5. Kết cấu của đề tài
2.3.2. Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
f * Tỵ lệ nợ xâu nn 9 1 __ ___ Ty lệ nợ xâu Nợ xấu (nhóm 3, 4, 5) Tông dư nợ X 100% __
Tỷ lệ nợ xâu càng thâp càng tôt thê hiện chính sách tín dụng cũng như khả
năng quản trị rủi ro tín dụng cùa ngân hàng hiệu quả.
* Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn
Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn phản ánh tình hình nợ xấu ngắn hạn, nợ xấu trung, dài hạn của ngân hàng thương mại. Chỉ tiêu này phản ánh rủi ro theo kỳ hạn của NHTM, nếu tỷ trọng nợ xấu trung dài hạn lớn chứng tỏ ngân hàng gặp rủi ro về
39
Tỷ trọng nợ xâu Nợ xâu theo kỳ hạn (ngăn,
theo kỳ hạn (ngắn _ trung dài hạn 100%
hạn, trung dài hạn) Nợ xâu
* Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình nợ xấu theo nhóm đối tượng khách hàng của
ngân hàng thương mại gồm: nhóm khách hàng thể nhân và nhóm khách hàng pháp
nhân. Việc xem xét chỉ tiêu này để ngân hàng có thể cân đối cơ cấu tỷ trọng nợ xấu cho phù hợp với tình hình thực tiễn của ngân hàng.
Tỷ trọng nợ xấu Nợ xấu theo KH (thể nhân,
theo KH (thề nhân, _ pháp nhân 100%
pháp nhân) Nợ Xấu
* Cơ cấu nợ xấu theo tài sản đảm bảo
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình nợ xấu của ngân hàng thương mại theo khả năng đảm bảo của tài sản thế chấp. Tỷ trọng nợ xấu có tài sản đảm bảo càng cao thì
khả năng rủi ro trong cho vay của NHTM càng thấp. Tỷ trọng nợ xâu
theo TSĐB
Nợ xấu có (không) TSĐB
X 100% Nợ xấu
Việc nghiên cún cơ câu nợ xâu theo TSĐB, theo kỳ hạn, theo đôi tượng khách hàng là cơ sở để NHTM đánh giá tình hình rủi ro tín dụng, từ đó có những biện pháp để điều chỉnh cơ cấu tín dụng đảm bảo phù họp với điều kiện thực tiễn tại
ngân hàng, góp phần giảm thiểu RRTD.
2.3.3. Chỉ tiêu phản ánh công tác quản trị rủi ro tín dụng
Tại mục 1.3.5, tác giả đã trình bày các tiêu chí đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng. Theo đó, hệ thống các chỉ tiêu phán ánh công tác quản trị RRTD trong luận văn bao gồm:
- Chỉ tiêu phản ánh công tác nhận diện RRTD
- Chỉ tiêu phản ánh công tác đo lường RRTD
- Chi tiêu phản ánh công tác kiểm soát RRTD
40
KÉT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2, tác giả trình bày về quy trình nghiên cứu đề tài, trình bày về phương pháp nghiên cứu luận văn bao gồm: phương pháp thu thập thông tin; phương pháp xử lý thông tin và phương pháp phân tích thông tin. Ngoài ra, chương 2 tác giả cũng trinh bày về hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu sẽ sử dụng trong chương 3
41
CHƯƠNG 3
THỤC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN VIỆT NAM
CHI NHÁNH HUYỆN VĨNH TƯỜNG VĨNH PHÚC
3.1. Giới thiệu chung huyện Vĩnh Tưòng và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc
3.1.1. Khái quát về huyện Vĩnh Tường, tỉnh Vĩnh Phúc
* Tình hình kinh tế
Những năm qua, huyện Vĩnh Tường thực hiện nhiệm vụ phát triên kinh tê trong bối cảnh có nhiều biến động do ảnh hưởng của thời tiết, dịch bệnh, đặc biệt dịch bệnh Covid-19 bắt đầu từ năm 2020. Song bám sát chủ đề công tác, với tinh
thần chù động, nắm chắc tình hình, UBND huyện đã tập trung lãnh đạo, chỉ đạo
toàn diện các lĩnh vực kinh tế, xã hội theo đúng chỉ đạo của Thủ tướng Chính phú, UBND tỉnh về thực hiện “Mục tiêu kép ” vừa chống dịch, vừa tập trung phục hồi
phát triển kinh tể, xã hội và đã đạt được những kết quả quan trọng.
Kết thúc năm 2020, các chỉ tiêu về kinh tế-xã hội của huyện cơ bản đều đạt kế
hoạch đề ra. Tổng giá trị sản xuất ước đạt 15.044,239 tỷ đồng, đạt 97,08% so KH, tăng 7,91% so cùng kỳ; cơ cấu kinh tể chuyển dịch đúng hướng; thu ngân sách trên
địa bàn huyện đạt cao, ước thực hiện 1.206.881 triệu đồng (đạt Ỉ93,Ỉ6% so kế
hoạch, tăng 5,75% so với cùng kỳ); công tác xử lý vi phạm Luật đất đai, BT-
GPMB, giải quyết đơn thư KNTC được chỉ đạo quyết liệt, hiệu quả; các công trình
chào mừng Đại hội Đảng được triển khai thực hiện tốt.
* Tình hình văn hóa - xã hội: Những năm qua, lĩnh vực văn hóa - xã hội
huyện Vĩnh Tường có nhiều tiến bộ, thu nhập bình quân đầu người năm 2020 ước
đạt 54,5 triệu đồng. Ngành Y tế và Giáo dục năm 2020 có nhiều biến động vì dịch
Covid-19 nhưng vẫn duy trì chất lượng giáo dục và không để xảy ra dịch bệnh trên địa bàn. Công tác giảm nghèo bền vững được triển khai đồng bộ, hiệu quả. Đời
sống Nhân dân huyện nhà được cải thiện rõ rệt. Tỷ lệ hộ nghèo giảm còn 0,98%. Diện mạo nông thôn có sự đổi thay mạnh mẽ, đời sống vật chất, tinh thần của Nhân
dân được nâng lên. Tình hình chính trị, quốc phòng-an ninh và trật tự an toàn xã hội
42
hiện mục tiêu phát triên bên vừng ngay từ đâu năm 2021, góp phân cải thiện cuộc sống của người dân, tạo tiền đề phát triến các dịch vụ tài chính ngân hàng.
3.1.2. Khái quát về Agríbank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc
3.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chỉ nhánh huyện Vĩnh
Tường Vĩnh Phúc.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc (Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường) được thành lập theo quyết định 498 của Tổng giám đốc Agribank, là chi nhánh trực thuộc
đơn vị thành viên Agribank Chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc, đi vào hoạt động từ ngày 01/01/1996 với biên chế có 55 CBNV, nguồn vốn 45 tỷ đồng, dư nợ cho vay nền kinh tế 240 tỷ đồng. Địa bàn hoạt động: Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc hiện đang thực • • hiện• nhiệm • vụ• chính trị,• 2 nhiệm• • vụ 1 kinh doanh và phục• • vụ
trên địa bàn huyện Vĩnh Tường gồm 28 xã, thị trấn với trên 55 nghìn hộ dân, địa
bàn hoạt động có sự cạnh tranh gay gắt và quyết liệt giữa các TCTD (trên địa bàn có
02 Chi nhánh loại II Agribank, 02 Phòng giao dịch cùa Agribank; 03 Phòng giao dịch của Vietinbank; 02 Phòng giao dịch của BIDV; 01 Phòng giao dịch của
Vietcombank; 01 Phòng giao dịch của Ngân hàng hợp tác xã; 16 Quỹ tín dụng Nhân
dân cơ sở (trước đây đã có 02 Phòng giao dịch của 02 Chi nhánh NHTM cổ phần đặt trụ sở giao dịch nhưng không cạnh tranh được nên đà rút khỏi địa bàn) và còn có rất nhiều các Chi nhánh của TCTD tại TP. Việt Tri, TP. Vĩnh Yên, Yên Lạc...cùng
khai thác khách hàng nguồn vốn, tín dụng, dịch vụ trên địa bàn... Quy mô kinh
doanh cùa Chi nhánh đến 31/12/2020: Tổng quy mô nguồn vốn và dư nợ tại Chi
nhánh đạt gần 4.000 tỷ đồng - với trên 22 nghìn khách hàng vay vốn, gửi vốn; tổng số khách hàng mở tài khoản thanh toán trên 23 nghìn khách hàng, tổng số khách
hàng sử dụng dịch vụ thẻ trên 21 nghìn khách hàng và hàng chục nghìn lượt khách hàng sử dụng các dịch vụ thanh toán, ngân quỹ; nợ xấu 0,93% trong phạm vi kế hoạch cấp trên giao
Tuy là huyện thuần nông, khó khăn về cơ sở hạ tầng, kinh tế công nghiệp, tiểu
thủ công nghiệp - thương mại dịch vụ còn nhở bé, lao động thiếu việc làm chiếm tỉ
trọng lớn...song là một huyện ổn định về an ninh - chính trị, có sự phát triển kinh tế với tốc độ khá, chuyển đổi cơ cấu kinh tế tích cực nên có sự cạnh tranh gay gắt và quyết liệt giữ các tố chức tín dụng trên địa bàn huyện Vĩnh Tường.
