2.5.1. Căn cứ xử lý tài sản bảo đảm
Trong trường hợp khách hàng vay vốn không trả được nợ hoặc trả khơng hết nợ vay thì tổ chức tín dụng phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi được nợ vay. Luật các TCTD năm 1997 (được sửa đổi bổ sung năm 2004) tại điều 54 khoản 2 quy định: Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ đến hạn, nếu các bên khơng có thoả thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền: Bán tài sản cầm cố để thu hồi nợ; chuyển nhượng, bán tài sản thế chấp để thu hồi vốn trong một thời hạn nhất định theo quy định của pháp luật; Yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh; Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng và người bảo lãnh theo quy định của pháp luật.
Tài sản bảo đảm phải được xử lý theo các phương thức các bên đã thoả thuận trong hợp đồng, trong trường hợp không xử lý được theo phương thức đã thoả thuận thì TCTD có quyền bán, chuyển nhượng tài sản cầm cố, thế chấp để thu hồi nợ, xử lý tài sản của bên bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Theo các quy định của pháp luật hiện hành (trước đây là Nghị định 178 điều 13, 32 đã được thay thế bởi Nghị định 163 điều 14, 56, 57) các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ bao gồm:
- Khi đến hạn mà khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện khơng đúng nghĩa vụ đối với tổ chức tín dụng.
- Khách hàng vay phải thực hiện trả nợ trước hạn theo quy định của pháp luật nhưng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ.
- Khách hàng vay là tổ chức kinh tế bị giải thể trước khi đến hạn trả nợ, thì nghĩa vụ trả nợ tuy chưa đến hạn cũng được coi là đến hạn, nếu khách hàng vay không trả nợ và không xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để trả nợ, thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản để thu hồi nợ.
- Khách hàng vay, bên bảo lãnh là doanh nghiệp chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi, cổ phần hóa mà khơng thực hiện nghĩa vụ bảo đảm theo quy định của pháp luật.
- Khách hàng vay, bên bảo lãnh là doanh nghiệp bị phá sản thì xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật về phá sản doanh nghiệp.
Tài sản bảo đảm được xử lý theo phương thức đã thoả thuận trong hợp đồng bảo đảm, ngân hàng và bên bảo đảm thoả thuận về giá tài sản đảm bảo tại thời điểm xử lý và lập biên bản thoả thuận việc định giá tài sản. Trong trường hợp ngân hàng và khách hàng khơng thoả thuận được về giá TSĐB thì việc định giá được tiến hành như sau: Trước khi xác định giá TSĐB ngân hàng thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định giá hoặc tham khảo giá đã được tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định, giá thực tế trên thị trường tại địa phương vào thời điểm xử lý, giá quy định của nhà nước (nếu có) và các yếu tố liên quan khác. Trong trường hợp TSĐB có sự chênh lệch lớn về giá giữa những người cùng đăng ký mua tài sản hoặc khi có nhiều người cùng đăng ký mua tài sản thì quyết định giá TSĐB trên cơ sở giá được trả cao nhất hoặc đưa ra bán đấu giá để thu hồi nợ. Trường hợp uỷ quyền cho tổ chức bán đấu giá thì việc xác định giá tài sản đảm bảo được thực hiện theo quy định của pháp luật về đấu giá tài sản.