2007 – 2010
4.5.1 Cân đối thu chi ngân sách nhà nước
Căn cứ tình hình thu NSNN trên địa bàn trong những năm vừa qua, dự kiến tăng trưởng kinh tế trong những năm tới, các yếu tố trượt giá, chính sách khuyến khích đầu tư... , dự kiến thu đến năm 2010 như ở bảng 4.6.
Bảng 4.6: Dự kiến thu NSNN trên địa bàn đến năm 2010
TT CHỈ TIÊU
Tổng số (tỉ đ)
Năm 2007 (tỉ đ)
Năm 2008 (tỉ đ)
Năm 2009 (tỉ đ)
Năm 2010 (tỉ đ)
Tỉ lệ tăng BQ năm(%) Tổng thu NSĐP hưởng 12.561 2.499 2.880 3.328 3.854 15,5 1 Thu NSNN trên địa bàn 8.622 1.653 1.951 2.302 2.716 18,0
Trong đó thu NSĐP 8074 1.548 1.827 2.156 2.544 18,0
2 Thu bổ sung CĐNS 4.487 951 1.053 1.172 1.310 11,2
2.1 Bổ sung CĐNS 1.244 311 311 311 311
2.1 Bổ sung có mục tiêu và
CTMTQG 3.243 640 742 861 999 16,0
Nguồn: Sở Tài chính và tính toán của tác giả
Thu NSNN trên địa bàn năm 2006 đạt 1.450 tỉ đồng, tăng trưởng kinh tế khoảng 15%/năm thì đến năm 2010 thu NSNN sẽ đạt trên 2.700 tỉ đồng, tăng bình quân 18%/năm (giai đoạn 2001 – 2006 đạt gần 20 %/năm do chủ yếu tăng mạnh thu thuế tiêu đặt biệt sản phẩm Bia Hu Đa và thu cấp quyền sử dụng đất nhưng của các năm 2007 – 2010 dự kiến không còn sự tăng trưởng đột biến về thu).
Tổng thu NSNN trên địa bàn cả giai đoạn khoảng 8.622 tỉ đồng.
Theo cơ chế phân cấp quản lý NS hiện hành thì toàn bộ số thu NSNN trên địa bàn NSĐP được hưởng 100% (trừ thuế xuất nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặt biệt hàng nhập khẩu, phí, thu khác do các đơn vị trung ương nộp NSNN) thì thu
NSĐP tỉnh được hưởng giai đoạn này khoảng 8.074 tỉ đồng [4].
Thu bổ sung cân đối NSĐP ổn định cho cả giai đoạn là 311 tỉ đồng/năm, bổ sung CTMTQG, vốn XDCB mục tiêu, vốn ủy quyền bổ sung chêch lệch tiền lương tăng thêm, kinh phí khắc phục hậu quả bão lụt… ước khoảng 640 tỉ đồng/năm, tổng các khoản NSTW bổ sung cho cả giai đoạn là 4.487 tỉ đồng.
Tổng hợp, thu NSNN tỉnh hưởng từ tất cả các nguồn để bố trí cho các nhiệm vụ chi dự kiến đến 2010 là 12.561 tỉ đồng.
4.5.2 Xây dựng cơ cấu phân bổ ngân sách nhà nước tỉnh góp phần thực hiện tốt các mục tiêu kinh tế và xã hội đến năm 2010
Tổng chi NSNN tỉnh là 12.560 tỉ đồng, dự kiến chi cho khu vực nông lâm thủy sản là 1.052,5 tỉ đồng; khu vực công nghiệp xây dựng là 119,1 tỉ đồng; khu vực dịch vụ là 11.388,4 tỉ đồng.
Biểu đồ 4.1: Cơ cấu phân bổ vốn theo khu vực kinh tế
4.5.2.1 Phân bổ vốn đầu tư phát triển của ngân sách nhà nước tỉnh giai đoạn 2007 - 2010
Trên cơ sở nhu cầu vốn đầu tư toàn xã hội theo kế hoạch KTXH giai đoạn 2006 - 2010, trong đó có các dự án, chương trình được đầu tư bằng NSNN đã được Tỉnh ủy, HĐND tỉnh thông qua; định hướng phân bổ vốn ĐTPT như trình bày ở điểm 4.2.1.1 nêu trên, dự kiến phân bổ vốn ĐTPT cho giai đoạn 2007 – 2010 ở bảng 4.7.
Bảng 4.7: Phân bổ vốn đầu tư phát triển theo khu vực kinh tế
TT Khu vực, ngành kinh tế
Tổng số giai đoạn
2007- 2010 % trên KH huy động từ nguồn NSNN
Tỉ lệ tăng BQ
năm so GĐ2001- 2006 (%) Giá trị
(tỉ đồng)
Tỉ Trọng/
Tổng chi (%)
Tổng số 6.603 100,0 73 131,8
1 Khu vực nông lâm thủy sản 754 11,4 72 137,2
Trong đó:
Nông lâm thủy lợi 728 11,0 72 150,0
Thủy sản 25 0,4 72 -4,0
2 Khu vực công nghiệp xây dựng 100 1,5 55 -49,6
Trong đó:
Xây dựng 50 0,8 60 -51,8
3 Khu vực dich vụ 5.749 87,1 75 146,6
Trong đó:
Thương mại, dịch vụ sửa chữa 50 0,8 74 149,6
Du lịch 88 1,3 74 262,2
Giao thông vận tải 1.497 22,7 72 150,5
Hoạt động khoa học công nghệ 75 1,1 85 219,2
Quản lý nhà nước và an ninhquốc
phòng, đảm bảo xã hội bắt buộc 1.068 16,2 64 102,6
Giáo dục và đào tạo 766 11,6 84 166,0
Y tế và các hoạt động xã hội 440 6,7 82 182,3
Hoạt động văn hóa và thể thao 691 10,5 78 173,0
Nguồn: Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Tài chính, tính toán của tác giả Qua kết quả so sánh cho thấy vốn NSNN có thể bố trí chi cho ĐTPT mặc đã đạt tỉ lệ tăng bình quân một năm của giai đoạn 2007 - 2010 so với giai đoạn 2006 - 2001 lên đến 131,8 % nhưng vẫn chỉ mới đáp ứng 73% nhu cầu chi từ nguồn NSNN theo kế hoạch phát triển KTXH đến năm 2010. Điều đó đặt ra yêu cầu trong quá trình thực hiện kế hoạch hàng năm phải sắp xếp lại, cắt giảm mạnh các dự án, công trình theo thứ tự ưu tiên để đảm bảo đầu tư hoàn thành. Đồng thời, đối với các công trình hạ tầng kinh tế giao thông, giáo dục, y tế, thủy lợi,…
cần huy động vốn đầu tư ngoài nhà nước, tranh thủ tối đa sự giúp đỡ của Chính phủ, vốn viện trợ quốc tế.
4.5.2.2 Cơ cấu chi thường xuyên giai đoạn 2007 - 2010
Trên cơ sở vốn NSNN có thể dùng cho chi thường xuyên và xác định nhu cầu chi thực tương đối cho từng ngành, từng lĩnh vực như đã trình bày ở phần phân bổ chi thường xuyên nêu trên, có thể dự kiến ở bảng 4.8.
Bảng 4.8: Phân bổ chi thường xuyên phân theo ngành
TT Khu vực, ngành kinh tế
Tổng số giai đoạn
2007 - 2010 Tỉ lệ tăng mức chi BQ 1
năm giữa 2 giai đoạn (%) Tiền
(tỉ đồng)
Tỉ Trọng/
Tổng chi (%)
Tổng số 5.957 100,0 118,5
1 Khu vực Nông lâm - Thủy sản: 299 5,0 133,1
Trong đó:
Nông lâm thủy lợi 276 4,6 131,4
2 Khu vực công nghiệp xây dựng 19 0,3 7,2
3 Khu vực dịch vụ 5.640 94,7 118,6
Trong đó:
Thương mại, dịch vụ sửa chữa 15 0,3 140,3
Du lịch 13 0,2 273,3
Giao thông vận tải 188 3,2 143,6
Hoạt động khoa học công nghệ 75 1,3 156,5
Quản lý nhà nước và an ninh quốc
phòng, đảm bảo xã hội bắt buộc 1.017 17,0 102,9
Giáo dục và đào tạo 2.453 41,2 132,3
Y tế và các hoạt động xã hội 754 12,6 131,9
Hoạt động văn hóa và thể thao 465 7,8 150,1
Nguồn: Tính toán của tác giả
Tỉ lệ tăng chi thường xuyên bình quân một năm của giai đoạn 2007 - 2010 so với giai đoạn 2001 - 2006 đạt 118,5 %, thấp hơn tỉ lệ tăng chi ĐTPT cùng thời kỳ là 131,8 % phù hợp với định hướng cơ cấu chi NSNN trong những năm tới.
4.5.2.3 Phân bổ ngân sách nhà nước tỉnh cho các khu vực kinh tế
Trên cơ sở danh mục các dự án, công trình lớn cần triển khai đầu tư theo kế hoạch phát triển KTXH của tỉnh đến năm 2010, đánh giá các kết quả đã đạt được
cũng như những hạn chế, bất cập của việc thực hiện đầu tư của giai đoạn 2001 – 2006 tác động đến tăng trưởng GDP những nhu cầu bức xúc chưa được quan tâm bố trí vốn như đã phân tích ở Chương 3; từ khả năng cân đối của NSNN tỉnh thời gian tới, chúng tôi dự kiến dự toán chi NSNN tỉnh trong trung hạn phân theo khu vực kinh tế giai đoạn 2007 – 2010 ở Bảng 4.9.
Bảng 4.9 Phân bổ chi ngân sách nhà nước tỉnh theo khu vực kinh tế
TT Khu vực kinh tế
Tổng số giai đoạn
2007- 2010 Tăng giảm tỉ trọng so GĐ 2001 - 2006 (%)
Tỉ lệ tăng BQ
so với GĐ2001- 2006 (%) Giá trị
(tỉ đồng)
Tỉ Trọng
(%)
Tổng số 12.560 100,0 0,0 125,3
1 Khu vực nông lâm thủy sản 1.053 8,4 0,4 136,0
2 Khu vực công nghiệp xây dựng 119 1,0 -2,9 -45,0
3 Khu vực dich vụ 11.388 90,6 2,5 131,9
4.5.2.3.1 Khu vực nông lâm thủy sản
Dự kiến chi cho toàn khu vực là 1.053 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng 8,4% tổng chi NSNN tỉnh (tăng 0,4 % về tỉ trọng so với giai đoạn trước), tăng chi chủ yếu cho ĐTPT của ngành nông nghiệp, thủy lợi góp phần trực tiếp giảm bớt khó khăn, nâng cao hiệu quả sản xuất của lao động nông nghiệp, đạt mức tăng chi bình quân hàng năm giai đoạn 2007 – 2010 so với giai đoạn 2001 – 2006 là 136%.
a. Chi đầu tư
- Tập trung đầu tư các công trình hạ tầng khó có khả năng thu hồi vốn như nâng cấp hồ chứa và hệ thống kênh mương tưới tiêu ruộng lúa; kinh phí phát triển đường giao thông phục vụ phát triển sản xuất nông lâm nghiệp; chương trình cải tạo giống cây, con; dự án hệ thống đê bao vùng đầm phá Tam Giang - Cầu Hai;
định cư dân thủy diện; dự án hỗ trợ sản xuất theo chương trình xóa đói giảm nghèo; đầu tư nâng cao chất lượng công tác qui hoạch phát triển thủy sản;
- Chuyển các dự án dự kiến đầu tư bằng nguồn NS sang đầu tư bằng các
nguồn vốn khác như dự án vùng neo đậu tránh trú bão kết hợp dịch vụ hậu cần nghề cá; triển khai nghiên cứu, triển khai các mô hình nuôi trồng thủy sản có giá trị kinh tế cao, hệ thống xử lý nước các khu nuôi trồng thủy sản, đầu tư hạ tầng các khu nuôi trồng thủy sản, trồng rừng không phải rừng phòng hộ; kinh phí nhằm xây dựng, xúc tiến hình thành các mô hình phát triển nông nghiệp ứng dụng khoa học kỹ thuật mang lại giá trị kinh tế cao.
b. Chi thường xuyên
- Ưu tiên kinh phí cho việc tăng cường hoạt động khuyến nông, khuyến lâm, duy tu bảo dưỡng các công trình thủy lợi; kinh phí phòng chống dịch bệnh cây trồng vật nuôi; các hoạt động nghiên cứu giống gốc, giống mới; hoạt động bảo vệ nguồn lợi thủy sản, khuyến ngư; bảo vệ môi trường, kiểm dịch, phòng chống dịch bệnh.
- Giảm chi cho biên chế sự nghiệp hưởng lương NSNN đối với các đơn vị sự nghiệp có thu và có khả năng tăng mạnh thu từ các hoạt động dịch vụ như Trung tâm giống cây ăn quả, Đoàn điều tra qui hoạch thiết kế nông lâm nghiệp, các Ban quản lý rừng phòng hộ…, chi trợ giá các loại giống cho miền núi. Trung tâm giống chuyển sang đơn vị sự nghiệp tự đảm bảo kinh phí hoạt động.
4.5.2.3.2 Chi cho khu vực công nghiệp xây dựng
Dự kiến chi cho toàn ngành là 119 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng gần 1% tổng chi NSNN, giảm 2,9% so với giai đoạn trước.
Đảm bảo kinh phí nhằm khuyến khích các ngành nghề tiểu thủ công nghiệp truyền thống. Chuyển chi hỗ trợ cho hoạt động khuyến công sang chủ yếu chi hỗ trợ lãi suất sau đầu tư.
Giảm dần chi đầu tư hạ tầng trong khu công nghiệp từ nguồn NSNN chuyển sang huy động đầu tư từ nguồn vốn của các doanh nghiệp kinh doanh hạ tầng.
4.5.2.3.3 Chi cho khu vực dịch vụ
Dự kiến chi cho toàn ngành là 11.388 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng 90,7% trên tổng chi NSNN tỉnh (tăng 2,6% so với giai đoạn trước), mức tăng chi bình quân hàng năm bằng 131,9% so với giai đoạn trước.
Trong đó:
Chi cho ngành giáo dục và đào tạo trên 3.219 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng 25,6%
tổng chi (tăng 0,9%); chi cho ngành y tế và các hoạt động xã hội trên 1.193 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng 9,5% tổng chi NSĐP (tăng 0,88%); chi cho toàn ngành giao thông vận tải trên 1.686 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng 13,4% tổng chi NSĐP (tăng 1,29%).
a. Chi đầu tư
- Tập trung phân bổ vốn đầu tư cho các hoat động dịch vụ công không nhằm mục tiêu lợi nhuận mà các thành phần kinh tế khác ngoài nhà nước không đảm nhận như:
+ Hoạt động phổ cập tiểu học, THCS, trường chuyên, trường chuẩn quốc gia, các trung tâm đào tạo hướng nghiệp ở các huyện; hoạt động y tế cơ sở, y tế dự phòng các công trình văn hóa vật thể và phi vật thể;
+ Các công trình giao thông và hạ tầng KTXH cấp thiết có qui mô phù hợp với khả năng vốn NSNN, phục vụ hỗ trợ cho phát triển sản xuất kinh doanh và dân sinh;
+ Các dự án nhằm góp phần bảo vệ môi trường
- Trước mắt, theo chúng tôi chưa đầu tư một số dự án đã có chủ trương đầu tư nhưng không có khả năng cân đối vốn hoặc có thể huy động từ các nguồn vốn đầu tư khác như dự án đường cơ động ven biển, đường 71 (A Lưới - Phong Điền - Quốc lộ 1A), dự án đường La Sơn - Nam Đông, dự án phát triển KTXH các xã dọc tuyến biên giới Việt – Lào, các dự án thuộc Chương trình Biển Đông - Hải đảo, hỗ trợ hạ tầng các dự án thuần túy phục vụ phát triển như khu du lịch sinh thái Bạch Mã, Khu vui chơi giải trí bán đảo đầm
Lập An, dự án du lịch đường Hồ Chí Minh; hỗ trợ đầu tư hạ tầng giao thông tạo điều kiện để triển khai các dự án thủy điện Bình Điền;
Đồng thời, tranh thủ đề nghị Chính phủ hỗ trợ đầu tư từ nguồn vốn trái phiếu Chính phủ, vốn vay khác đối với các công trình lớn (cầu Ca Cút, đường nối Quốc lộ...). Tìm kiếm nguồn vốn viện trợ ODA để đầu tư hoàn chỉnh hệ thống xử lý chất thải rắn, chất thải lỏng...
b. Chi thường xuyên - Đảm bảo:
+ Đào tạo kinh phí đầu tư nguồn nhân lực, kinh phí thực hiện chế độ ưu đãi đối với giáo viên, hỗ trợ kinh phí sự nghiệp giáo dục mầm non ngoài công lập ở vùng nông thôn, miền núi.
+ Tăng dần mức thu phí vệ sinh môi trường thu gom rác thải, phụ thu xử lý nước thải để đến năm 2010 đảm bảo bù đắp khoảng 60 – 70% chi phí cho hoạt động vệ sinh môi trường (mức thu hiện nay chỉ đáp ứng 35% chi phí) nhằm tạo điều kiện giảm dần cấp phát kinh phí của NSNN cho hoạt động này. Tăng kinh phí cho hoạt động khảo sát địa chất, thăm dò, điều tra tài nguyên khoáng sản và tài nguyên nước.
+ Đảm bảo đủ kinh phí duy tu, bảo dưỡng đường bộ và đường thủy theo đúng qui định của Bộ Giao thông Vận tải. Bố trí dự phòng kinh phí từ đầu năm để phục đảm bảo giao thông sau bão lụt.
+ Tăng chi thường xuyên cho các hoạt động xúc tiến thương mại, nghiên cứu thông tin thị trường trong và ngoài nước phục vụ thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh, xuất khẩu; hoạt động tiếp thị, quảng bá du lịch của tỉnh ra các nước và các địa phương khác; các hoạt động thu hút ĐTPT du lịch trên địa bàn.
- Giảm dần:
+ Kinh phí hỗ trợ cho hoạt động tổ chức hội chợ, tham quan học tập nghiệp vụ của ngành... mức hỗ trợ từ NSNN cho các đơn vị sự nghiệp có thu như Trung
tâm Kỹ thuật Tài nguyên và Môi trường, Trung tâm thông tin lưu trữ các ngành, Trung tâm bán đấu giá tài sản, Trung tâm Tư vấn dịch vụ Tài chính, Bệnh viện răng hàm mặt, Bệnh viện mắt, Trung tâm kiểm nghiệm dược phẩm... thông qua việc điều chỉnh tăng mức thu viện phí, thí điểm cổ phần hóa các đơn vị sự nghiệp.
+ Hỗ trợ kinh phí từ NSNN cho các tổ chức xã hội - nghề nghiệp theo qui định của Chính phủ. Từng bước sắp xếp tinh gọn bộ máy các cơ quan nhà nước, cơ quan Đảng, hội đoàn thể theo chủ trương của Đảng, Nhà nước. Trung tâm công nghệ thông tin tỉnh, Trung tâm bưu chính viễn thông chuyển sang hoạt động theo cơ chế tự đảm bảo kinh phí hoạt động hoặc doanh nghiệp.
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