43
Trải qua quá trình hoạt động Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường đã góp
phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Kinh tế phát triển và đa dạng thành phần đòi hởi ngân hàng càng mở rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, mở rộng tín dụng và phát triển thêm nhừng dịch vụ mới. Qua nhiều năm hoạt động, Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc đạt được nhiều thành tựu,• Z nhiều năm liền đạt• được• danh hiệu• tiên tiến.
3.1.2.2. Cơ cấu tô chức và chức rtãng nhiệm vụ của Agribank Chỉ nhánh huyện Vĩnh
Tường Vĩnh Phúc
Đến nay Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc có 44 CBNV (trong đó 94% có trinh độ đại học), bộ máy tổ chức như sau:
* Ban giám đốc (có 3 người): Một giám đốc: Thực hiện nhiệm vụ theo phân
cấp uỷ quyền, chịu trách nhiệm trước cấp trên và pháp luật, phụ trách công tác tồ chức, kể hoạch, kế toán, kiểm soát và trực tiếp là bí thư chi bộ.
- Một phó giám đốc: phụ trách về hành chính, ngân quỳ, kiêm chủ tịch công đoàn.
- Một phó giám đốc phụ trách về kinh doanh tín dụng
* Phòng kế toán và ngân quỹ 9 người: Tổ chức hạch toán tài sản và tài chính trong các hoạt động kinh doanh... của đơn vị nhanh chóng đầy đủ chính
xác.
* Phòng Nghiệp vụ kinh doanh có 9 người: Có nhiệm vụ xây dựng, tố chức
thực hiện kế hoạch cân đối về vốn, sử dụng vốn, trực tiếp cho vay,...
* Phòng Dịch vụ và Marketing 04 người: thực hiện nhiệm vụ phát triển dịch vụ ngân hàng, Marketing, Công tác Hành chính - Tổng hợp...
* Có 2 phòng giao dịch trực thuộc (19 người):
- Phòng giao dịch Bồ Sao: Huy động vốn và cho vay trên địa bàn 4 xã.
44
Hình 3.1: Cơ câu tô chức của NHNo&PTNT Vĩnh Tường
(Nguôn: Agribank CN huyện Vĩnh Tường)
3.1.2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Chỉ nhảnh huyện Vĩnh
Tường Vĩnh Phúc
* Tình hình huy động vốn
Giai đoạn 2018-2020, nền kinh tế nước ta nói chung và huyện Vĩnh Tường nói
riêng gặp nhiều biến động với diễn biến phức tạp của tình hình thiên tai, dịch
bệnh... đặc biệt là dịch tả lợn châu Phi năm 2019 và dịch Covid 19 năm 2020. Thực hiện quán triệt mục tiêu kép “Vừa làm tốt công tác phòng chống dịch bệnh Covid 19 vừa thực hiện phát triển kinh doanh”, năm 2020 Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc đã tập trung chi đạo quyết liệt triền khai các nội dung trọng tâm của Nghị quyết 01/NQ-HĐTV ngày 10/01/2020 của Hội đồng thành viên. Nhờ vậy, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đà đạt được những kết quả khả quan, nguồn vốn huy động không ngừng gia tăng qua các năm, đảm bảo đủ vốn đáp ứng nhu cầu
của nền kinh tế, góp phần tích cực vào ổn định, phát triển kinh tế, xây dựng nông
thôn mới tại địa phương. Kết quả công tác huy động vốn tại Chi nhánh những năm
45
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động huy động vốn cùa Agribank Chi nhánh
Vĩnh Tưòng Vĩnh Phúc
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Giá tri• Tỷ trọng Giá tri♦ Tỷ trọng Giá tri• Tỷ trọng Tổng vốn huy động 1.198 100 1.656 100 1.916 100 Phân theo kỳ hạn Không kỳ hạn 96 8,01 101 6,10 186 9,71 Kỳ hạn dưới 12 tháng 335 27,96 516 31,16 587 30,64 Kỳ hạn trên 12 tháng 767 64,02 1.039 62,74 1.143 59,66 Phân theo thành phần KT
Tiền gửi dân cư 1.172 97,83 1.622 97,95 1.867 97,44
Tiền gứi tổ chức kinh tế 26 2,17 34 2,05 49 2,56
Phân theo loai • tiền
VNĐ 1.196 99,83 1.653 99,82 1.915 99,95
Ngoại tệ 2 0,17 3 0,18 1 0,05
Nguôn: Agrihank CN huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc
Qua các năm, tổng nguồn vốn huy động của Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh
Tường Vĩnh Phúc liên tục gia tăng, tăng từ 1.198 tỷ đồng năm 2018 lên 1.916 tỷ đồng năm 2020. Kết quả này góp phần giúp Chi nhánh đảm bảo nguồn vốn phục vụ
nhu cầu vay vốn của khách hàng, tạo tiền đề đẩy mạnh cho vay, đem lại lợi nhuận
cho ngân hàng và nguồn thu nhập ồn định cho nhân viên chi nhánh.
Xét cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn nhận thấy, nguồn vốn huy động có kỳ hạn trung - dài hạn (trên 12 tháng) chiếm tỷ trọng chủ yếu đạt 1.143 tỷ đồng năm 2020, chiếm 59,66%, nguồn vốn kỳ hạn dưới 12 tháng cũng chiếm tỷ trọng khá
cao, đạt 30,64% trong năm. Nguồn vốn huy động không kỳ hạn chiếm tỷ trọng thấp
song đang tăng lên nhanh chóng cả về quy mô và tỷ trọng, đạt 9,71% năm 2020. Từ đây cho thấy, cơ Cấu nguồn vốn huy động của Agribank chi nhánh huyện Vĩnh
Tường ngày càng hợp lý hơn, chi nhánh ngày càng quan tâm phát triển các nguồn vốn rẻ, ổn định thông qua triển khai đồng bộ các tình năng, tiện ích thanh toán
không dùng tiền mặt qua tài khoản thẻ.
Xét cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế: Qua các năm, nguồn vốn huy động từ khách hàng dân cư của Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc luôn chiếm tỷ trọng cao. Năm 2020, nguồn vốn tiền gửi dân cư của chi nhánh đạt 1.867 tỷ đồng, chiếm 97,44%; nguồn vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế
46
chỉ chiêm 2,56%, tăng cả vê tỷ trọng và quy mô so với những năm trước. Kêt quả này thể hiện công tác huy động vốn của Chi nhánh đang phụ thuộc chủ yếu vào nguồn tiền gửi dân cư, mặc dù nguồn tiền gửi từ các tồ chức kinh tế đang gia tăng
song còn chiếm tỷ trọng rất thấp trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng. Thời gian tới, chi nhánh cần đẩy mạnh việc huy động vốn không kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế thông qua giới thiệu rộng rãi các tiện ích thanh toán qua tài khoản, tăng cường bán
chéo sản phẩm, dịch vụ ngân hàng điện tử.
Xét cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền: Vĩnh Tường là địa bàn kinh tế
nông nghiệp còn đóng vai trò quan trọng, tỷ trọng khu vực kinh tế FDI thấp nên
nguồn vốn huy động từ ngoại tệ của Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh
Phúc chiếm tỷ trọng rất thấp. Năm 2020, vốn huy động ngoại tệ của chi nhánh chỉ
đạt 1 tỷ đồng, chiếm 0,05% tổng vốn huy động, thấp nhất trong cả giai đoạn. Kết quả này là do tác động của dịch bệnh Covid 19 đà ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của khói doanh nghiệp FDI khiến nguồn vốn huy động ngoại tệ giảm.
Như vậy, giai đoạn 2018-2020, nguồn vốn huy động của Agribank chi nhánh
huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc liên tục gia tăng. Qua các năm, ngân hàng đã tăng cường công tác huy động vốn, tiếp tục chuyển đổi cơ cấu nguồn vốn theo hướng tập trung vào các nguồn vốn giá rẻ, ổn định. Tuy nhiên, cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh chưa thật sự hợp lý, nguồn vốn huy động của Chi nhánh vẫn chủ yếu phụ thuộc vào nguồn vốn dân cư, kỳ hạn dài. Nguồn vốn chi phí rẻ chưa được khai thác tối đa.
* Hoạt động tín dụng của Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh
Phúc
Giai đoạn 2018-2020, là giai đoạn có ý nghĩa hết sức quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Agribank nói chung và Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc nói riêng. Đây là những năm cuối cùng thực hiện Phương án cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2010-2020 và chuẩn bị triển khai Chiến lược kinh doanh giai đoạn 2021- 2025, thực hiện Nghị quyết Đại hội Đại biểu Đảng bộ
Agribank lần thứ X nhiệm kỳ 2020-2025 với thời cơ và thách thức mới. Trong hoạt động tín dụng, Agribank Chi nhánh huyện Vĩnh Tường Vĩnh Phúc đã triển khai kế
47
triên khai các giải pháp nhăm tạp điêu kiện thuận lợi cho khách hàng tiêp cận nguôn vốn, tập trung cho vay vào các lĩnh vực un tiên như nông nghiệp, nông thôn, triển