RỦI RO TÍN DỤNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1. Định hướng chung
Xây dựng PVcomBank Hà Nội thành chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống PVcomBank, cung cấp các dịch vụ ngân hàng như: tín dụng, chuyển tiền, thanh toán, L/C, bảo lãnh,... hoạt động theo thông lệ quốc tế, chất lượng ngang tầm các ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á. Hoạt động an toàn, quản lý được rủi ro trong giới hạn hợp lý, phát triển mạnh và bền vững, phục vụ tốt các nhu cầu của khách hàng với đa lĩnh vực - đa sản phẩm - dịch vụ - tiện ích có chất lượng và ngày càng được đổi mới, hoàn thiện.
Các mục tiêu ưu tiên của PVcomBank Hà Nội đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 là :
- Phấn đấu là Chi nhánh dẫn đầu hệ thống cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.
- Đạt được một bảng cân đối kế toán lành mạnh; giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ quá hạn.
- Tăng trưởng ngân hàng trên cơ sở khả năng sinh lời và bền vững. - Áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất.
- Cải thiện và phát triển phát triển rộng hơn nữa hệ thống các phòng giao dịch thuộc Chi nhánh.
- Cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho thị trường mục tiêu đã lựa chọn; phát triển mạng lưới kênh phân phối sản phẩm.
72
- Xây dựng kế hoạch tăng nguồn thu dịch vụ, đầu tu, kinh doanh ngoại tệ, khai thác tốt nguồn thu lãi tín dụng, thu lãi từ hoạt động đầu tu.
Các chỉ tiêu cơ bản trong thời gian tới:
+ Tốc độ tăng truởng bình quân: nguồn vốn là 21%/năm, tín dụng là 17%/năm.
+ Nợ xấu < 3%.
Với mục tiêu nhu trên, Chi nhánh cần triển khai tốt những vấn đề sau:
- Tăng cuờng năng lực tài chính, tăng khả năng đầu tu công nghệ ngân hàng, tăng sức cạnh tranh.
- Nhanh chóng mở rộng mạng luới và quy mô hoạt động - Phát triển tín dụng trên cơ sở quản lý và kiểm soát rủi ro
- Cải tiến chính sách và chế đô tiền luơng nhằm đảm bảo đủ ngồn nhân lực tài năng cho việc phát triển và mở rộng quy mô hoạt động của Chi nhánh.
3.1.2. Định hướng trong hoạt động quản trị rủi ro trong cho vay trung vàdài hạn dài hạn
• Để thực hiện mục tiêu tăng truởng tín dụng an toàn và bền vững, PVcomBank Hà Nội đã đua ra định huớng để tăng cuờng hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay trung và dài hạn:
- Tiến hành rà soát lại toàn bộ các khoản vay tại Chi nhánh, để từ đó cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực theo huớng uu tiên tập trung cho vay theo ngành nghề có rủi ro thấp.
- Xây dựng các chuẩn mực đánh giá khách hàng cá nhân để mở rộng cho vay mua nhà đồng thời đảm bảo chất luợng của những khoản vay.
- Nâng cao trình độ nghiệp vụ của chuyên viên kinh doanh và tích cực đi tiếp cận khách hàng để nắm bắt các nhu cầu và thu thập các thông tin để tăng cuờng sự hiểu biết của Chi nhánh về khách hàng đồng thời đua ra đề xuất để tăng du nợ và hạn chế rủi ro.
73
ro còn có khả năng thu hồi, đặc biệt là những doanh nghiệp đã cam kết trả nợ cho Chi nhánh.
- Kiểm soát tăng trưởng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng tín dụng thấp hơn tăng trưởng huy động vốn 3-4%, tỷ lệ tín dụng trên huy động vốn thấp hơn 100%.
- Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực theo hướng ưu tiên tập trung cho vay theo ngành nghề, khách hàng tốt.
- Phát triển hệ thống quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn phù hợp với các nghiên tắc, chuẩn mực của Ủy ban Basel.
• Những thuận lợi và khó khẳn của PVcomBank Hà Nội khi thực hiện định hướng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.
- Những thuận lợi: công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay trung và dài hạn là vô cùng cần thiết. Vì thế Ban lãnh đạo Chi nhánh rất quan tâm tới trong công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn. Ban lãnh đạo đã đề ra những quy định nghiêm ngặt về việc thực hiện báo cáo dư nợ tín dụng, tình hình từng khoản quá hạn, tình hình trích lập dự phòng.... Và có những chỉ đạo cụ thể trong việc xử lý nợ như: gặp gỡ khác hàng quá hạn, tiến hành gia hạn nợ, cơ cấu lại khoản vay, thực hiện khởi kiện với những khoản nợ nhóm 5. Song song với sự quan tâm của Ban lãnh đão chị nhánh là sự quyết tâm thực hiện mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng của các cán bộ trong đơn vị. Từng nhân viên đều cố gắng giám sát tốt khoản vay của khách hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ.
