1.3.1. Kinh nghiệm của các nước về quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay trung và dài hạn
1.3.1.1 Kinh nghiệm từ Mỹ
Quan điểm kinh doanh của Lehman Brothers: “Tối đa hóa lợi nhuận bằng cách tận dụng các nguồn thu nhập có mức độ rủi ro cao”. Theo quan điểm này, càng những khoản mục có độ rủi ro cao thì đem lại lợi nhuận càng cao cho ngân hàng. Xuất phát từ quan điểm trên và nhận diện về xu huớng biến động của thị truờng, Lehman Brothers đã sử dụng nghiệp vụ chứng khốn hóa để biến các khoản cho vay mua bất động sản thành các gói trái phiếu có nguồn gốc bất động sản cung cấp cho trị truờng. Ngồi ra Lehman Brothers cịn đầu tu trực tiếp hoặc gián tiếp vào bất động sản thuơng mại duới hình thức cung cấp vốn vay hoặc vốn chủ sở hữu cho các công ty con hoặc công ty liên doanh đầu tu bất động sản - đây là những khoản đầu tu dài hạn. Và khi thị truờng bất động sản đi xuống thì giá trị bất động sản thuơng mại này cũng giảm theo.
Tại thời điểm cuối tháng 8/2008, ngân hàng nắm giữ danh mục khoảng 52 tỷ USD liên quan đến bất động sản, trong đó 24 tỷ USD chứng khốn hóa bất động sản nhà ở, 17 tỷ USD chứng khoán bất động sản thuơng mại, 11 tỷ USD là đầu tu trực tiếp. So với tuơng quan tổng tài sản là 600 tỷ USD và vốn chủ sở hữu
34
khoảng 20 tỷ USD thì đây là một danh mục lớn. Các nhà quản trị của Ngân hàng đã không giải quyết được vấn đề cơ cấu cho vay không hợp lý. Ngân hàng đã đầu tư quá nhiều và phân khúc vay trung và dài hạn đặc biệt là lĩnh vực bất động sản. Việc cơ cấu khoản mục vay không hợp lý đã đem lại rủi ro cho Ngân hàng.
Kết quả là 15/9/2008, Lehman Brothers tuyên bố phá sản sau 158 năm tồn tại. Đây được xem là vụ phá sản lớn nhất trong lịch sử. Việc phá sản của Lehman Brothers đã để lại nhiều bài học về vấn đề quản trị rủi ro cho các ngân hàng trên toàn cầu.
1.3.1.2. Kinh nghiệm của Thái Lan
Mặc dù có bề dày hoạt động hàng trăm năm nhưng vào năm 1997 - 1998 hệ thống ngân hàng Thái Lan vẫn bị chao đảo trước cơn khủng hoảng tài chính tiền tệ. Trong đó các khoản cho vay trung và dài hạn bị quá hạn, trở thành nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn trong bảng tổng kết hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Thái Lan. Trước tình hình đó, các ngân hàng Thái Lan đã có một loạt thay đổi căn bản trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn.
Thứ nhất, tách bạch, phân rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay. Quy trình cho vay của Kasikorn bank được tổng kết như sau: tiếp xúc khách hàng, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, quyết định cho vay, thủ tục giấy tờ hợp đồng, đánh giá chất lượng, xem lại khoản vay.
Thứ hai, tn thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính ngun tắc trong tín dụng. Rất nhiều ngân hàng của Thái Lan trước đây chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp, khơng quan tâm đến dịng tiền của khách hàng vay. Vì thế, hậu quả tín dụng là nợ xấu có lúc lên tới 40%. Sở dĩ có điều này là do một số ngân hàng đã không tuân thủ nghiêm ngặt các ngun tắc tín dụng trong q trình cho vay. Nhưng giờ đây, nhiều ngân hàng khơng chỉ triệt để chấp hành ngun tắc tín dụng mà cịn quan tâm rất nhiều đến thông tin của khách hàng như: tư cách, hiệu quả kinh doanh, mục đích vay, dịng tiền và khả năng trả nợ, khả năng kiểm soát vay, năng lực quản trị và điều
35
hành, thực trạng tài chính...
Thứ ba, tiến hành chấm điểm khách hàng để quyết định cho vay. Điển hình cho hình thức này là Siam City Bank hay Kasikorn Bank.
Thứ tư, tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng. Theo đó, họ quy định việc quyết định tín dụng theo mức tăng dần: mức phán quyết của một người, một nhóm người hay hội đồng quản trị.
Thứ năm, giám sát khoản vay. Sau khi cho vay, ngân hàng rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát các khoản vay bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, thường xuyên giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro.
1.3.2. Bài học cho Việt Nam về quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vaytrung và dài hạn trung và dài hạn
Thông qua kinh nghiệm quản trị rủi ro của một số nước trên thế giới có thể rút ra một số bài học như sau:
Các ngân hàng cần hồn chỉnh chính sách tín dụng, quy trình tín dụng. Việc xây dựng một số quy trình tín dụng chuẩn sẽ giúp các nhà quản trị đánh giá chính xác, đồng bộ rủi ro của các khoản vay kết hợp với một chính sách tín dụng phù hợp giúp ngân hàng hạn chế và kiểm soát rủi ro trong cho vay trung và dài hạn.
Các ngân hàng cần xây dựng bộ phận quản trị rủi ro có có chất lượng cao, thành lập bộ phận chuyên trách về quản lý rủi ro, độc lập với công việc kinh doanh của ngân hàng.
Thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá phân tích rủi ro tín dụng cho cán bộ thẩm định rủi ro tín dụng.
Tạo hành lang pháp lý cho sự ra đời của các ngân hàng bảo lãnh, các công ty mua bán nợ, kinh doanh rủi ro góp phần tăng cường các biện pháp, giải pháp trong hoạt động tài trợ rủi ro đồng thời góp phần phát triển đầy đủ các thị trường.
36
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong kinh doanh ngân hàng, việc đương đầu với rủi ro tín dụng trung dài hạn là điều không thể tránh khỏi được. Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên tr ong hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý. Vấn đề là làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được. Chương 1 của luận văn đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng trung dài hạn cũng như đề cập đến các mơ hình và biện pháp đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng, làm cơ sở cho các chương tiếp theo của luận văn.
37
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Thương mại cổ phần ĐạiChúng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội