Bảng 3.7: Kết quả nhận diện RRTD của Agribank CN huyện Vĩnh TườngVĩnh Phúc Vĩnh Phúc
Đơn vị: Khoản vay
Nhóm dấu
hiêu• Dấu hiêu• Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
về mối quan hê vói ngân
hàng
Khách hàng thanh toán chậm lãi và gốc 21 36 97 Khách hàng kéo dài thời gian nợ ghi
trong hợp đồng hoặc khách hàng xin gia
hạn thời gian nợ trong hợp đồng 39 36 82 Chu kỳ vay vốn của khách hàng tăng lên 17 21 35 Khách hàng có các mối quan hộ với các
ngân hàng khác 9 11 14 Tổng cộng 86 104 228 Các dấu hiệu về phương pháp quản lý của khách hàng
Không tạo được sự đồng thuận giữa các
cá nhân trong tổ chức 6 7 18 Tình trạng nhân viên bỏ việc diễn ra
thường xuyên và có sự thay đổi lớn về
nhân sư• 15 29 48 Các khoản chi không phù hợp và không
rõ ràng 81 58 39 Tổng cộng 102 94 105 Các dấu hiệu về tình hình kinh doanh và cuộc sống của khách hàng
Thu nhập bất ổn hay giảm thu nhập
thường xuyên 98 173 364 Kết quả hoạt động: chi phí, doanh thu
không như mong đợi 115 94 592
Tổng cộng 213 267 956
Dấu hiệu liên quan đến thông tin
TCKT
Khách hàng nộp BCTC chậm trễ hoặc
làm giả BCTC 21 18 35
55
Nhận thây, dựa vào các nhóm dâu hiệu rủi ro đã quy định, Agribank Chi
nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc phát hiện ngày càng nhiều các khoản vay có rủi ro. Tính riêng năm 2020, cán bộ tín dụng của Chi nhánh đã phát hiện 228 khoản vay có rủi ro thông qua các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng. Tương tự, nhân viên chi nhánh cũng phát hiện 105 khoản vay có rùi ro dựa trên các dấu hiệu về trình độ quản lý của khách hàng. Dựa trên các dấu hiệu về tình hình
kinh doanh, mức thu nhập của khách hàng, Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường
Vĩnh Phúc phát hiện được 956 khoản vay có rủi ro. Đồng thời, căn cứ các dấu hiệu
liên quan đến tình hình nộp báo cáo tài chính của khách hàng, Chi nhánh đã phát
hiện được 35 khoản vay phát sinh rùi ro. Nhìn chung, số lượng các khoản vay có dấu hiệu rủi ro được phát hiện tại Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh
Phúc năm 2020 tăng cao so với các năm 2018 và 2019. Kết quả này cho thấy rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng nhiều, môi trường kinh doanh biến động, dịch Covid 19 diễn biến phức tạp với các chính sách giãn
cách xã hội của Nhà nước đã làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh
doanh, thu nhập của người dân trên địa bàn hoạt động của ngân hàng. Điều này khiến các dấu hiệu RRTD gia táng.
Nhận thấy, với sự đa dạng của các dấu hiệu nhận diện rủi ro được quy định
của Agribank đã giúp công tác quản trị RR tín dụng của Agribank Chi nhánh huyện
Vĩnh Tường Vĩnh Phúc đạt hiệu quả hơn. Tuy nhiên, việc nhận diện RRTD tại chi nhánh vẫn chủ yếu dựa vào các chỉ tiêu định lượng, chi nhánh chưa quan tâm sử
dụng các chỉ tiêu định tính trong phân tích thông tin khách hàng nên còn bở sót nhiều rủi ro ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh tín dụng ngân hàng. Vì vậy, thời
gian tới chi nhánh cần hoàn thiên hơn nữa công tác nhận diện rủi ro, nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng trong nhận diện, phán đoán rủi ro dựa trên các chỉ tiêu định tính, tạo điều kiện phát triến kinh doanh bền vững, giảm thiểu nguy cơ mất vốn từ các khoản vay kém chất lượng.
3.2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường, Vĩnh Phúc
Công tác đo lường rủi ro tín dụng tại Agribank nói chung và Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc nói riêng được thực hiện thông qua hoạt động
56
Vĩnh Tường Vĩnh Phúc thực hiện phân loại khách hàng theo quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc NHNN và Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 của Hội đồng thành viên Agribank về Quy
định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và sử
dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Agribank. Việc tổ chức xếp hạng
để phân loại được thực hiện trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khoản
vay từ 500 triệu đồng trờ lên, đây là hệ thống xếp hạng khách hàng của Agribank. Hệ thống là một công cụ đo lường rủi ro tín dụng thông qua phương pháp đánh giá
khách hàng bàng thang điếm thống nhất dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính cùa khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, hệ thống này được tích hợp trên phần mềm giao dịch tự động “Ipcas” của ngân hàng nên rất thuận tiện để chi nhánh thực hiện một cách nhanh chóng và khá chính xác. Các căn cứ phân loại
khách hàng, làm cơ sở đo lường RRTD tại chi nhánh như sau: