5. Kết cấu của đề tài
4.3.1. Đối với Chính phủ và các Bộ, Ngành:
- Trong việc hoạch định chính sách, cần phải ổn định tình hình tài chính tiền tệ và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại, đối với những ngân hàng nhỏ, yếu kém về tài chính hoặc tỷ lệ nợ xấu cao thì yêu cầu sáp nhập...Tránh
89
tình trạng that chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đôi định hướng quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng thương mại.
- Chính phù cần phải đẩy mạnh cải cách hình chính, nâng cao năng lực cũng
như hiệu quả của bộ máy Nhà Nước, từ đó giúp cho sự phối họp giữa hệ thống ngân
hàng và các cơ quan có liên quan nhịp nhàng và hiệu quả hơn, điều này làm hạn chế
các rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
- Trong hoạch định chính sách kinh tế dài hạn và định hướng phát triển kinh tế cần phải đưa ra các giải pháp, tiếp tục hoàn thiện, đồi mới môi trường kinh tể, coi đó là giải pháp tống thể và cơ bản nhất trong quá trình đối mới mọi lĩnh vực kinh doanh nói chung và lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng. Mặt khác, Nhà nước
không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh nhằm khuyến khích sản xuất, tạo
hành lang pháp lý vững vàng để các thành phần kinh tế yên tâm đầu tư vốn.
- Trước khi ban hành và thực hiện các cơ chế, chính sách pháp luật cần phải
lấy ý kiến của các thành phần nhằm đảm bảo việc thực thi chính xác, hiệu quả.. .phù hợp với điều kiện thực tể.
- Chính phủ cần yêu cầu các Bộ, Ngành có liên quan phối hợp với nhau một cách chặt chẽ và hiệu quả hơn trong các vấn đề như: Xử lý nợ xấu, quản lý đất đai, xử lý tài sản đảm bảo...
- Chính Phủ cần sớm ban hành quyết định cho phép các ngân hàng tiếp tục xử lý các khoản nợ tồn đọng do khách quan mà chưa có đủ hồ sơ chờ hoàn tất thủ tục
giải thế, phá sản hoặc thực tế khách hàng không còn hoạt động từ lâu nhưng chưa
được cấp có thẩm quyền ra quyết định giải thể, phá sản.
4,3,2. Đấi với Ngăn hàng Nhà nước Việt Nam
Trong quản lý vĩ mô, Ngân hàng Nhà nước cần đưa ra các khung lãi suất hợp lý để ôn định và phát triển kinh tế. Mặt khác cũng cần đưa ra các chế tài xử phạt để
răn đe những Ngân hàng thương mại có ý vượt rào lãi suất nhằm mục đích cạnh tranh không lành mạnh.
Tiếp tục hoàn thiện cơ chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm bảo
đảm an toàn cho hoạt động tín dụng. Đặc biệt thủ tục pháp lý trong việc các Ngân hàng thương mại tự xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả được nợ vay.
90
Tiêp tục hoàn thiện quy trình câp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng xừ
lý rủi ro một cách chặt chẽ và hiệu quả hơn nhằm mục hạn chế rủi ro các Ngân hàng thương mại.
Tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng cùa các ngân hàng, tổ chức tín dụng, đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh. Ngăn chặn các hành vi như hạ thấp các tiêu chuẩn tín dụng để tranh dành khách hàng. Những sai sót, vi phạm quy chế phải được xử lý nghiêm túc, kịp thời. Đồng thời NHNN cần bổ sung các cơ chế, biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu lực trong việc chấp hành cơ chế, quy trình tín
dụng, các tố chức tín dụng trong nước và nước ngoài phải thực hiện một cơ chế tín dụng chung do NHNN ban hành.
Tăng cường hiệu quả hoạt động cùa Trung tâm thông tin tín dụng cụ thể, thông
tin tín dụng phải đầy đủ, cập nhật kịp thời và chính xác.. .Mặt khác, NHNN cần chú
trọng đối mới và hiện đại hóa các trang thiết bị hệ thống tạo thuận lợi cho các
NHTM khai thác thông tin kịp thời, chính xác phục vụ công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Tăng cường thanh tra hoạt động tín dụng của các Ngân hàng: Hiện nay công
tác thanh tra hoạt động tín dụng của NHNN chưa thực hiện thường xuyên và thời
gian thanh tra còn ngắn vì thế trong thời gian tới NHNN nên thực hiện thanh tra thường xuyên và thời gian đủ dài để kịp thời phất hiện các sai sót nhằm chỉ đạo, phòng ngừa, chỉnh sửa và khắc phục triệt đế.
Ngân hàng Nhà nước cần phải phối hợp với Bộ tài chính hoàn thiện và ban
hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS). Xây dựng và hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ, quản trị rủi ro, quản lý tài sản nợ và tài sản có, quản trị vốn và đầu tư... trong các tổ chức tín dụng phù hợp với các
chuẩn mực quốc tế. Xây dựng cách thức phân tích tài chính của các TCTD phù họp
với chuẩn mực quốc tế.
Ngân hàng Nhà nước cần phải phối hợp với các Ban, Ngành xây dựng các chỉ
tiêu trung bình ngành đề làm tiêu chuấn cho kết quả phân tích đánh giá khách hàng được đúng đắn nhất, từ đó giám thiểu rủi ro tín dụng.
91
Hoàn thiện hệ thông xêp hạng tín dụng nội bộ đê làm cơ sờ cho các chi nhánh thực hiện tốt việc phân loại nợ, đo lượng RRTD góp phần quản lý tốt rủi ro. Từ đó, các chi nhánh đặt ra kế hoạch tăng trưởng dư nợ hợp lý hơn.
Hiện nay dư nợ cho vay tín chấp theo thỏa thuận liên ngành 799/TTLN thông
qua bảo lãnh của Hội nông dân, Hội phụ nữ chiếm một tỷ trọng không hề nhỏ
nhưng hoạt động kém hiệu quả, tố vay vốn không giúp việc tốt cho cán bộ tín dụng,
làm cho cán bộ tín dụng quá tải, quản lý nợ không tốt...do đó, nợ xấu xảy ra là điều không thể tránh khỏi. Vì vậy, Agribank cần phải làm việc lại với các Hội, Đoàn thể trên để sắp xếp lại các tổ vay vốn, thay tổ trưởng nếu tổ trưởng hoạt động kém hiệu
quả...Nếu các tổ vay vốn làm tốt không những nâng cao tình đoàn kết xóm, làng, tổ, khu phố... mà còn hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh.
Agribank cần phải mở các lóp đào tạo, bồi dưỡng kiến thức cũng như chia sè
kinh nghiệm đề nâng cao trình độ, năng lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín
92
KẾT LUẬN CHƯƠNG 4
Dựa trên kết quả phân tích chương 3, trong chương 4 tác giả trình bày phương
hướng, mục tiêu quản trị RRTD tại Agribank chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh
Phúc trong giai đoạn đến năm 2020. Đồng thời, căn cứ trên hạn chế còn tồn tại, tác
giả đề xuất các giải pháp hoàn thiện công tác quản trị RRTD tại Agribank chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc bao gồm: Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng;
Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng; Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro
tín dụng; Đa dạng các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng; Hoàn thiện công tác tài
93
KÉT LUẬN
Hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trường của các doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng đều phải chấp nhận rủi ro, song không một ngành kinh
doanh nào gặp nhiều rủi ro như ngành ngân hàng. Rủi ro tồn tại ngoài ý muốn của con người, thường gây ra những hậu quả khó lường cho nên trong thực tế không thế loại trừ được rủi ro ra khỏi môi trường kinh doanh mà chỉ có thề phân tích, dự đoán, đo lường và tìm ra các nguyên nhân, giải pháp phòng ngừa, hạn chế sự tác động cùa rủi ro tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng đã và đang là một Cầu nối giúp nước ta chủ động, củng cố và nâng cao vị thế trên trường quốc tế. Đồng thời, hoạt
động ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, nhất là rủi ro tín dụng
và những rủi ro này gây nên sự bất định không mong đợi đối với các NHTM, và nó có thể gây nên sự đồ vờ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho nền kinh tế. Nhất là trong bối cảnh vận động của nền kinh tế Việt Nam đang cạnh tranh gây gắt không những ở lĩnh vực ngân hàng mà ở nhiều lĩnh vực khác thì những rủi ro này ngày càng gia tăng và trở nên phức tạp.
Thông qua việc nghiên cứu lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc Luận văn đã đạt một số mục tiêu như sau:
Thứ nhất, hệ thống hóa lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín
dụng. Luận văn đi sâu trình bày những nội dung của quản trị RRTD và các nhân tố
ảnh hưởng đến quản trị RRTD tại ngân hàng thương mại. Đồng thời, tống hợp
những kinh nghiệm quản trị RRTD của một số chi nhánh NHTM để rút ra cho
Agribank chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc.
T/ỉứ hai, trên cơ sở đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, kết quả hoạt động kinh doanh và thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cùa Agribank chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc từ năm 2018 đến năm 2020. Luận văn đã phân tích và làm rõ những kết quả đạt được, nhừng tồn tại và những nguyên nhân tồn tại từ đó, làm cơ sở đề luận văn đề xuất các giải pháp, kiến nghị phù hợp.
Thứ ha, Dựa trên kết quả quản trị rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh
huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc, tác giả đã đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện
94
vọng rằng sẽ đóng góp một phần không nhỏ trong việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, tạo tiền đề cho tín dụng tăng trưởng một cách ổn định, bền vững tại Agribank nói chung và Agribank chi nhánh huyện Vĩnh
Tường Vĩnh Phúc nói riêng.
Trong quá trình nghiên cứu, do giới hạn về thời gian, khả nàng, phương pháp tiếp cận các dữ liệu ngân hàng nên tác giả không thể tránh khỏi những sai sót trong quá trình thực hiện luận văn. Kính mong các Thầy, Cô giáo và các bạn đồng nghiệp đóng góp, bổ sung để luận văn hoàn thiện và phát huy thực tiễn cao hơn.
95 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
TẢI LIỆU THAM KHÁO
Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, TP.HỒ Chí Minh, Nhà xuất bản Phương Đông;
Hồ Diệu (2000), Tín dụng-Ngân hàng, NXB thống kê;
Nguyễn Thị Gấm (2020), Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ trường Đại học Kinh tế Quốc dân;
Nguyễn Thị Liên Hoa (2008), Hiệp ước Basel mới và vấn đề kiểm soát rủi ro trong các ngân hàng thương mại, Tạp chí Phát triển kinh tế TP HCM;
Trần Huy Hoàng (2015), Hạn chế nguy cơ rủi ro hoạt động tín dụng của các
NHTM Việt Nam, Tạp chí Phát triển kinh tế số 34;
Tô Thiện Hiệu và Nguyễn Nhựt Khang (2018), Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang, Tapchicongthuong.vn;
Nguyễn Hồng Diệu Hương (2019), Quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank - Chi Nhánh Đà Nằng, Luận văn thạc sỹ Đại học Đà Nằng;
Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê;
Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro trong ngân hàng, NXB Thống kê;
Nguyễn Thùy Linh (2020), Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng thương mại cố phân Kỹ thương Việt Nam, Học viện Tài chính;
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 “Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp
trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt
động của tồ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” và các văn bản sửa đổi bổ sung, thay thế có liên quan;
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam (2014), Quyết định số 450/QĐ- HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Agribank và các văn bản sửa đối bổ sung, thay thế có liên quan;
96 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26.
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam (2011) Quyêt định sô 1680/QĐ- HĐTV-XLRR ngày 12/10/2011 về Ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank;
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam (2019) Quyết định số 225/QĐ/HĐTV-TD ngày 09/04/2019 Quy chế cho vay đối với khách hàng
trong hệ thống Agribank;
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam - Chi nhánh huyện Vĩnh Tường
Vĩnh Phúc (2017- 2018 - 2019 - 2020), Đề án phát triển kinh doanh, Vĩnh Phúc;
Lưu Thu Phương (2017), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc
Dân (NCB), Luận văn thạc sỹ Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà
Nội;
Quốc Hội (2010), Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày
16/6/2010, Hà Nội;
Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê;
Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Nguyên lý - Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống kê;
Đào Nguyên Thuận (2019), Quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, Tapchitaichinh.vn;
Đỗ Đoan Trang (2019), Quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam, Tapchitaichinh.vn;
Nguyễn Hoàng Bích Trâm (2019), Kiểm định rủi ro tín dụng cho các NHTM niêm yết tại Việt Nam, Tạp chí phát triển và hội nhập số 14;
Nguyễn Thị Mỹ Yên và Nguyễn Thị Thanh Bình (2021), Giải pháp hoàn
thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Việt Nam, Tạp chí Tài chính kỳ 2 tháng 5/2021;
Peter Rose (2001), Commercial Bank Management, McGraw-Hill/Irwi; Heffernan Shelagh (2008), Modern Banking, City University, London;
Timothy W.Koch (1995), Bank Management, University of South Carolina,