằng tài sản khách hàng phải đáp ứng được các yêu cầu như có tín nhiệm với TCTD, có dự án đầu tư, phương án SXKD khả thi, có khả năng tài chính và nguồn thu nhập hợp pháp, cam kết thực hiện các biện pháp bảo đảm theo yêu cầu nếu thực hiện sai các cam kết trong hợp đồng tín dụng, ngồi ra khách hàng là DN thì hàng năm phải thực hiện kiểm tốn và có xác nhận của cơ quan kiểm tốn đối với kết quả SXKD và tình hình tài chính của DN... Với quy định như vậy đã làm cản trở việc cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản đối với các DN ngoài quốc doanh. Trở ngại có thể thấy là đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng, các tiêu chí đánh giá cũng như quy định về thời gian giao dịch, tần suất giao dịch của khách hàng với ngân hàng chưa có khơng những gây khó khăn cho cả cán bộ tín dụng chuyên trách và cán bộ quản lý khi đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng vay.
- Các văn bản pháp luật hướng dẫn tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất, ngân hàng là người giữ bản chính giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhưng trên thực tế tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở diễn ra rất chậm. Hơn nữa với biến động của giá bất động sản làm cho giá đất theo khung giá của nhà nước chênh lệch quá lớn so với giá thị trường tự do, điều này gây nhiều khó khăn cho NH trong việc định giá cũng như thống nhất giá trị của tài sản bảo đảm với khách hàng vay.
- Các yêu cầu về tài sản đảm bảo phải chứng minh được quyền sở hữu nhưng việc đăng ký quyền sở hữu đối với nhiều loại tài sản lại chưa được triển khai, hiện nay
yêu cầu này mới chỉ có thể áp dụng đối với các phương tiện vận tải (thực tế đăng ký đối với phương tiện chỉ là đăng lưu hành chứ không phải là đăng ký quyền sở hữu), cịn máy móc thiết bị thì khó chứng minh khi người sở hữu lại là cổ đông sở hữu của DN.
Ngun nhân từ phía khách hàng:
Thói quen kinh doanh theo luật chưa được tạo lập chắc chắn. Nhiều khách hàng (chủ yếu là các DN ngoài quốc doanh) chưa chú trọng đến trách nhiệm pháp lý về các thơng tin cung cấp cho NHTM. Khách hàng ln có tâm lý nhanh chóng muốn nhận tiền vay nên khơng ít trường hợp cung cấp các bản báo cáo tài chính khơng phản ánh trung thực tình hình SXKD, các chỉ tiêu báo cáo thiên về giảm nhẹ mức độ nợ của DN. Bên cạnh đó, khơng ít khách hàng do không hiểu rõ các điều kiện cho vay của ngân hàng nên có suy nghĩ chỉ cần có phương án SXKD, dự án đầu tư mà các số liệu dự tính chưa thể hiện được tính khả thi hiệu quả. Với cách làm như vậy, những khách hàng này thường khơng đạt được mục đích vay vốn của mình. NHTM khi tiến hành thẩm định tính khả thi của dự án, phương án đều tính mức độ sinh lời, dịng tiền dự tính, khả năng trả nợ và xem xét đến cả mức độ rủi ro mà khách hàng cùng chia sẻ với mình qua tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong tổng vốn đầu tư. Nhiều khách hàng tự ý nâng giá trị vốn chủ sở hữu để đáp ứng yêu cầu của ngân hàng. Với những thông tin cung cấp sai lệch như vậy, khách hàng sẽ phải gánh chịu những trách nhiệm pháp lý khi bị các cơ quan chức năng tiến hành điều tra, những hành vi cung cấp thông tin sai lệch bị coi là hành vi lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng.
Ngoại trừ các khách hàng lớn có giao dịch thường xuyên với ngân hàng, đại bộ phận các khách hàng khơng có khả năng lập dự án đầu tư, phương án SXKD, hồ sơ vay vốn thường có nhiều thiếu sót, việc tính tốn các chi tiêu của dự án khơng có tính thuyết phục, thơng tin cung cấp sơ sài, khơng có cơ sở dự báo nhu cầu vốn trong kinh doanh dó đó thường khơng thuyết phục được ngân hàng ngay khi nộp hồ sơ.
Chƣơng 3