- Những khó khăn: quản trị rủi ro tín dụng là hoạt động vô cùng phức tạp, nó đòi hỏi nhân lực, vật lực. Về đội ngũ cán bộ của Chi nhánh, đa phần cán bộ của chi nhánh đều có kiến thức về lĩnh vực ngân hàng, tuy nhiên là đội ngũ cán bộ trẻ nên còn thiếu kinh nghiệm trong việc thẩm định dự án nhất là những dự án lớn, phức tạp cần có kiến thức chuyên môn sâu. Việc đội ngũ nhân viên non yếu khó khán lớn cho Chi nhánh khi thực hiện mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó hệ thống công nghệ thông tin nghèo nào, máy tính lạc hậu, phần mềm quản lý khách hàng lạc
74
hậu cũng gây nhiều khó khắn cho việc quản lý khách hàng, các báo cáo quản trị làm mất nhiều thời gian, nhân lực mà kết quản không cao.
3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI
3.2.1. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay
Phòng tín dụng của PVcomBank Hà Nội chịu trách nhiệm nắm các thông tin liên quan đến khách hàng vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Mọi bất thường trong quá trình theo dõi giám sát khách hàng phải phản ánh với Ban giám đốc Chi nhánh để có biện pháp xử lý.
Chi nhánh nên lập bộ phận chuyên trách xử lý nợ để đề xuất các biện pháp xử lý trong trường hợp khoản vay/ khách hàng vay có dấu hiệu bất thường và giám sát việc thực hiện các biện pháp xử lý thích hợp đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Theo đó, cần đưa ra một số yêu cầu đối với cán bộ xử lý nợ và giám sát khoản vay như sau:
- Cần đảm bảo số lượng cán bộ thực hiện công việc giám sát khoản vay. - Thực hiện phân công rõ ràng trách nhiệm của chuyên viên kinh doanh trong công tác cho vay.
- Giám sát các khoản vay một cách thường xuyên để phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro để từ đó có biện pháp phòng ngừa và khắc phục.
- Giám sát tổng thể danh mục tín dụng để có thể phát hiện ra những rủi ro. - Tăng cường công tác giám sát đối với những khách hàng có dấu hiệu rủi ro, những khoản vay lớn, tập trung.
Giám sát rủi ro được chia thành giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng. Cụ thể như rà soát và phân tích báo cáo tài chính việc này cần được tiến hành một cách thường xuyên. Để có cái nhìn tổng thể về tình hình hoạt động của khách hàng thì việc phân tích báo cáo tài chính là chưa đủ,
75
mà chuyên viên kinh doanh cần phải thường xuyên đi thực địa khách hàng, từ đó có thể xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc thiết bị, tài sản đảm bảo. Việc đi thực địa còn có thể kiểm chứng lại chất lượng và tính chính xác của báo cáo tài chính.
Giám sát tổng thể danh mục. Phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng. Danh mục nào có lợi nhuận cao sẽ được đẩy mạnh cho vay, danh mục nào có rủi ro cao sẽ phải tìm các biện pháp hạn chế rủi ro và có thể giảm dư nợ cho vay của danh mục đó.
Bên cạnh đó, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay còn được thực hiện bởi bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ nhằm mục đích kịp thời phát hiện và ngăn ngừa những tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng. Vì vậy, công tác kiểm tra, giám sát khách hàng phải thực hiện thường xuyên hơn.
3.2.2. Hoàn thiện công tác thẩm định
Xu hướng hiện nay, quy mô vốn cho vay mỗi hợp đồng tín dụng, mỗi khách hàng ngày càng lớn. Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn. Lĩnh vực kinh doanh ngày càng phức tạp, thị trường diễn biến bất thường và tính cạnh tranh cao hơn. Do đó, công tác thẩm định ngày càng quan trọng, việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh chính là việc đưa ra những nhận định về dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng.
Áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm định dự án, trên cơ sở đó đưa ra các kết quả chính xác và nhanh chóng.
Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, chuyên viên kinh doanh cần tham khảo và tìm hiểu các thông tin, dự án cùng lĩnh vực đầu tư để đưa ra các nhận định chính xác.
Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế, có nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật trong khi công tác thẩm định chủ yếu dựa trên báo cáo khách hàng cung cấp.
như sau:
Số món cho vay bị rủi ro trong kỳ báo cáo
Tổng số lần cho vay trong kỳ báo cáo
Theo Basel II còn có thể tính xác suất rủi ro dự kiến, hay tổn thất dự kiến EL (Expected Loss) theo khả năng vỡ nợ LGD (Loss given default) theo công thức sau:
76
Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên nhiều khía cạnh, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án để ra quyết định cho vay.
Thẩm định dự án đồng thời chuyên viên kinh doanh cũng tu vấn cho khách hàng trong việc vay vốn làm sao cho đồng vốn phát huy hiệu quả cao nhất.
Thẩm định dự án không chỉ thẩm định khi cho vay mà cần tái thẩm định sau khi cho vay để đánh giá tính hiệu quả của dự án đầu tu, từ đó rút ra những kinh nghiệm cho việc thực hiện các dự án sau đuợc tốt hơn.
3.2.3. Giải pháp đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn
Xác định đuợc rủi ro trong các sản phẩm tín dụng trung dài hạn, các nhóm khách hàng, các đối tuợng vay nói chung và hoạt động tín dụng để hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn cho phù hợp.
Đo luờng rủi ro là điều mà tất cả các nhà quản trị đều quan tâm, vì nếu đo luờng đuợc thì việc phòng ngừa trở nên dễ dàng hơn. Đo luờng rủi ro trong hoạt động tín dụng trung dài hạn đuợc thể hiện trên hai phuơng diện:
Một là, đo luờng hay xác định số thiệt hạn do rủi ro gây ra, phản ánh hậu quả rủi ro đuợc xác định khi rủi ro đã xảy ra. Số này có thể là số tuyệt đối hoặc số tuơng đối theo các tiêu thức khác nhau nhu giá trị thiệt hại, số lần bị rủi ro, tỷ lệ tài sản bị rủi ro... con số phản ánh rủi ro trong kỳ có thể nhu sau:
Tổng giá trị tài sản bị rủi ro _ Tổng giá trị tài sản bị thiệt hại rủi ro
kỳ báo cáo mỗi lần trong kỳ
, Tổng giá trị tài sản rủi ro trong kỳ
Tổng tài sản
ι = —--- -- - -ɪ---x 100% bị rủi ro trong kỳ Tổng giá trị các tài sản có sinh lời trong kỳ
Qua đây có thể luợng hóa đuợc khả năng bị rủi ro của mỗi loại tài sản có của Chi nhánh.
Hai là, đo luờng khả năng bị rủi ro dựa vào công thức tính toán xác suất của một biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro
EL = giá trị khoản vay * PD *LGD
Theo công thức này, nếu mỗi món vay coi như thực hiện một phép thử và nếu có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, chúng ta có thể xác định một cách tương đối chính xác xác suất bị rủi ro của Chi nhánh trong từng thời kỳ, từng loại hình tín dụng, từng lĩnh vực đầu tư... Điều này có ý nghĩa rất quan trọng dưới các góc độ:
Trên cơ sở xác suất rủi ro đã tính toán, Chi nhánh có thể xây dựng cơ cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi. Vì lợi nhuận Chi nhánh thu được trên cơ sở lãi suất cho vay, lãi suất này phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi đi vay, chi phí quản lý, bùi đắp rủi ro và có lãi. Đối với mỗi tài sản có của Chi nhánh, nếu mức độ rủi ro cao, độ an toàn thấp thì lãi suất của chúng phải cao hơn.
Trên cơ sở xác suất rủi ro, ngân hàng có chiến lược quản lý các tài sản có và tài sản thích hợp, đảm bảo khả năng thanh toán.
Dựa vào xác suất rủi ro của từng loại tài sản có, người ta xây dựng các hệ số rủi ro của từng loại tài sản làm cơ sở tính hệ số an toàn vốn của Chi nhánh làm cơ sở để tính phí bảo hiểm cho từng loại tài sản.
3.2.1. Trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng đúng, đủ theo quy định
Quỹ dự phòng và bủ đắp rủi ro tín dụng là tấm đệm cho hoạt động tín dụng của PVcomBank Hà Nội. Khi rủi ro tín dụng xảy ra, chi nhánh sẽ sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất, đảm bảo cho hoạt động của chi nhánh được ổn định, chi nhánh không bị rơi và trường hợp mất khả năng thanh khoản. Tuy nhiên việc trích lập dự phòng sẽ làm giảm lợi nhuận của chi nhánh. Để
78
PVcomBank hoạt động ổn định và bền vững thì chi nhánh không được chay theo lợi nhuận mà trích lập dự phòng rủi ro tín dụng không đúng và đủ theo quy định.
Để đảm bảo an toàn cho hoạt động, PVcomBank Hà Nội cần thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đúng, đủ theo quy định. Thường xuyên tổ chức đánh giá lại khoản vay để có cơ sở trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho đúng và đủ theo quy định. Việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phải được làm thường xuyên và có báo cáo cụ thể để Ban giám đốc có cơ sở đánh giá chất lượng các khoản tín dụng trong kỳ.
3.2.4. Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn
Hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn phải được xây dựng đảm bảo cung cấp thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt đông tín dụng trung dài hạn một cách đầy đủ, rõ ràng chính xác và phải được thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho ban điều hành quản trị có hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn và hạn chế các tổn thất do tình trạng thiếu thông tin.
Hệ thống thông tin tín quản trị rủi ro tín dụng trung dài hạn được chia làm hai loại:
- Các thông tin có tính vĩ mô, định hướng chính sách kinh tế của Nhà nước